Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2013

Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2013 Planowane dochody oszacowano w oparciu o posiadaną bazę odnośnie podatków i opłat, zamierzenia w zakresie gospodarki mieniem komunalnym, informację uzyskaną od Ministra Finansów w sprawie wstępnego określenia wielkości subwencji i wysokości szacowanych wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych. Zgodnie z art. 4 ust. 2 w związku z art. 89 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w 2013r. wysokość udziału we wpływach z podatku, o którym mowa wyżej stanowi 37,42% wpływów od podatników tego podatku zamieszkałych na terenie Miasta. Wykazane w projekcie dane dotyczące planowanych dotacji celowych na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych Miastu ustawami, jak również wielkości kwot dotacji na dofinansowanie realizacji zadań własnych, przyjęto na podstawie zawiadomień Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pisma: FIN-I-3111.77.2012 oraz FIN-I 3111.77.1.2012) Wysokość dotacji na realizację zadania zleconego wynikającego z ustawy Ordynacja wyborcza do Sejmu i Senatu RP określona w projekcie budżetu, wynika z informacji Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Siedlcach zawartej w piśmie nr DSD-3101/27/2012. Kwotę dotacji celowej związanej z realizacją zadania wykonywanego na podstawie porozumienia z Powiatem Mińskim, założono na poziomie określonym przez podmiot powierzający je do wykonania. Planowane wydatki opracowano z uwzględnieniem założeń dotyczących w szczególności kształtowania się cen towarów i usług konsumpcyjnych, prognozy kosztów wynagrodzeń w roku budżetowym. Zostają one przeznaczone na realizację zadań: własnych, zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zleconych ustawami, przyjętych przez Miasto do realizacji w drodze porozumień oraz na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 ustawy o finansach publicznych. Rozmiary zadań, jakim Miasto musi sprostać, powodują konieczność określenia wydatków na 2013 rok na poziomie wyższym od planowanych dochodów. 1/37

Przewiduje się, że dochody w 2013 roku stanowić będą kwotę 107.818.878 zł, z czego dochody bieżące stanową kwotę 105.788.878 zł, zaś dochody majątkowe określono w kwocie 2.030.000 zł. Wydatki stanowiące nieprzekraczalne limity oszacowano na kwotę 124.968.878 zł. W ramach tej kwoty wydatki bieżące wynoszą 98.541.296 zł, zaś kwota 26.427.582 zł zostanie przeznaczona na wydatki majątkowe. Ujemna różnica pomiędzy dochodami a wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 17.150.000 zł. Przewiduje się przychody w kwocie 21.750.000 zł z tytułu emisji obligacji o pierwotnym terminie wykupu dłuższym niż rok (15 lat), które zostaną przeznaczone na: 1) pokrycie planowanego deficytu budżetu 17.150.000 zł; 2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych (obligacji) oraz zaciągniętych kredytów 4.600,000 zł. Rozchody w kwocie 4.600.000 zł zostaną przeznaczone na: 1) wpłatę kolejnych rat dwóch kredytów zaciągniętych w latach 2010-2011 na rozbudowę i modernizację obiektu szkolnego będącego siedzibą szkoły podstawowej i gimnazjum w Mińsku Mazowieckim przy ul. Kopernika 9; 2) wykup papierów wartościowych (obligacji seria A12) 2.200.000 zł. Analiza wielkości kwot dochodów i wydatków planowanych w 2013 roku w stosunku do przewidywanego wykonania roku 2012 wykazuje wzrost dochodów o 3,98 %, zaś wydatków o 5,64 %. Dochody Zakładane dochody na 2013 rok w stosunku do poprzedniego roku budżetowego wskazują na: 1. spadek dotacji o kwotę 1.752.276 zł, tj. o 16,82 % w stosunku do planu roku 2012 z, w tym: 1) spadek wysokości kwoty dotacji z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych Miastu ustawami o 0,61 %; 2/37

2) spadek wysokości dotacji na dofinansowanie realizacji zadań własnych Miasta oraz programów finansowanych ze środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 ustawy o finansach publicznych o 25%; 3) wzrost wysokości dotacji na realizację zadań realizowanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej o 60%; 4) wzrost wysokości dotacji z budżetu Powiatu Mińskiego na realizację zadań przyjętych przez Miasto na podstawie porozumień o 2,70%; 5) spadek wielkości dotacji na realizację zadań finansowanych ze środków Unii Europejskiej w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego o 82,27 %. 2. wzrost dochodów z opłat z tytułu zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych o 3,06%; 3. spadek dochodów z tytułu gospodarki mieszkaniowej o 30,87% w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego; 4. wzrost części oświatowej subwencji ogólnej z budżetu państwa o 7,66 %; 5. wzrost o 5,54 % dochodów z tytułu udziału Miasta w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa; 6. spadek dochodów klasyfikowanych w rozdziale 75616 o 9,01% w stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego. Analiza prognozowanych kwot dochodów na 2013 rok ujętych w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej wykazuje występowanie odstępstw w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego. Dział 600 Transport i łączność Plan 180.000 zł. Limit dochodów na rok 2013 w stosunku do roku poprzedniego wskazuje na tendencje spadkowe (o 8,39%). Nie przewiduje się dochodów w ramach rozdziału 60016 Drogi publiczne gminne. Kwotę 180.000 zł zaklasyfikowano w rozdziale 60095 Pozostała działalność. Dotyczy ona opłat popieranych na podstawie uchwały Rady Miasta Nr XI/88/11 z dnia 19 września 2011 roku w sprawie ustalenia zasad korzystania z niestrzeżonego parkingu miejskiego przy ulicy Kościuszki oraz wysokości opłat za parkowanie. Prognozowana wysokość dochodów w tej pozycji budżetowej wskazuje wzrost o 9,59 % w stosunku do roku poprzedzającego w związku ze zwięk- 3/37

