BILANS ZA 2011r. AKTYWA stan na stan na 31.12.2011 stan na stan na 01.01.2011 01.01.2011 31.12.2011 A. Aktywa trwałe (art..3 ust 1 pkt 13) 01 0,00 0,00 A. Kapitał (fundusz) własny 75 0,00 0,00 I. Wartości niematerialne i prawne (art..3 ust.1 pkt 14,art..33) 02 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 76 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych (art.33 ust.2) 03 II. Należne, lecz nie wniesione, wkłady na poczet kapitału podstawowego (wielkość ujemna ) 2. Wartość firmy (art.33 ust.4) 04 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 78 3. Inne wartości niematerialne i prawne 05 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 79 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 06 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 80 II. Rzeczowe aktywa trwałe 07 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 81 1. Środki trwałe (art.3 ust.1 pkt 15) 08 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 82 a). grunty własne 09 VIII. Zysk (strata) netto 83 b). budynki, lokale i obiekty 10 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość 84 ujemna) inżynierii ladowej i wodnej c). urządzenia techniczne i maszyny 11 B. Zobowiązania (art..3 ust.1pkt 20) i rezerwy na zobowiązania (art.3 ust.pkt 21,art.35d i 37) 85 246,00 7 135,90 d). środki transportu 12 I. Rezerwy na zobowiązania 86 e). inne środki trwałe 13 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 87 2. Środki trwałe w budowie (art.3 ust.1 pkt 16) 14 2. Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 88 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 - długoterminowe 89 III. Należności długoterminowe 16 - krótkoterminowe 90 1. Od jednostek powiazanych 17 3. Pozostałe rezerwy 91 2. Od pozostałych jednostek 18 - długoterminowe 92 IV. Inwestycje długoterminowe (art..3 ust.1 pkt 17) 19 - krótkoterminowe 93 1. Nieruchomości 20 II. Zobowiazania długoterminowe 94 2. Wartości niematerialne i prawne 21 1. Wobec jednostek powiązanych 95 3. Długoterminowe aktywa finansowe 22 2. Wobec pozostałych jednostek 96 a). w jednostkach powiazanych 23 a).kredyty i pożyczki 97 - udziały lub akcje 24 b). Z tytułu emisji dłużnych 98 papierów wartościowych - inne papiery wartościowe 25 c). Inne zobowiązania finansowe 99 - udzielone pożyczki 26 d). Inne 100 - inne długoterminowe aktywa finansowe 27 III. Zobowiązania krótkoterminowe (art..3 ust.1 pkt 22) 101 246,00 1 481,96 77
b). w pozostałych jednostkach 28 1. Wobec jednostek powiązanych 102 - udziały lub akcje 29 a). Z tytułu dostaw i usług, 103 o okresie wymagalności : - inne papiery wartościowe 30 - do 12 miesięcy 104 - udzielone pożyczki 31 - powyzej 12 miesięcy 105 - inne długoterminowe aktywa trwałe 32 -inne 106 4. Inne inwestycje długoterminowe 33 2. Wobec pozostałych jednostek 107 246,00 1 481,96 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 34 a). Kredyty i pożyczki 108 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (art.37) 35 b). Z tytułu emisji dłużnych 109 papierów wartościowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 36 c). Z tytułu dostaw i usług, 110 o okresie wymagalności: 246,00 B. Aktywa obrotowe (art.3 ust.1 pkt 18) 37 246,00 7 135,90 - do 12 miesięcy 111 246,00 I. Zapasy 38 - powyżej 12 miesięcy 112 1. Materiały 39 d). Zaliczki otrzymane na dostawy 113 2. Półprodukty i produkty w toku 40 e). Zobowiązania wekslowe 114 3. Produkty gotowe 41 f). Z tytułu podatków, ceł, 115 1 481,96 ubezpieczeń i innych świadczeń 4. Towary 42 g). Z tytułu wynagrodzeń 116 5. Zaliczki na poczet dostaw 43 h). Inne 117 II. Należności krótkoterminowe (art.3 ust.1 pkt 18c) 44 3. Fundusze specjalne 118 1. Należności od jednostek powiazanych 45 IV. Rozliczenia międzyokresowe 119 5 653,94 a). Z tytułu dostaw i usług o okresie 46 1. Ujemna wartość firmy (art.33 ust.4, art.41 ust 1 pkt 3, art..44b ust.11) - do 12 miesiecy 47 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe (art.39 ust.2, art.41) 121 - powyzej 12 miesięcy 48 - długoterminowe 122 b). Inne 49 - krótkoterminowe 123 5 653,94 2. Należności od pozostałych jednostek 50 a). Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty : 51 - do 12 miesiecy 52 - powyżej 12 miesięcy 53 b). z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczen społecznych i zdrowotnych 54 c).inne 55 d). dochodzone na drodze sądowej 56 120
