Fundacja Rodziny Wiater MISTRAL. Sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia 2016r. do 31 grudnia 2016r.

Transkrypt

1 Fundacja Rodziny Wiater MISTRAL Sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia 2016r. do 31 grudnia 2016r. Strona 1 z 13

2 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO... 3 II. BILANS III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Strona 2 z 13

3 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Dane identyfikujące Fundację. Fundacja Rodziny Wiater "Mistral" NIP , regon siedziba Fundacji: ul. Sokratesa 13C/31, Warszawa Rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym Sąd Rejonowy dla m.st Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Data rejestracji: 23 stycznia 2014 r. Nr KRS: Fundacja została utworzona na czas nieokreślony. 2. Członkowie Zarządu i Rady Fundacji Zarząd Fundacji: Katarzyna Krukowska Wiater - Prezes Zarządu Rada Fundacji: Hanna Kujawska Elżbieta Jolanta Wójcik Helena Jurata Grzymałowska Arkadiusz Kazimierz Kapliński 3. Cele statutowe Fundacji 1. Wyrównywanie szans dzieci i młodzieży; 2. Niesienie pomocy dzieciom szczególnie uzdolnionym, znajdującym się w trudnej sytuacji materialnej; 3. Szerzenie oświaty i wspieranie wychowania oraz działanie w celu resocjalizacji dzieci i młodzieży; 4. Wspieranie zainteresowań naukowych, artystycznych i sportowych dzieci i młodzieży, w szczególności uczniów i studentów; 5. Rozwijanie kultury i sztuki; 6. Rozwój gospodarki i nauki; 7. Niesienie pomocy i zapewnianie opieki społecznej, w szczególności rodzinom i osobom znajdującym się w trudnej sytuacji życiowej oraz wyrównywanie szans tych rodzin i osób; 8. Działanie na rzecz integracji oraz reintegracji zawodowej i społecznej osób zagrożonych wykluczeniem społecznym; 9. Działanie na rzecz osób niepełnosprawnych; 10. Niesienie pomocy osobom dotkniętym poważnymi chorobami, potrzebujących zabiegów medycznych lub wymagających specjalnej opieki; 11. Edukacja oraz profilaktyka w zakresie ochrony zdrowia w szczególności dzieci i młodzieży. 4. Okres objęty sprawozdaniem Sprawozdanie zostało sporządzone za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2016 roku. Rok 2016 jest drugim rokiem działalności Fundacji. Strona 3 z 13

4 5. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie zostało sporządzone z założeniem kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją żadne przesłanki wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności przez Fundację. 6. Znaczące zasady rachunkowości Sprawozdanie sporządzono stosują poniżej opisane zasady rachunkowości. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach wg ceny nabycia i amortyzuje metodą liniową. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe wycenia się wg cen nabycia (lub kosztów wytworzenia) pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się wg cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy, tj. z uwzględnieniem odchyleń od cen ewidencyjnych i pomniejszonych o odpisy aktualizacyjne. Należności Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizacyjne. Zobowiązania Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, tj. wraz z odsetkami naliczonymi za zwłokę. Pozostałe aktywa i pasywa Fundusze własne, środki pieniężne oraz pozostałe aktywa i pasywa wycenia się w ich wartości nominalnej. Przychody i koszty Przychody i koszty rozpoznawane się wg zasady memoriałowej w okresie, którego dotyczą, niezależnie od otrzymanej lub dokonanej płatności. Warszawa, dnia roku podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Siatkowska ( księgowa) podpisy Zarządu: Katarzyna Krukowska-Wiater (Prezes Zarządu) Strona 4 z 13

5 Lp. Fundacja Rodziny Wiater MISTRAL Aktywa II.BILANS Stan na r. Stan na r. A AKTYWA TRWAŁE - - I Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematrialne i prawne - - II Rzeczowe aktywa trwałe Środki twałe - - a grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - - b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - - c urządzenia techniczne i maszyny - - d środki transportu - - e inne środki trwale Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie - - III Należności długoterminowe - - IV Inwestycje krótkoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe - - V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe B AKTYWA OBROTOWE , ,25 I Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy - - II Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych - - a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - - b inne Należności od pozostałych jednostek - - a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - - b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń - - c inne - - d dochodzone na drodze sądowej - - III Inwestycje krótkoterminowe , ,32 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,32 a w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe - - Strona 5 z 13

6 - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,32 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,32 - inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6,93 AKTYWA RAZEM , ,25 Warszawa, dnia roku podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Siatkowska ( księgowa) podpisy Zarządu: Katarzyna Krukowska-Wiater (Prezes Zarządu) Strona 6 z 13