szeniem liczby osób korzystających z tego udogodnienia tj. możliwości zaparkowania w centrum miasta. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan 2.530.000 zł. Prognozowana wysokość dochodów w tej pozycji budżetowej, wskazuje na spadek w stosunku do roku poprzedniego. Ogółem wpływy ulegają zmniejszeniu o 30,87 %, co stanowi kwotę 1.130.000 zł zł. Dochody kwalifikowane w poszczególnych paragrafach rozdziału 70005 Gospodarka nieruchomościami ulegają wzrostowi lub spadkowi w stosunku do roku poprzedniego. I tak: - w 0470 - Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości - łączne wpływy z tych tytułów ustalono na kwotę 610.000 zł. Zaplanowany wzrost dochodów w stosunku do planowanego ich wykonania w poprzednim roku o 5,17 % wynika z założonego wzrostu opłat za użytkowanie wieczyste niektórych gruntów, w związku z wszczętym procesem ich aktualizacji. - w 0690 - Wpływy z różnych opłat - dochody to głównie spodziewane opłaty planistyczne (opłaty należne od zbywających grunty, których wartość wzrosła w wyniku uchwalenia zmian planu miejscowego). Na 2013 rok planuje się osiągnięcie z tego tytułu dochodów w kwocie 10.000 zł (spadek o kwotę 10.000zł w stosunku do roku poprzedniego. Zmniejszenie wpływów wynika z mniejszej liczby transakcji dotyczących większych kompleksów gruntów, niż to miało miejsce w poprzednim okresie oraz niższego współczynnika procentowego tych opłat. Biorąc pod uwagę niemożność uprzedniego wskazania, jakich terenów dotyczyć będą transakcje, planowana kwota ma wybitnie szacunkowy charakter. - w 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - zaplanowane wpływy na łączną kwotę 780.000 zł są niższe o 29,09% w stosunku do roku poprzedniego. Ustalając dochody w tej wysokości, wzięto pod uwagę kontynuowanie już rozpoczętych umów, możliwość niewielkich podwyżek czynszów. Założono również wygaszanie niektórych umów dzierżawy, a także konieczność czasowego rozwiązania niektórych umów dotyczących dzierżawy stanowisk handlowych na targowisku miejskim, które w roku 2013 4/37

będzie przebudowywane (na skutek prac budowlanych czasowo wyłączone z funkcjonowania). - w 0760 - Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności przyjmuje się kwotę 230.000 zł, co stanowi spadek o 42,50% w stosunku przewidywanego wykonania w roku poprzedniego. Nie przewiduje się bowiem przekształceń większych obszarowo nieruchomości (co miało miejsce w poprzednim roku.). Wpływ na w/w tendencję ma również to, że w odniesieniu do nieruchomości przeznaczonych pod mieszkalnictwo obowiązują bonifikaty w wysokości 80% w opłatach za ich przekształcenie. - w 0770 - Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości - określając dochody w kwocie 800.000zł (szacowane głównie z tytułu sprzedaży nieruchomości miejskich), wzięto pod uwagę możliwość ich uzyskania m.in. ze sprzedaży kilku nieruchomości na rzecz ich użytkowników wieczystych (założenie sprzedaży niektórych z nich z bonifikatą), niewielkich obszarowo gruntów pod zabudowę mieszkaniową przy ul. Parkowej. Większych obszarowo nieruchomości przygotowanych do zbycia Miasto nie posiada, z tego powodu nie można planować transakcji o wartościach podobnych do przeprowadzanych w roku poprzednim (plan do wysokości 1.500.000 zł). - w 0920 - Pozostałe odsetki - zaplanowana kwota 100.000 zł została określona na podstawie przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Stanowi ona sumę spodziewanych odsetek z tytułu zwłoki we wnoszeniu opłat i innych należności (z tytułu korzystania z nieruchomości miejskich) oraz oprocentowania wnoszonych w ratach opłat i cen. Dział 710 Działalność usługowa Plan 8.000 zł tj. w wysokości 3.000 zł wyższy w stosunku do roku poprzedzającego. Wielkość ta zaplanowana w rozdziale 71035 Cmentarze została określona w piśmie z dnia 23 października 2012 r. z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego. Ma ona charakter wstępny i może ulec zmianie w toku prac nad projektem budżetu państwa. Dotyczy zadania przyjmowanego do realizacji na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej - utrzymania kwater 5/37

Żołnierzy Polskich na Parafialnym Cmentarzu Katolickim i Cmentarza Żołnierzy Radzieckich. Dział 750 Administracja publiczna Plan 323.603 zł. Oszacowane na tym poziomie dochody wskazują wzrost o 13,48 % w stosunku do przewidywanego wykonania poprzedzającego okresu. W rozdziale 75011- Urzędy wojewódzkie - zaplanowane są dochody z tytułu dotacji celowej na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 323.516 zł. (wzrost o 14,67 % w stosunku do roku poprzedniego). Wielkość ta, określona w piśmie FIN-I-3111.77.1.2012 z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie ma charakter wstępny i może ulec zmianie w toku prac nad projektem budżetu państwa na rok 2013. Zaplanowano również kwotę 87 zł w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej udostępniania danych ze zbiorów meldunkowych. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan 6.488 zł, co stanowi 100 % planu roku poprzedzającego. Przewiduje się dotację w kwocie 6.488 zł w rozdziale 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa na prowadzenie i aktualizację rejestrów wyborców. Według zawiadomienia z Krajowego Biura Wyborczego, Delegatura w Siedlcach podstawą wyliczenia dotacji była liczba uprawnionych do głosowania ujętych w rejestrze wyborców na dzień 30 czerwca 2012 r. Dział 752 Obrona narodowa Plan 1.000 zł stanowi dotację celową na realizację zadań zleconych z zakresu obrony cywilnej. Kwotę tę przewidziano w rozdziale 75212 Pozostałe wydatki obronne na podstawie zawiadomienia z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pismo nr FIN-I-3111.77.2012). Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan 302.000 zł, co w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego wskazuje wzrost o 172,07%. 6/37

