Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Uniwersytet Opolski, nr projektu POKL.08.02.01-16-008/08 Charakterystyka kontroli i jej przebieg Zakres kontroli (temat), jej wyniki oraz skutki Czynności pokontrolne - data rozpoczęcia: 12.08.2009r. - data zakończenia: 13.08.2009r. 01.10.2008r. 30.06.2009r. 1. UpowaŜnienie do kontroli nr 148/2009 3. Informacja pokontrolna nr 5/POKL/2009 4. Pismo beneficjenta z dnia 12.10.2009r. 5. Pismo beneficjenta z dnia 28.10.2009r. Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-008/08 Dobry StaŜ z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.01-16-008/08-01 za okres od 01.10.2008 r. do 31.12.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-008/08-02 za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r. oraz nr POKL.08.02.01-16-008/08-03 za okres od 01.04.2009 r. do 30.06.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. Stwierdzone uchybienia/nieprawidłowość: - błędny numer księgowy dokumentu, - błąd w Zestawieniu dokumentów potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem, - brak podpisu uczestnika projektu na liście obecności. Opolskie Centrum Rozwoju Gospodarki, nr projektu POKL.08.02.02-16-001/08
- data rozpoczęcia: 03.08.2009r. - data zakończenia: 07.08.2009r. 01.01.2008r. 30.06.2009r. 1. UpowaŜnienie do kontroli nr 144/2009 3. Informacja pokontrolna nr 6/POKL/2009 4. Zalecenia pokontrolne nr 6/POKL/2009 Weryfikacja zgodności projektu systemowego nr POKL.08.02.02-16- 001/08 pn. Rozwój i aktualizacja Regionalnej Strategii Innowacji Województwa Opolskiego z jego załoŝeniami określonymi w Zasadach realizacji projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych, zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.02-16-001/08-01 za okres od 01.01.2008 r. do 30.06.2008 r., nr POKL.08.02.02-16-001/08-02 za okres od 01.07.2008 r. do 31.08.2008 r., nr POKL.08.02.02-16-001/08-03 za okres od 01.09.2008 r. do 31.12.2008 r., nr POKL.08.02.02-16- 001/08-04 za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r. oraz nr POKL.08.02.02-16-001/08-05 za okres od 01.04.2009 r. do 30.06.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. Stwierdzone uchybienia/nieprawidłowości: - brak określenia procentowego zaangaŝowania w projekt w Zakresach obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracownika dotyczących pracowników zatrudnionych na potrzeby projektu, - brak podpisu pracownika na Zakresie obowiązków, uprawnień i odpowiedzialności pracownika, data wystąpienia: 12.10.2009r. ilość zaleceń: 5 2
- data rozpoczęcia: 26.08.2009r. - data zakończenia: 28.08.2009r. 01.07.2008r. 30.06.2009r. 1. UpowaŜnienie do kontroli nr 154/2009 - brak na oryginałach list wypłat dokumentujących wypłatę wynagrodzeń dla pracowników zaangaŝowanych w realizację projektu opisów wiąŝących przedmiotowe dokumenty z projektem, - brak w opisie niektórych dokumentów numeru umowy (uchwały) o dofinansowanie projektu, - brak w prowadzonej ewidencji księgowej wyodrębnienia wkładu własnego z budŝetu JST, - podanie błędnej kwoty dokumentu brutto oraz netto w pozycjach Wniosku o płatność, - niezgodność pomiędzy treściami umów zlecenia, a treściami zawieranych do nich aneksów, - błędnie wystawione rachunki do umów zleceń w miejscu wystawcy wskazany jest odbiorca rachunku, - brak adnotacji o wartości zamówienia oraz równowartości wartości w euro w protokole postępowania DRUK ZP-2 (pkt 2), dotyczącym sprawy WOA/322-02-2008. Politechnika Opolska, nr projektu POKL.08.02.01-16-001/08 Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-001/08 Przedsiębiorczy naukowiec z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych z Ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych, zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.01-16-001/08-01 za okres od 01.07.2008 r. do 30.09.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-001/08-02 za okres od 3
3. Informacja pokontrolna nr 7/POKL/2009 - data rozpoczęcia: 21.09.2009r. - data zakończenia: 23.09.2009r. 01.10.2008r. 30.06.2008r. 1. UpowaŜnienie do kontroli nr 173/2009 3. Informacja pokontrolna nr 8/POKL/2009 01.10.2008 r. do 31.10.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-001/08-03 za okres od 01.11.2008 r. do 31.12.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-001/08-04 za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r. oraz nr POKL.08.02.01-16-001/08-05 za okres od 01.04.2009 r. do 30.06.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. Stwierdzone uchybienia/nieprawidłowości: brak Politechnika Opolska, nr projektu POKL.08.02.01-16-002/08 Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-002/08 Stypendia dla słuchaczy technicznych studiów doktoranckich w Politechnice Opolskiej z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.01-16-002/08-01 za okres od 01.10.2008 r. do 31.12.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-002/08-02 za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r., nr POKL.08.02.01-16-002/08-03 za data wystąpienia: 04.11.2009r. ilość zaleceń: 2 4
