Rozliczanie projektu w ramach PO KL Wniosek beneficjenta o płatnośd. Katowice, 03 grudnia 2010 roku

Transkrypt

1 Rozliczanie projektu w ramach PO KL Wniosek beneficjenta o płatnośd Katowice, 03 grudnia 2010 roku

2 Plan spotkania 1. Główne zasady rozliczania projektów PO KL 2. Zasady wypełniania wniosku beneficjenta o płatnośd

3 Etapy realizacji projektu 1. Złożenie wniosku o dofinansowanie projektu 2. Wyłonienie projektu w procedurze konkursowej do dofinansowania 3. Podpisanie umowy o dofinansowanie projektu 4. Złożenie zabezpieczenia należytego wykonania umowy 5. Wypłata pierwszej transzy środków 6. Złożenie wniosku o płatnośd

4 Warunki przekazywania dofinansowania Środki na realizację projektu są przekazywane w formie płatności w dwóch przelewach: środki europejskie przekazywane przez BGK (EFS 85 %); środki krajowe (dotacja celowa) przekazywane przez Instytucję Pośredniczącą (do 15 %).

5 Warunki przekazywania dofinansowania Środki w ramach dofinansowania są przekazywane na wyodrębniony rachunek bankowy, specjalnie utworzony dla danego projektu, wskazany w umowie o dofinansowanie projektu. Pierwsza transza środków na realizację projektów jest wypłacana w wysokości określonej w załączniku do umowy o dofinansowanie Harmonogram płatności.

6 Warunki przekazywania dofinansowania Kolejna transza zostaje przekazana pod warunkiem rozliczenia we wnioskach o płatnośd co najmniej 70 % dotychczas otrzymanych środków. Możliwe jest składanie wniosków cząstkowych nie rozliczających 70 % dotychczas otrzymanych środków dofinansowania, ich zatwierdzenie nie stanowi podstawy do przekazania kolejnej transzy dla beneficjenta.

7 Harmonogram płatności Do umowy o dofinansowanie projektu załączony jest harmonogram płatności wskazujący zakładane wartości płatności dla beneficjenta w poszczególnych okresach rozliczeniowych. Załącznik do umowy o dofinansowanie projektu Nr transzy Kwota transzy dofinansowania Okres za jaki składany będzie wniosek o płatność (od do ) Kwota planowanych całkowitych wydatków do rozliczenia Transza 1 Transza 2 Transza n Harmonogram płatności powinien zostać sporządzony w ujęciu maksymalnie kwartalnym.

8 Harmonogram płatności Harmonogram może podlegad aktualizacji we wniosku o płatnośd przed przekazaniem kolejnej transzy środków, pod warunkiem akceptacji zmienionego harmonogramu przez instytucję będącą stroną umowy. Zmiana harmonogramu nie wymaga formy aneksu do umowy o dofinansowanie projektu.

9 Wniosek o płatnośd Wniosek o płatnośd składany jest w celu: - rozliczenia transz dofinansowania otrzymanych przez beneficjenta; - rozliczenia wydatków poniesionych przez beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na realizację projektu. Nie składamy wniosku o płatnośd w celu otrzymania pierwszej płatności.

10 Wniosek o płatnośd Wniosek o płatnośd: - składany jest w terminach określonych w załączniku do umowy o dofinansowanie projektu (Harmonogram płatności), nie rzadziej niż raz na trzy miesiące; - w przypadku wniosku o płatnośd koocową nie później niż 30 dni od zakooczenia okresu realizacji projektu; - IZ zaleca składanie wniosków w terminie 10 dni roboczych od zakooczenia okresu rozliczeniowego (za dzieo złożenia wniosku o płatnośd uznaje się termin wpływu przedmiotowego dokumentu do IP);

11 Wniosek o płatnośd - składa się z postępu finansowego i rzeczowego realizacji projektu (w przypadku nie rozliczania wydatków w ramach zadania Beneficjent zobowiązany jest również przedstawid informację na temat postępu rzeczowego); - składany w wersji papierowej i elektronicznej (wypełniony w Generatorze Wniosków Płatniczych plik w formacie xml)

12 Wniosek o płatnośd Zgodnie z art. 190 Ustawy o finansach publicznych z dnia r. (Dz.U nr 157 poz.1240) jednostki sektora finansów publicznych zobowiązane są do ujmowania wydatków kwalifikowalnych we wniosku o płatnośd w terminie do 3 miesięcy od dnia ich poniesienia.