W ramach tej podziałki klasyfikacji budżetowej przewiduje się uzyskać dochody: - w kwocie 2.000 zł (100% wzrostu w stosunku do roku poprzedniego) na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej. Mazowiecki Urząd Wojewódzkiego w Warszawie pismem nr FIN-I-3111.77.2012). zawiadomił o zaplanowaniu w/w kwoty w rozdziale 75414 Obrona cywilna. - w wysokości 300.000zł z tytułu mandatów nakładanych przez Straż Miejską. Zakłada się, że kwota ta zakwalifikowana w rozdziale 75416 Straż gminna (miejska) ulegnie znaczącemu wzrostowi (o 172,73%) w stosunku do roku poprzedniego. Jest to związane przede wszystkim z uwzględnieniem wpływów z tytułu nakładanych mandatów po uruchomieniu fotoradaru na terenie Miasta (w ostatnich dniach października 2012r.) oraz większą skutecznością egzekucji nie wpłaconych dobrowolnie kar. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Plan 64.110.126 zł. Kwota powyższa wskazuje, że planuje się uzyskać wpływy wyższe o 7,40 %, w stosunku do planowanych dochodów w poprzednim roku. Analiza dochodów w poszczególnych pozycjach wskazuje na: ich zwiększenie w rozdziale 75615 - Wpływy z podatku od nieruchomości, podatku leśnego oraz podatku od środków transportowych. Zakłada się wzrost o kwotę 371.700 zł w stosunku do planowanego wykonania dochodów w roku poprzednim. Powodem szacowania wyższych dochodów w podatku od nieruchomości jest większa liczba podatników (zwiększenie podstawy opodatkowania). spadek o 10 % wpływów z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach lokalnych. Jest to wynikiem zmniejszenia podstawy opodatkowania przez zakłady pracy chronionej). spadek szacowanych wpływów w rozdziale 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych o 9,01 %, co wyraża się mniejszymi wpływami w kwocie 869.153 zł. Jest to spowodowane głównie trudną sytuacją gospodarczą, która skutkuje ograniczeniem liczby transakcji i ich wartości opodatkowanych na podstawie ustawy o podatku od czynności cywilnoprawnych oraz ustawy o podatku od spadków 7/37

i darowizn. Ta tendencja została zaobserwowana już w roku 2012. Planując dochody z tych tytułów wzięto pod uwagę malejące wpływy z tych tytułów w drugim półroczu roku 2012. mniejsze wpływy z opłaty targowej (spadek o 27,61% w stosunku do roku poprzedniego) z powodu planowanego czasowego wyłączenia targowiska z uwagi na jego przebudowę. spadek o 0,89% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego szacowanych wpływów w rozdziale 75618 - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw. Ulega zwiększeniu o kwotę 30.000 zł plan dochodów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, głównie z tytułu zwiększenia ilości zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na terenie Miasta. Planowany jest zaś spadek o kwotę 50.000 zł wpływów z opłaty skarbowej w stosunku do planu roku poprzedniego. Przesłanką do takiego założenia jest pogarszająca się sytuacja gospodarcza, która wpływa na ograniczenie liczby czynności, które obciążone są koniecznością uiszczenia opłaty skarbowej. W tej klasyfikacji budżetowej zaplanowano wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez Miasto na podstawie odrębnych ustaw w wysokości 2.850.000 zł. Opłaty z tytułu zorganizowania odbioru odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości są związane z zapisami ustawy z dnia 1 lipca 2011r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz o zmianie innych ustaw (Dz. U. Nr 152, poz. 897). Dochody te mają szacunkowy charakter. Wysokość opłat ustali Rada Miasta. Opłata ta będzie uwzględniała nie tylko koszt odbioru i składowania odpadów, lecz także pozostałe koszty, w tym wynagrodzenia i pochodne pracowników, zakup materiałów oraz także potencjalne koszty budowy punktu odbioru selektywnej zbiorki odpadów komunalnych. Kwota określona w rozdziale 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu wynosząca 39.761.496 zł wskazuje na wzrost o 5,54%. Na podstawie informacji Ministra Finansów (pismo ST3/4820/9/2012/1374) przyjęto wysokość udziałów Miasta w podatku dochodowym od osób fizycznych tj. kwotę 38.561.496 zł (wzrost o 4,77 %). Udziały w podatku dochodowym od osób planuje się w kwocie 1.200.000 zł tj. na poziomie przewidywanego w poprzednim okresie. 8/37

Dział 758 Różne rozliczenia Plan 25.937.713 zł. Kwota ta jest wyższa w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego o 7,66%, a wzrost wyrażony kwotowo to dochody wyższe o 1.833.509 zł. W tej pozycji budżetowej kwalifikowane są dochody z dwóch źródeł, tj.: - wpływy ujmowane w rozdziale 75801 Cześć oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego. Na podstawie informacji zawartej w piśmie ST3/4820/9/2012/1374 Ministra Finansów planowaną część oświatową subwencji ogólnej określono na kwotę 25.767.713 zł., co wskazuje na jej wzrost o kwotę 1.833.509 zł w stosunku do roku poprzedniego. Jest to związane ze skutkami: 1) przechodzącymi na rok 2013 podwyżki wynagrodzeń nauczycieli o 3,8% wdrożonej od 1 września 2012 r., 2) skutkami prognozowanych zmian liczby i struktury awansu zawodowego nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych. - dochody z tytułu oprocentowania wolnych środków na rachunkach bankowych wyszczególniane w rozdziale 75814 Różne rozliczenia finansowe. Przewiduje się zwiększenie wpływów w stosunku do roku poprzedniego o 7,03%, co stanowi kwotę 11.167 zł poprzez lokowanie wolnych pieniężnych na lokaty terminowe, oprocentowane na warunkach korzystniejszych od oprocentowania rachunków bakowych obsługujących budżet Miasta. Dział 801 Oświata i wychowanie Plan 3.015.600 zł, co wskazuje spadek o 2,45 % stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego. Przyczyną spadku wpływów jest nie przewidywanie w tej pozycji budżetowej dotacji celowych na dofinansowanie zadań inwestycyjnych realizowanych w ramach programu Radosna szkoła, które uwzględnia budżet rok na poprzedni. Wnioski na dofinansowanie zadań objętych w/w programem Miasto złoży w roku 2013. Zmniejszeniu o kwotę 67.709 zł (spadek o 6,16%) ulegają wpływy sklasyfikowane w rozdziale 80104 Przedszkola, dotyczące rozliczeń z innymi gminami, w związku z uczęszczaniem ich mieszkańców do niepublicznych przedszkoli działających w Mińsku Mazowieckim. Zakłada się spadek liczby dzieci uczęszczających z okolicznych miejscowości do placówek przedszkolnych na terenie 9/37