III. Inwestycje krótkoterminowe (art.3ust.1 pkt 17 i 18b ) 57 171,34 7 135,90 1. krótkoterminowe aktywa finansowe 58 7 135,90 a). w jednostkach powiazanych 59 - udziały lub akcje 60 - inne papiery wartościowe 61 - udzielone pożyczki 62 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 63 b). w pozostałych jednostkach 64 - udziały lub akcje 65 - inne papiery wartościowe 66 - udzielone pożyczki 67 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 68 c). środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 69 171,34 7 135,90 - środki pieniężne w kasie i na rachunku 70 171,34 7 135,90 - inne środki pieniężne 71 - inne aktywa pieniężne (np..odsetki od 72 lokaty terminowej ) 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 73 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 74 74,66 0,00 Suma aktywów (A+B) 246,00 7 135,90 Suma pasywów (A+B) 246,00 7 135,90
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) pozycje według stanu na 01.01.2011 pozycje według stanu na 31.12.2011 A. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, W TYM: 720,00 71 895,40 - od jednostek powiazanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 720,00 71 895,40 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodana, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia świadczen na własne potrzeby IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B KOSZT DZIAŁALNOSCI OPREACYJNEJ 794,66 66 166,80 I. Amortyzacja 0,00 0,00 II. Zużycie materiałów i energii 197,60 2 181,50 III. Usługi obce 597,06 44 379,59 IV. Podatki i opłaty, w tym : 0,00 33,50 - podatek akcyzowy 0,00 V. Wynagrodzenia 0,00 18 520,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 112,21 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00 940,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 C ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (A-B) -74,66 5 728,60 D POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 0,00 0,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Pozostałe przychody operacyjne E POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 0,00 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Pozostałe koszty operacyjne F ZSYK/STRATA NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) -74,66 5 728,60 G PRZYCHODY FINANSOWE 0,00 0,00 I. Dywidendy z tyt.udziałów II. Odsetki uzyskane III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. KOSZTY FINANSOWE 0,00 0,00 I. Odsetki, w tym : - dla jednostek powiazanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Pozostałe I. ZYSK/STRATA NA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) -74,66 5 728,60 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I.-J.II.) I. ZYSKI NADZWYCZAJNE II. STRATY NADZWYCZAJNE K. ZYSK/STRATA BRUTTO (I+/-J) -74,66 5 728,60 L. PODATEK DOCHODOWY M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU ( ZWIĘKSZENIA STRATY ) N. ZYSK/STRATA NETTO -74,66 5 728,60
INFORMACJA DODATKOWA I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok 2011. 1. Nazwa i siedziba firmy : Stowarzyszenie "A JEDNAK" 54-604 Wrocław, ul.trawowa 25/1 2. Przedmiot działalności : - Działalność pozostałych organizacji członkowskich PKD 9499Z 3. Nr regonu 021281853 wydany przez Urząd Statystyczny we Wrocławiu 4.Nr NIP 894-300-06-44 wydany przez Urząd Skarbowy Wrocław Fabryczna 5. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000357690 6. Czas trwania Stowarzyszenia jest nieograniczony 7. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2011 r. do 31.12.2011 r. 8. Zakłada się, że jednostka będzie kontynuowała działalność w dającej się przewidzieć przyszłości i utrzyma przychody na poprzednim poziomie lub większym. 9. Stowarzyszenier stosuje następujące zasady rachunkowości : a). art.32 ust.1 Ustawy - odpisów amortyzacyjnych dokonuje się metodą liniową. Naliczanie amortyzacji rozpoczyna się od m-ca następnego po m-cu, w którym środek trwały oddany został do użytkowania. Stosowane stawki amortyzacyjne są zgodne z
rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17.01.1997 r. z późniejszymi zmianami - środki trwałe o cenie zakupu do 3.500,00 zł są księgowane w 100% w koszty w m-cu zakupu. b). art. 17 ust.1 pkt 1-7 Ustawy - konta ksiąg pomocniczych prowadzi się dla : środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych rozrachunków z kontrahentami rozrachunków z pracownikami (w zakresie wynagrodzeń i innych rozliczeń) operacji sprzedaży (z kolejnością numeracji f-r) operacji zakupu (z numeracją dowodów księgowych) kosztów i istotnych dla jednostki składników aktywów operacji gotówkowych dla środków trwałych prowadzona jest ewidencja analityczna w formie wydruków, zawierająca : nazwę środka trwałego, datę zakupu, dostawcę, stawkę amortyzacyjną, umorzenie. c). art. 34 ust. 1 pkt 1-2 ustawy Zakupione materiały jednostka przyjmuje w cenach zakupu. d). art. 35b ustawy Wartość należności wykazana jest w bilansie z uwzględnieniem prawdopodobieństwa ich zapłaty. Stowarzyszenie nie dokonywało odpisu aktualizacyjnego. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1. Stowarzyszenie nie zakupiło środków trwałych niskocennych w 2011 r. 2. Stowarzyszenie nie posiada gruntów w użytkowaniu wieczystym. 3. Stowarzyszenie nie posiada środków trwałych na podstawie umów leasingu. 4. Jednostka nie posiada zobowiązań wobec budżetu z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 5. Wielkość i struktura kapitałów l.p. Wyszczególnienie Stan na 01.01.2010 Zwiększenia Zmniejszenia Stan na 31.12.2010 1. Kapitał podstawowy 2. Kapitał zapasowy 3. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny
4. Strata netto 2010 r. -74,66 5. Zysk netto 2011 r. 5.728,60 RAZEM -74,66 5.728,60 6. Zysk rok 2011 zostanie decyzją zarządu przeksięgowana w przychody działaności statutowej Stowarzyszenia w latach następnych. 7. Nie tworzono odpisów aktualizujących wartość należności. 8. Struktura zobowiązań. Stan zobowiązań na Lp. Wyszczególnienie wg okresu spłaty Początek roku Koniec roku 1. Kredyt długoterminowy 2. Zobowiązania krótkoterminowe 246,00 1.481,960 W tym: - z tytułu dostaw i usług - rozliczeń z budżetem i ZUS-em 246,00 0,00 0,00 1.481,96 Informacje i objaśnienia do rachunku zysków i strat. 1. Struktura rzeczowa przychodów i kosztów - przychody ze sprzedaży 71.895,40 - koszty działalności operacyjnej 66.166,80 w tym: - amortyzacja 0 - zużycie materiałów i energii 2.181,50 - usługi obce 44.379,59 - podatki 33,50 - wynagrodzenia 18.520,00 - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 112,21 - pozostałe koszty rodzajowe 940,00 - zysk sprzedaży 5.728,60 - pozostałe przychody operacyjne 0 - pozostałe koszty operacyjne 0 - zysk działalności operacyjnej 5.728,60
- przychody finansowe 0 - koszty finansowe 0 -zysk na działalności gospodarczej 5.728,60 - wyniki zdarzeń nadzwyczajnych - zysk brutto 5.728,60 - podatek dochodowy 0 - zysk netto 5.728,60 2. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto. I. Przychody ogółem 71.895,40 II. Koszty ogółem 66.166,80 III. Koszty nie wchodzące do podstawy opodatkowania 0 IV. Koszty podatkowe 66.166,80 V. Zysk brutto 5728,60 Specyfikacja kosztów niestanowiących: - odsetki budżetowe 0,00 - koszty niestanowiące 0,00 3. Informacje w sprawach osobowych a). Storzyszenie nie zatrudnia pracowników na podstawie umów o pracę. b). Nie udzielono pożyczek osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących. c). Wszystkie zdarzenia dotyczące roku obrotowego zostały ujęte w księgach. d). Nie zmieniono zasad rachunkowości. Wrocław, dn. 22.02.2012 r.