13 Rozliczanie wydatków Beneficjenta obowiązują: - łączna kwota wydatków kwalifikowalnych zatwierdzona we wniosku o dofinansowanie projektu; - limity na zadania wskazane w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie realizacji projektu, z uwzględnieniem procedury wprowadzania zmian do projektu; Poniesione wydatki nie muszą byd zgodne ze szczegółowym budżetem projektu przedkładanym na etapie wyboru projektu.

14 Przykład zadania - Warsztat tkacki (8 000 PLN) Założone koszty bezpośrednie: - wynagrodzenie trenera PLN - wynajem pracowni tkackiej PLN - dojazd uczestników na warsztaty 500 PLN - materiały szkoleniowe PLN Poniesione wydatki: - wynagrodzenie trenera PLN - wynajem pracowni tkackiej PLN - dojazd uczestników na warsztaty 300 PLN - materiały szkoleniowe PLN - poczęstunek dla uczestników 300 PLN

15 Przesunięcia w budżecie Dopuszczalne jest dokonywanie przez beneficjenta przesunięd w budżecie projektu określonym w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie projektu do 10% wartości środków alokowanych na zadanie, z którego przesuwane są środki oraz na zadanie/zadania, na które przesuwane są środki.

16 Przesunięcia w budżecie Dokonywanie takich przesunięd nie wymaga informowania IP lub IW (IP2) pod warunkiem, że: - nie zwiększają łącznej wysokości wydatków dotyczących cross-financingu w ramach projektu, - nie zwiększają wartości zadania Zarządzanie projektem, - nie wpływają na wysokośd i przeznaczenie przyznanej pomocy publicznej, - nie dotyczą zadao lub części zadao rozliczanych ryczałtowo.

17 Dokumenty księgowe Co do zasady, beneficjent nie ma obowiązku załączania kserokopii dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków. Dokumenty te są archiwizowane w siedzibie beneficjenta i udostępniane w trakcie kontroli na miejscu.

18 Dokumenty księgowe Wszystkie dokumenty księgowe dotyczące projektu (oryginały) muszą byd prawidłowo opisane, tak aby widoczny był związek z projektem. Opis dokumentu księgowego powinien zawierad co najmniej: numer umowy o dofinansowanie projektu; informację, że projekt współfinansowany jest z Europejskiego Funduszu Społecznego; nazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie projektu (lub adnotację, że dokument dotyczy kosztów pośrednich), w ramach którego wydatek jest ponoszony; kwotę kwalifikowalną lub w przypadku gdy dokument księgowy dotyczy kilku zadao kilka kwot w odniesieniu do każdego zadania.

19 Dokumenty księgowe Każdy dokument księgowy powinien zawierad informację o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowej, a w przypadku gdy dokument dotyczy: - zamówienia publicznego odniesienie do ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówieo publicznych, - nabycia towaru/usługi z zastosowaniem zasady konkurencyjności odniesienia do zastosowania ww. trybu.

20 Weryfikacja wniosku o płatnośd - Wniosek pozytywnie zweryfikowany podlega zatwierdzeniu przez właściwą instytucję. - Zatwierdzenie wniosku o płatnośd oznacza przygotowanie i przekazanie do beneficjenta Informacji o wynikach weryfikacji wniosku o płatność. - Informacja o zatwierdzeniu wniosku o płatnośd wysyłana jest beneficjentowi w terminie 20 dni roboczych od otrzymania poprawnego wniosku. - możliwe jest składanie wniosków cząstkowych nie rozliczających 70 % wydatków, ich zatwierdzenie nie stanowi podstawy do przekazania środków dla beneficjenta. - płatnośd dla beneficjenta przekazywana jest w terminie wskazanym w umowie o dofinansowanie, przy czym IP zobowiązuje się do przekazania BGK zlecenia płatności w terminie do 5 dni roboczych od dnia zatwierdzenia wniosku o płatnośd.