Miasta, prowadzonych przez osoby fizyczne. Kalkulując kwotę 1.032.200 zł uwzględniono liczbę uczniów uczęszczających w m-cu październiku 2012 do niepublicznych placówek oświatowych oraz wzrost planowanych w roku 2013 wydatków na jednego ucznia w przedszkolach miejskich. Zaplanowane wpływy do budżetu, z tytułu opłat za świadczenia udzielane przez przedszkola miejskie pobierane w związku z uchwałą Nr V/47/11 Rady Miasta Mińsk Mazowiecki z dnia 18 kwietnia 2011r. stanowią kwotę 1.885.370 zł. Są one wyższe o 45,50 % w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego. Kalkulując tą pozycję dochodów uwzględniono postanowienia umów zawartych na rok szkolny 2012/2013 przez dyrektorów miejskich przedszkoli z opiekunami prawnymi uczniów. Umowy określają zakres realizowanych przez sześć miejskich placówek, odpłatności za te świadczenia, deklarowany dzienny czas pobytu danego dziecka w przedszkolu oraz zasady zwrotu opłaty w przypadku nieobecności dziecka w przedszkolu. Ten sposób rozliczenia obowiązuje od września 2011r. Analiza wykonywania dochodów z tytułu omawianych opłat wskazuje, na konieczność obniżania prognozowanych dochodów w trakcie realizacji budżetu z powodu dużej absencji dzieci skutkującej zwrotem opłat za zadeklarowane, a nie pobrane świadczenia. Dochody wykazane w rozdziale 80195 Pozostała działalność stanowią planowaną dotację na dofinansowanie realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki projektu pt. Indywidualizacja procesu nauczania w klasach I-III szkół podstawowych w Mińsku Mazowieckim. Projekt realizowany jest przez szkoły podstawowe w latach 2011-2013. Wysokość dotacji wynika z zakresu rzeczowego pozostałego do wykonania w roku budżetowym (do dnia 30.06.2013r.) Dział 851 Ochrona zdrowia Plan 1.000 zł. Prognozowane dochody w rozdziale 85195 Pozostała działalność dotyczą realizacji zadań zleconych nałożonych na gminę, tj. na sfinansowanie kosztów wydawania przez Miasto decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe, o którym mowa w art. 8 ustawy z dnia 12 marca 2004 roku o pomocy społecznej, zgodnie z art. 7 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Jej wysokość wynika z zawiadomienia Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie (pismo nr FIN-I-3111.77.2012). 10/37

Dział 852 Pomoc społeczna Plan 7.141.530 zł. Wysokość zaplanowanych środków wskazuje na niższe o 2,47 % wpływy w stosunku do roku poprzedzającego. Tendencja spadkowa na etapie prognozowania dochodów w tej podziałce klasyfikacji występuje corocznie. Jest ona związana z tym, że kwoty dotacji z budżetu państwa planowane wstępnie są za niskie w stosunku do potrzeb, które uzupełniane zostają w trakcie wykonywania zadań. Mazowiecki Urząd Wojewódzki określił wstępne kwoty dotacji na finansowanie zadań zleconych oraz dofinansowanie realizacji zadań własnych w zakresie pomocy społecznej w piśmie nr FIN-I-3111.77.2012). Ogólna wartość dotacji ulega zmniejszeniu o 2,15 % w stosunku do planu roku poprzedniego. W rozdziale 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego przewiduje się w kwocie 6.355.000 zł. Na realizację zadań zleconych finansowanych z tej pozycji budżetowej zaplanowano dotację z budżetu państwa kwotę 6.283.000 zł. Pomimo, że jest ona niższa zaledwie o 3.634 zł w stosunku do planu roku poprzedniego już na obecnym etapie można stwierdzić że jest ona niewystarczająca, gdyż nie zabezpiecza środków niezbędnych na wypłatę zasiłków rodzinnych, których wysokość uległa zwiększeniu od listopada 2012r. Wpływy z tytułu należności ściągniętych od dłużników alimentacyjnych w związku z wypłaconymi świadczeniami z funduszu alimentacyjnego zaplanowano w wysokości 65.000 zł. Należności z tego tytułu są znacznie wyższe i stale się powiększają. Jednak skuteczność ich dochodzenia w drodze egzekucji jest bardzo niska. Dochody w rozdziale 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej ustalono w wysokości określonej pismem nr FIN-I-3111.77.2012 Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego tj. w wysokości 37.800 zł. Wysokość wpływów w rozdziale 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe określono na kwotę 41.740 zł, co stanowi zaledwie 41,33 % planu roku poprzedniego. W 2012 roku planowane jest uzyskanie kwoty 50.000 zł z tytułu opłat za pobyt w domu pomocy społecznej 11/37