4. Zalecenia pokontrolne nr 8/POKL/2009 okres od 01.04.2009 r. do 30.06.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. - data rozpoczęcia: 15.09.2009r. - data zakończenia: 17.09.2009r. 01.09.2008r. 31.05.2009r. 1. UpowaŜnienie do kontroli nr 165/2009 Stwierdzone uchybienia/nieprawidłowości: - brak w dokumentacji beneficjentów ostatecznych, oświadczenia o wyraŝeniu zgody na przetwarzanie danych osobowych, - podanie błędnej daty wystawienia oraz numeru dokumentów w pozycjach Wniosków o płatność, - brak upowaŝnień do przetwarzania danych osobowych, - brak rejestru wydanych upowaŝnień. WyŜsza Szkoła Zarządzania i Administracji w Opolu, nr projektu POKL.08.02.01-16-006/08 Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-006/08 Wykorzystaj potencjał uczelni załóŝ firmę z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.01-16-006/08-01 za okres od 01.09.2008 r. do 30.11.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-006/08-02 za okres od 5
3. Informacja pokontrolna nr 9/POKL/2009 4. Pismo beneficjenta z dnia 16.10.2009r. 01.12.2008 r. do 28.02.2009 r., oraz nr POKL.08.02.01-16-006/08-03 za okres od 01.03.2009 r. do 31.05.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. - data rozpoczęcia: 02.09.2009r. - data zakończenia: 04.09.2009r. 01.09.2008r. 31.05.2009r. Stwierdzone uchybienia/nieprawidłowości: - dokonywanie w treści zawieranej umowy o dzieło wykreśleń, które nie zostały parafowane przez strony umowy, - zawyŝenie wydatków kwalifikowanych z tytułu wypłaconego pracownikowi wynagrodzenia o kwotę 2,22 zł., - rozbieŝności (błędy formalne) w Zestawieniach dokumentów stanowiących załącznik do Wniosku beneficjenta o płatność, - brak wymaganych opisów na oryginałach dokumentów księgowych. Instytut CięŜkiej Syntezy Organicznej Blachownia w Kędzierzynie - Koźlu, nr projektu POKL.08.02.01-16-007/08 Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-007/08 Platforma Innowacji Technologicznej Regionu Opolszczyzny II z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych 6
1. UpowaŜnienie do kontroli nr 157/2009 3. Informacja pokontrolna nr 10/POKL/2009 4. Pismo beneficjenta z dnia 14.10.2009r. zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : nr POKL.08.02.01-16-007/08-01 za okres od 01.09.2008 r. do 30.11.2008 r., nr POKL.08.02.01-16-007/08-02 za okres od 01.12.2008 r. do 28.02.2009 r., nr POKL.08.02.01-16-007/08-03 za okres od 01.03.2009 r. do 31.05.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. Skutki finansowe nieprawidłowości: - brak w Aneksach zwiększających zakres obowiązków pracowników w ramach realizowanego projektu procentowego wymiaru czasu pracy, - podanie błędnej kwoty dokumentu brutto w pozycjach Wniosku o płatność. Instytut Szkła, Ceramiki, Materiałów Ogniotrwałych i Budowlanych w Warszawie, Oddział InŜynierii Materiałowej, Procesowej i Środowiska w Opolu, nr projektu POKL.08.02.01-16-004/08 - data rozpoczęcia: 09.10.2009r. - data zakończenia: 13.10.2009r. 01.01.2009r. 31.07.2009r. Weryfikacja zgodności realizacji projektu nr POKL.08.02.01-16-004/08 Odnawialne Źródła Energii Opolszczyzny z jego załoŝeniami określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, a w szczególności: prawidłowość rozliczeń finansowych, poprawność dokumentacji dotyczącej personelu projektu, sposób rekrutacji uczestników projektu, sposób pozyskiwania i przechowywania oraz przetwarzania danych 7
1. UpowaŜnienie do kontroli nr 183/2009 3. Informacja pokontrolna nr 11/POKL/2009 4. Pismo beneficjenta z dnia 17.11.2009r. zgodność danych przekazanych we Wnioskach beneficjenta o płatność : numer POKL.08.02.01-16-004/08-03 za okres od 01.01.2009 r. do 31.03.2009 r., numer POKL.08.02.01-16-004/08-04 za okres od 01.04.2009 r. do 18.06.2009 r. oraz numer POKL.08.02.01-16- 004/08-05 za okres od 19.06.2009 r. do 31.07.2009 r., w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta, poprawność udzielania zamówień publicznych, poprawność stosowania zasady konkurencyjności, poprawność udzielania pomocy publicznej, sposób realizacji działań promocyjnych, sposób prowadzenia i przechowywania dokumentacji projektu. Skutki finansowe nieprawidłowości: - niezgodności pomiędzy wskazanym w Załączniku nr 1 Zestawieniu dokumentów numerem księgowym lub ewidencyjnym, a faktycznym numerem księgowym dokumentu wskazanego jako potwierdzający poniesiony wydatek, datą wystawienia dokumentu, a rzeczywistą datą wystawienia dokumentu wskazanego jako potwierdzający poniesiony wydatek, - brak oryginalnych podpisów na deklaracjach uczestników w projekcie, - błędne zaklasyfikowanie kosztów delegacji w Zadaniu nr 1, - przekroczenie budŝetu projektu w Zadaniu 1 o 78,41 zł. Skutki finansowe nieprawidłowości: Zwrot kwota główna 78,41 zł. 8
Całość dokumentacji o kontroli jest udostępniania na wniosek osoby zainteresowanej. W myśl art. 5 ustawy z dnia 6 września 2001r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. nr 112, poz. 1198 z późn. zm.) prawo do informacji publicznej podlega ograniczeniu m.in. w zakresie i na zasadach określonych w przepisach o ochronie informacji niejawnych oraz o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych, a takŝe ze względu na prywatność osób fizycznych lub tajemnicę przedsiębiorcy. Opracował: Radosław Janikowski Departament Koordynacji Programów Operacyjnych Referat Kontroli Funduszy Strukturalnych Opole, 22.12.2009 r. 9