21 Okres, w którym zostały poniesione i zaksięgowane wydatki SZOP Zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie Kwota zgodna z wartością w tabeli 4 wniosku w kolumnie 3 Wydatki poniesione w okresie rozliczeniowym w wierszu wydatki ogółem Kwota zgodna z kwotą z punktu (10_) wniosku kolumna Planowana kwota wnioskowana

22 Wypełnia instytucja dokonująca weryfikacji wniosku Zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie Dane osób, które sporządzały wniosek o płatnośd postęp finansowy i postęp rzeczowy

23 Kol. 1 i 2 zadania i wydatki ujęte w zaakceptowanym wniosku o dofinansowanie Kol. 3 wydatki objęte wnioskiem -Bezpośrednie powinny byd zgodne z zał. nr 1 do wniosku o płatnośd -Pośrednie rozliczane ryczałtem lub dokumentowane na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków Kol. 4 należy wykazad kumulatywnie wydatki w ramach projektu zgodnie z otrzymanymi Informacjami o wynikach weryfikacji wniosku o płatnośd (bez wydatków z kol. 3)

24 Zadania zdefiniowane we wniosku o dofinansowanie Stan realizacji poszczególnych zadao określonych w budżecie zatwierdzonego wniosku o dofinansowanie projektu Należy wykazad każdy przychód uzyskany w ramach realizowanego projektu w okresie objętym wnioskiem Przychodem nie będą odsetki bankowe na rachunku

25 Uzupełniane w przypadku wykrycia przez beneficjenta niekwalifikowalnego wydatku we wcześniej złożonych i rozliczanych wnioskach o płatnośd. Wypełniana w sposób pozwalający na identyfikację wydatku, którego korekta dotyczy.

26 Wartośd wydatków poniesionych z otrzymanej kwoty dofinansowania Wartośd wydatków poniesionych z wkładu własnego

27 Wiersz 1 uzupełniany zgodnie z umową o dofinansowanie Wiersz 3 łączna kwota rozliczonych środków wykazana narastająco zgodnie z otrzymanymi Informacjami o wynikach weryfikacji wniosku o płatnośd, bez kwoty rozliczanej danym wnioskiem Wiersz 2 łączna kwota otrzymanych transz dofinansowania na dzieo sporządzenia wniosku Wiersz 4 Należy wypełnid zgodnie z sumą wydatków w pkt (8_) wniosku w podziale na kwotę dofinansowania i wkład własny (o ile jest wymagany).

28 Okresy rozliczeniowe wskazane w harmonogramie płatności - załącznik do umowy Zgodnie z harmonogramem płatności załącznik do umowy Informacja o całkowitych planowanych wydatkach kwalifikowalnych, w kolejnych okresach rozliczeniowych i latach do kooca realizacji projektu Dopuszczalna aktualizacja harmonogramu Warunek akceptacja we wniosku o płatnośd przez instytucję weryfikującą wniosek.

29 W pkt. 12 należy opisad istotę problemów i podjęte środki naprawcze oraz wyjaśnid przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu zawartego we wniosku o dofinansowanie.

30 Dotyczy zagadnieo: -rozwój lokalny -rozwój społeczeostwa informacyjnego -zrównoważony rozwój -innowacyjnośd, partnerstwo i współpraca ponadnarodowa -równośd szans

31 Wniosek podpisany przez osobę\ osoby upoważnione do podejmowania decyzji wiążących w imieniu Beneficjenta

32 Dokumenty księgowe powinny byd pogrupowane zgodnie z zadaniami wskazanymi we wniosku o dofinansowanie w przypadku gdy koszty pośrednie rozliczane są na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków

33 Dziękujemy za uwagę Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego adres: Siedziba - ul. Dąbrowskiego 23 Poczta - ul. Ligonia 46, Katowice telefony: +48 (32) , +48 (32) fax: +48 (32) adres efs@slaskie.pl Punkt Informacyjny w ramach rozliczania projektów PO KL Godziny funkcjonowania: od poniedziałku do piątku od godz. 8:00 do godz. 10:00 i od do 15:00