osób tam skierowanych przez ośrodek. W/w opłaty pobierane są na podstawie ustawy o pomocy społecznej. Na etapie prognozowania dochodów na 2013rok nie przewidziano wpływów z powodu braku tego typu zdarzeń. Uwzględnione kwoty dochodów w tej pozycji dotyczą dotacji z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w wysokości 39.000 zł oraz zwrotu nienależnie pobranych świadczeń - 2.740 zł. Prognoza wpływów w rozdziale 85216 Zasiłki stałe tj. kwota 280.000 zł została określona na podstawie informacji Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego (pismo nr FIN-I-111. 77.2012) określającej wstępną kwotę dotacji na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych 271.000 zł oraz prognozy Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej dotyczącej zwrotu nienależnie pobranych świadczeń. Wielkość dochodów w tej pozycji budżetowej spada o 4,60 % w stosunku do roku poprzedniego. Na kwotę 337.800 zł zostają określone dochody w rozdziale 85219 Ośrodki pomocy społecznej, co oznacza spadek o 8,55 % w stosunku do roku poprzedniego. Jest to dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadania własnego - utrzymanie ośrodka pomocy społecznej, w tym zapewnienie wynagrodzeń dla jego pracowników. Dochody w rozdziale 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze zostały zaplanowane w wysokości 65.190 zł. Oznacza to wzrost wpływów o 48,16 % w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego, z uwagi na zwiększającą się liczbę osób korzystających z usług opiekuńczych realizowanych na podstawie świadczeń ustalonych w drodze decyzji administracyjnych. W ramach rozdziału 85295 Pozostała działalność zaplanowano kwotę 24.000 zł w związku z zawiadomieniem o wysokości dotacji pochodzącej ze środków budżetu państwa na dofinansowanie realizacji zadań własnych. Znaczący spadek wielkości środków planowanych na rok 2013 w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego wynika z nie przewidywania środków na realizację rządowego programu wspierania niektórych osób pobierających świadczenie pielęgnacyjne zadania zleconego z zakresu administracji rządowej realizowanego przez gminy. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Plan 152.150 zł. 12/37

W ramach tej pozycji klasyfikacji budżetowej Miasto otrzyma (w związku z zawartą umową) dotację na realizację projektu systemowego Czas na aktywność w Mińsku Mazowieckim. Powyższe środki pochodzą z Europejskiego Funduszu Społecznego. Ich wysokość wynika z rzeczowego zakresu przewidzianego na 2013r. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Plan 1.215.000 zł. W rozdziale 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) planuje się uzyskać kwotę 200.000 zł. z tytułu opłat i kar pobieranych przez gminę na podstawie ustawy z dnia 20 listopada 2009 o zmianie ustawy Prawo ochrony środowiska oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 215, poz. 1664). Kwota ta została ustalona na poziomie przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Na wpływy w wysokości 1.015.000 zł zakwalifikowane w rozdziale 90095 Pozostała działalność składają się: - środki w kwocie 15.000 zł tytułu darowizny od mieszkańców Miasta na utworzenie ogólnodostępnego placu zabaw przy dworcu PKS. Zadanie to będzie wykonywane w ramach inicjatywy lokalnej. - dochody w wysokości 1.000.000 zł z tytułu refundacji kosztów rozbudowy targowiska miejskiego. Powyższa pomoc została przyznana Miastu na podstawie art. 22 ust.1 ustawy z dnia 7 marca 2007 r. o wspieraniu Rozwoju Obszarów Wiejskich z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Plan 49.777 zł, spadek o 95,10 % w stosunku do planowanego wykonania roku 2012, ze względu na to, że w roku 2012 uzyskano dotację celową w kwocie 967.764 zł z w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich z tytułu refundacji poniesionych przez Miasto wydatków w latach ubiegłych na modernizację budynku dr Huberta, w którym mieści się Muzeum Ziemi Mińskiej. Zaplanowana w roku 2013 dotacja celowa na realizację przez Miasto zadania przyjętego w drodze porozumienia od Powiatu Mińskiego tj. realizacji zadań powiatowej biblioteki publicznej jest wyższa o 2,70 % w stosunku do roku 2012. 13/37

Dział 926 Kultura Fizyczna i sport Plan 2.844.891 zł, stanowi spadek o 23,71 % w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedniego. Ogromny spadek prognozowanych dochodów jest związany z tym, że przewiduje się jedynie: - pozyskanie dochodów z tytułu świadczonych usług przez Miejski Ośrodek Sportu i Rekreacji, w tym z tytułu najmu i dzierżawy składników majątkowych 2.810.000 zł); - wpływ dotacji celowej w ramach programu finansowanego z udziałem środków europejskich. Projekty realizowane są przez 3 szkoły w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytetu IX Rozwój Wykształcenia i Kompetencji w Regionach, Działania 9.1, Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, Poddziałania 9.1.2 Wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów z grup o utrudnionym dostępie do edukacji oraz zmniejszanie różnic, w jakości usług edukacyjnych współfinansowanych ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego oraz krajowych środków publicznych. Wysokość środków ustalona w budżecie na 2013r. wynika z zawartych umów i jest adekwatna do zadań rzeczowych określonych w tych umowach. Należy wskazać, że określając dochody na 2013 rok nie uwzględniono wpływów w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, które występują w 2012. Dochody, jakie Miasto pozyskuje w tej klasyfikacji budżetowej stanowią głównie dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych i są wprowadzane już w trakcie danego roku budżetowego. Wydatki Plan wydatków na 2013 r. ustalono w wysokości 124.968.878 zł. W porównaniu do przewidywanego wykonania poprzedniego roku budżetowego założono wzrost o 5,64% tj. o kwotę 6.671.463 zł. Limit wydatków obejmuje kwotę przewidzianą na: 14/37