7 Lp. Pasywa Strona 7 z 13 Stan na r. Stan na r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,58 I Kapitał (fundusz) podstawowy II Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna) - - III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV Kapitał (fundusz) zapasowy - - V Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny - - VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,82 VIII Zysk (strata) netto ,51 (23 227,24) IX Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 1 278, ,67 I Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy - długoterminowe krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek - - a kredyty i pozyczki b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe d inne III Zobowiązania krótkoterminowe 1 278, ,67 1 Wobec jednostek powiązanych - - a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy - - b inne Wobec pozostałych jednostek 1 278, ,67 a kredyty i pożyczki - - b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych - - c inne zobowiązania finansowe - - d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - 49,20 - do 12 miesięcy - 49,20 - powyżej 12 miesięcy - - e zaliczki otrzymane na dostawy - - f zobowiązania wekslowe - - g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 1 278, ,47 h z tytułu wynagrodzeń - - i inne Fundusze specjalne - - IV Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe - - PASYWA RAZEM , ,25

8 Warszawa, dnia roku podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Siatkowska ( księgowa) podpisy Zarządu: Katarzyna Krukowska-Wiater (Prezes Zarządu) Strona 8 z 13

9 Rachunek zysków i strat - wersja porównawcza r r. A Przychody z podstawowej działalności operacyjnej A.1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej A.2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej A.3 Przychody z działalności gospodarczej I Przychody netto ze sprzedaży produktów 0,0 0,0 Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, II zmniejszenie - wartość ujemna) 0,0 0,0 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej , ,24 B.1 Koszty działalności statutowej nieodpłatnej , ,00 B.2 Koszty działalności statutowej odpłatnej B.3 Koszty działalności gospodarczej 1 599,57 I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii 1 599,57 III Usługi obce IV Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.3 Koszty administracyjne , ,24 I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii III Usługi obce 2 623, ,64 IV Podatki i opłaty, w tym: 132,10 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 8 891,22 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe 374,60 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) na działalności operacyjnej (A-B) ,51 (23 227,24) C.1 Wynik działalności statutowej (A.1 - B.1) ,00 (17 862,00) C.2 Wynik działalności statutowej nieodpłatnej (A.2 - B.2) C.3 Zysk (strata) z działalności gospodarczej (A.3 - B.3) (1 599,57) D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Dotacje III Inne przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) ,51 (23 227,24) G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych III IV V Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Strona 9 z 13

10 H Koszty finansowe I Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) ,51 (23 227,24) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I±J) ,51 (23 227,24) L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) ,51 (23 227,24) Warszawa, dnia roku podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Siatkowska ( księgowa) podpisy Zarządu: Katarzyna Krukowska-Wiater (Prezes Zarządu) Strona 10 z 13

11 V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Wartości niematerialne i prawne Nie wystąpiły 2. Rzeczowe aktywa trwałe Nie wystąpiły 3. Należności długoterminowe Nie wystąpiły 4. Inwestycje długoterminowe Nie wystąpiły 5. Zapasy Nie wystąpiły 6. Należności krótkoterminowe Nie wystąpiły 7. Inwestycje krótkoterminowe 31/12/15 31/12/16 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, w tym: - środki pieniężne na rachunkach - w kasie ,26 39,03 Razem ,29 =========== =========== 8. Fundusz statutowy 31/12/15 31/12/16 Fundusz statutowy podstwowy, w tym: - na działalność statutową - na działalność gospodarczą Stan na koniec okresu =========== =========== Strona 11 z 13

12 9. Zobowiązania 31/12/15 31/12/16 Zobowiązania, w tym: - zobowiązania publiczno-prawne: wobec ZUS wobec Urzędu Skarbowego (PIT-4) 1 278,47 Razem 1 278,47 ============ =========== 10. Przychody z działalności statutowej i gospodarczej Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej - darowizny pieniężne Przychody z działalności gospodarczej odpłatnej - sprzedaż koszulek Fundacji =========== =========== =========== =========== 11. Zatrudnienie Fundacja nie zatrudniała pracowników w 2016 roku. 12. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń oraz innych zobowiązań. Fundacja nie udzielała żadnych gwarancji, poręczeń oraz nie zaciągała innych zobowiązań. 13. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto Przychody bilansowe: Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej Przychody z działalności statutowej odpłatnej Przychody z działalności gospodarczej Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe Koszty bilansowe: ,49 Koszty działalności statutowej nieodpłatnej ,00 Koszty działalności statutowej odpłatnej Koszty działalności gospodarczej 1 599,57 Strona 12 z 13

13 Koszty administracyjne ,92 Pozostałe koszty operacyjne Koszty finansowe Przychody nie stanowiące przychodów podatkowych: Koszty nie stanowiące kosztów podatkowych: Przychody podatkowe: Koszty podatkowe: ,49 Dochód: ,51 Dochód wolny od podatku: ,51 Dochód do opodatkowania: Podatek (19%) 14. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły. 15. Znaczące zdarzenia po dacie bilansu Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania nie wystąpiły zdarzenia mające istotny wpływ na sprawozdanie finansowe Warszawa, dnia roku podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Małgorzata Siatkowska ( księgowa) podpisy Zarządu: Katarzyna Krukowska-Wiater (Prezes Zarządu) Strona 13 z 13