wydatki bieżące 98.541.296 zł. Ta pozycja budżetowa w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego wykazuje tendencję wzrostową o 1,21%, wydatki majątkowe 26.427.528 zł, co oznacza wzrost o 26,28 % w stosunku do poprzedniego budżetu. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Plan 500 zł. Kwota ta zaplanowana w rozdziale 01030 Izby rolnicze dotyczy wpłaty na rzecz Mazowieckiej Izby Rolniczej w wysokości 2 % uzyskiwanych wpływów z podatku rolnego. Wobec tendencji zmian w rejestrze gruntów, w wyniku których grunty rolne zostają przekwalifikowane w działki budowlane istnieje możliwość zmniejszenia o 44,44 % tej pozycji wydatkowej w stosunku do roku poprzedniego. Dział 150 Przetwórstwo przemysłowe Plan 2.390 zł. Środki, o których mowa wyżej zaplanowane w rozdziale 15011 Rozwój przedsiębiorczości stanowić będą wkład Miasta w realizacji przez Marszałka Województwa Mazowieckiego w latach 2012-2013 projektu wpisanego do Indykatywnego Wykazu Projektów Kluczowych dla RPO Województwa Mazowieckiego 2007-2013 Przyśpieszanie wzrostu konkurencyjności Województwa Mazowieckiego, przez budowanie społeczeństwa informacyjnego i gospodarki opartej na wiedzy poprzez stworzenie zintegrowanych baz wiedzy o Mazowszu. Wysokość kwoty wynika z zawartego porozumienia. Dział 600 Transport i łączność Plan 11.147.200 zł. W stosunku do przewidywanego wykonania w 2012 rok w/w pozycji budżetowej, limit wydatków spada o 3,14% tj. o kwotę 361.459 zł. Na niższy poziom wydatków w tej pozycji budżetowej nie wpływa brak potrzeb zarówno w zakresie robót remontowych jak również zadań inwestycyjnych dotyczących przebudowy dróg w obrębie Miasta, lecz możliwości finansowe i konieczności zabezpieczenia w pierwszej kolejności wydatków na zadania inwestycyjne rozpoczęte w roku poprzednim. 15/37

W tej podziałce klasyfikacji budżetowej zabezpiecza się środki na pomoc finansową dla Gminy Mińsk Mazowiecki w kwocie 600.000 zł na rozbudowę ul. Chochołowskiej (w granicach Gminy). Przewiduje się spadek o 79,73% wydatków na bieżące utrzymanie dróg gminnych (co kwotowo oznacza wydatki o mniejsze 3.737.050 zł). Na prace związane w szczególności z remontami cząstkowymi nawierzchni ulic, chodników, oznakowania oraz pielęgnacji zadrzewień, utrzymanie kanalizacji deszczowej, doraźne profilowanie i remonty cząstkowe pospółką dróg gruntowych i innych robót w miarę występujących potrzeb - określono limit wydatków kwocie 950.000 zł. Limit wydatków w kwocie 110.000 zł ustalono w związku z remontem nawierzchni drogi wewnętrznej i utwardzeniem terenu na nieruchomości położonej przy ul. Miodowej 3 i 4. Zadanie powyższe zaplanowano do realizacji w ramach inicjatywy lokalnej w roku poprzedzającym. Z uwagi na unieważnienie przetargu (brak ofert w wyznaczonym terminie) zadanie przeniesiono do realizacji w roku 2013. W ramach zadań inwestycyjnych, które zostaną sfinansowane głównie środkami z emisji obligacji planuje się wykonać następujące roboty budowlane: 1) rozbudowę ulicy Chochołowskiej. Zadanie zaplanowano do realizacji na okres dwóch lat (2012-2013). W roku budżetowym zaplanowano kwotę 750.000 zł, która zostanie pokryta ze środków własnych. 2) rozbudowę ul. Leśnej wraz z budową kanalizacji deszczowej w ul. Zuzanny Małaszczyckiej. Pod koniec roku 2012 zaplanowano podpisanie umowy z Wykonawcą na wykonanie robot budowlanych. W budżecie na rok 2013 uwzględniono kwotę 3.500.000 zł. Inwestycja będzie finansowana ze środków własnych w kwocie 500.000 zł (w tym 200.000 zł będzie pochodziło z wpływów pobieranych na podstawie ustawy Prawo Ochrony Środowiska) oraz z emisji obligacji komunalnych - 3.000.000 zł. 3) rozbudowę ul. Dźwigowej, ul. Konstantego Rudzkiego - I etap. W roku budżetowym zaplanowany limit wydatków wynosi 2.825.000 zł, z czego 2.500.000 zł będą stanowiły środki pochodzące z emisji obligacji. 4) przebudowę kanalizacji deszczowej w ul. gen. Kazimierza Sosnkowskiego. Zaplanowano kwotę 1.950.000 zł, która zostanie pokryta z emisji obligacji komunalnych. 16/37

5) opracowanie dokumentacji projektowej ul. Oskara Kolberga wraz z odwodnieniem na odcinku od ul. Juliana Grzeszaka do ul. Szpitalnej do kwoty 50.000 zł. 6) budowę parkingu przy ul. Szczecińskiej. Zaplanowano kwotę 230.000 zł, która będzie pochodziła z dochodów własnych Miasta. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Plan 3.691.005 zł, w tym wydatki bieżące w kwocie 501.005 zł. Oznacza to spadek limitu wydatków ogółem o kwotę 2.025.715 zł w stosunku do poprzedniego roku budżetowego. Na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę 3.190.000 zł, przy limicie określonym na te cele w poprzednim budżecie w wysokości 5.031.220 zł. W ramach tej pozycji budżetowej planuje się finansować zadania z zakresu gospodarki gruntami i nieruchomościami (rozdział 70005) w kwocie 1.315.000 zł, tj. o 2.117.220 zł mniej niż w roku 2012, w tym między innymi na: wykonywanie podziałów, innych opracowań geodezyjnych i architektonicznych, a także wycen wartości nieruchomości niezbędnych w procesach gospodarowania nieruchomościami oraz ustalania opłat planistycznych. koszty publikowania w prasie informacji, ogłoszeń i komunikatów dotyczących gospodarki nieruchomościami, koszty sądowe, koszty usług archiwów państwowych oraz opłaty za dokumenty geodezyjne nabywane z ośrodków dokumentacji geodezyjnej i kartograficznej. Na powyższe cele planuje się wydatkować kwotę 100.000 zł, co stanowi 71,99 % planu roku poprzedzającego. opłaty do wysokości 15.000 zł z tytułu użytkowania wieczystego przez Miasto gruntów stanowiących własność Skarbu Państwa. Na realizację zadań związanych z nabywaniem i przejmowaniem nieruchomości na cele publiczne (głównie pod budowę dróg) w 2013 roku zaplanowano kwotę 1.200.000 zł, znacznie niższą niż planowaną do wydatkowania w roku poprzedzającym, kiedy to transakcje tego rodzaju dotyczyły nieruchomości o znacznych powierzchniach i wartościach. W ramach zaplanowanej kwoty przewiduje się zakończenie procesu nabywania wydzielonych wcześniej gruntów drogowych od spółdzielni mieszkaniowej Przełom, a także pod budowę dróg miejskich w rejonie ulic: Rodziny Nalazków, Błonie, Chochołowskiej, Klonowej, Wiejskiej, Mirosza, Leśnej, Dźwigowej, Rudzkiego i Szczepankowskiej. 17/37

Kwota planowanych wydatków ujmowanych w rozdziale 70095 Pozostała działalność 2.376.005 zł stanowi 104,01 % przewidywanego wykonania poprzedniego roku. Znaczące pozycje wydatkowe dotyczą: zabezpieczenia środków na remonty budynków i lokali zasobu mieszkaniowego Miasta, w tym opracowanie dokumentacji projektowej dla robót remontowych budynków mieszkalnych zarządzanych przez PGK Spółka z o.o. Zakładany jest spadek wydatków w stosunku do planowanego wykonania roku 2012 o 54,55%. Limit wydatków na w/w działania określono w wysokości 100.000 zł. kar i odszkodowań wypłacanych na rzecz osób prawnych i jednostek organizacyjnych z tytułu nie wykonywania ciążącego na Mieście obowiązku dostarczenia lokali socjalnych, osobom mieszkającym w domach stanowiących własność w/w osób prawnych lub jednostek organizacyjnych. Przewiduje się na ten cel kwotę w wysokości 182.005 zł. wypłat kar i odszkodowań z tytułu nie wykonania obowiązków ciążących na Mieście nie dostarczenia lokali socjalnych, osobom mieszkającym w domach stanowiących własność osób fizycznych 15.000 zł. opłat za dzierżawę od SP ZOZ części zabudowanej nieruchomości przy ul. szpitalnej 37, wykorzystywanej jako części zasobu mieszkaniowego Miasta ( 4 lokale komunalne) - 18.500 zł. opłat z tytułu administrowania i czynszu za zabudowaną nieruchomość przy ul. Szpitalnej 37, wykorzystaną jako część zasobu mieszkaniowego Miasta oraz na finansowanie kosztów utrzymywania nieruchomości położonej w Mińsku Mazowieckim przy ul. Piłsudskiego 33c, tj. lokalu byłej kotłowni. Środki na w/w zadania planuje się na poziomie roku poprzedzającego 15.000 zł. Zaplanowane środki w kwocie 1.990.000 zł stanowią limit wydatków na zadania inwestycyjne. Planowane jest wykonanie przyłącza wodociągowego i kanalizacyjnego do budynków komunalnych przy ul. Żwirowej 3 i 3a, przy ul. Chełmońskiego 71 oraz przy ul. Warszawskiej 183 i 191. Na ten cel zaplanowano kwotę 100.000 zł. Kontynuowana będzie budowa 3 segmentów: III, IV, V budynku komunalnego przy ul. Józefa Chełmońskiego. Na to zadanie inwestycyjne zabezpiecza się w budżecie kwotę 1.890.000 zł. Oba zadania finansowane będą ze środków własnych. Dział 710 Działalność usługowa 18/37

Plan 389.000 zł. W stosunku do poprzedniego roku budżetowego poziom wydatków w rozdziale 71004 - Plany zagospodarowania przestrzennego jest niższy o 36%. Spadek związany jest z tym, że kilka zadań z zakresu planowania przestrzennego, generujących znaczne wydatki, zostało już zakończonych. Zaplanowana kwota 80.000 zł jest związana z rodzajami działań, jakie zamierza się realizować w związku z zagospodarowaniem przestrzennym Miasta, w tym wydatków związanych ze sporządzeniem VIII zmiany planu miejscowego oraz nowego studium uwarunkowań oraz kierunków zagospodarowania przestrzennego Miasta. Na koszty utrzymania kwatery Żołnierzy Polskich na Parafialnym Cmentarzu Katolickim oraz Cmentarza Żołnierzy Radzieckich zaplanowano w rozdziale 71035 Cmentarze wydatki na poziomie roku poprzedzającego tj. 9.000 zł. Zadanie to realizowane jest na podstawie porozumienia z organami administracji rządowej. Środki w wysokości 8.000 zł planuje się wydatkować z dotacji celowej z budżetu państwa. Na wydatki majątkowe związane z rozbudową (poszerzeniem) cmentarza komunalnego od strony północnej przewiduje się kwotę 100.000 zł. Wydatki dotyczące zarządzania targowiskiem miejskim przy ulicy Chełmońskiego sklasyfikowane w rozdziale 71095 Pozostała działalność skalkulowano w kwocie 200.000 zł, tj. na poziomie roku poprzedzającego. Dział 750 Administracja publiczna Plan 9.671.529 zł, w tym wydatki majątkowe 181.640 zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku bieżącego następuje wzrost limitów wydatków o 3,50%. Wydatki w rozdziale 75011 Urzędy wojewódzkie wzrastają o 14,67 % i stanowią kwotę 323.516 zł. Jest to związane ze zwiększeniem dotacji z budżetu państwa na pokrycie wydatków klasyfikowanych w tej pozycji budżetowej, dotyczących kosztów wynagrodzeń, pochodnych od płac i innych wydatków ponoszonych w związku z prowadzeniem zadań z zakresu administracji rządowej, w tym między innymi ewidencji ludności, stanu cywilnego, dowodów osobistych, ewidencji działalności gospodarczej. 19/37

Szacując wydatki związane z funkcjonowaniem organu stanowiącego (rozdział 75022) założono spadek o 8,80% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedzającego. Analiza limitów wydatków przewidzianych w rozdziale 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatów) wskazuje, że charakteryzują się one wzrostem o 7,44%. Czynnikami mającymi najistotniejszy wpływ na w/w stan rzeczy jest zwiększenie limitu wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne, zakup usług pozostałych, w tym na wydatki związane z serwisem programów informatycznych oraz zabezpieczenie środków w kwocie 283.210 zł na obsługę systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, w tym na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych przy realizacji w/w zadania, zakupu materiałów i wyposażenia. W związku z nowelizacją ustawy z dnia 12 grudnia 1997 roku o dodatkowym wynagrodzeniu rocznym dla pracowników jednostek sfery budżetowej, planuje się wzrost wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne dla osób przebywających na urlopach macierzyńskich w roku 2012. W roku budżetowym planowane jest zabezpieczenie środków w kwocie 150.000zł z przeznaczeniem na remont placu wokół budynku Urzędu Miasta, w tym miejsc parkingowych. Szacując limit wydatków na wynagrodzenia uwzględniono: planowany ich wzrostu o 3 %, obowiązek wypłat nagród jubileuszowych dla pracowników, którzy osiągną w 2013 roku wymagany przepisami staż pracy (podstawa prawna ustawa o pracownikach samorządowych), obowiązek wypłat jednorazowych odpraw emerytalnych dla osób planujących w 2013 roku przejście na emeryturę (podstawa prawna art. 36 ust. 2 w/w ustawy), fundusz nagród (w zw. z art. 36 ust. 6 w/w podstawy prawnej), uwzględnienie środków na dodatki stażowe nabywane po raz pierwszy lub na ich wzrost. Prognozowana kwota wydatków obejmuje również między innymi środki na: opłacenie składek na ubezpieczenia społeczne oraz składek na Fundusz Pracy. 20/37

podnoszenie kwalifikacji zawodowych pracowników samorządowych, zaplanowana w związku z realizacją postanowień art. 29 ustawy o pracownikach samorządowych. dokonywanie wpłat na rzecz Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w związku z realizacją obowiązku nałożonego ustawą o rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych. zakupy niezbędnych materiałów i wyposażenia, zakupu energii elektrycznej i cieplnej oraz różnego rodzaju usług w celu sprawnego funkcjonowania Urzędu Miasta, w tym na usługi związane z fizyczną ochroną budynku. innego rodzaju działania na rzecz pracowników, których obowiązek nakładają przepisy, np. przeprowadzanie okresowych badań, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. zwroty kosztów podróży służbowych i używania pojazdów niebędących własnością pracodawcy do celów służbowych. zakupy inwestycyjne oprogramowania (do ewidencji podatków lokalnych, opłat z tytułu wywozu odpadów komunalnych) i sprzętu komputerowego. Na powyższe zakupy przeznacza się kwotę 170.000 zł. Na wydatki związane z promocją Miasta określono z rozdziale 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego limit w wysokości 210.000 zł (wzrost o 1,16% w stosunku do planowanego wykonania roku poprzedzającego). Przewiduje się wydatki na realizację następujących zadań: wykonanie tablic z planem Miasta i witaczy do Miasta, zakup wydawnictw i usług multimedialnych dotyczących promocji Miasta, zakup pozostałych materiałów i usług promujących Miasto m.in. gadżetów i wydawnictw, a także wydruk gazety samorządowej MIM oraz zakup usług związanych z funkcjonowaniem strony internetowej Miasta. W rozdziale 75095 Pozostała działalność planuje się wydatki w wysokości 287.545 zł, w tym wydatki majątkowe w kwocie 11.640 zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedzającego następuje spadek limitu wydatków o 47,80% w tej podziałce klasyfikacji. Jest to związane z zakupem w roku poprzedzającym oprogramowania, sprzętu informatycznego dla potrzeb jednostek organizacyjnych Miasta. Szacując wydatki na rok budżetowy 2013 uwzględniono następujące rodzaje zadań: 21/37

sfinansowanie składek: na rzecz Związku Miast Polskich, Stowarzyszenia Metropolia Warszawska oraz składek wynikających z zawartych polis ubezpieczeniowych 80.000 zł współpracę ze społecznościami lokalnymi i regionalnymi innych państw - 105.000 zł. oprawę i dokumentowanie uroczystości państwowych, miejskich i innych okolicznościowych 98.407 zł. wniesienie wkładu własnego w wysokości 4.138 zł na realizowany przez Marszałka Województwa Mazowieckiego projekt wpisany do Indykatywnego Wykazu Projektów Kluczowych dla RPO Województwa Mazowieckiego 2007-2013 Rozwój elektronicznej administracji w samorządach województwa mazowieckiego wspomagającej niwelowanie dwudzielności potencjału województwa. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Plan 6.488 zł. Powyższa kwota stanowi 100 % planu roku poprzedzającego. Zaplanowane w tej pozycji budżetowej wydatki dotyczą realizacji zadań zleconych na całokształt prac związanych z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców. Dział 752 Obrona narodowa Plan 1.000 zł. Powyższa kwota zostanie wydatkowana z dotacji otrzymanej z budżetu Państwa na realizację zadań zleconych zaklasyfikowanych w pozostałych wydatkach obronnych. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan 1.287.519 zł. Porównanie poziomu wydatków w stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego wskazuje na ich spadek o 20,83 %. Zmniejszenie planu wydatków wynika głównie z nieplanowania w tej podziałce klasyfikacji budżetowej wydatków na zadania inwestycyjne oraz pomocy dla Powiatowej Straży Pożarnej w Mińsku Mazowieckim. Podobnie, jak w latach poprzednich planuje się dofinansować funkcjonowanie Powiatowej Komendy Policji w Mińsku Mazowieckim poprzez przeznaczenie kwoty: 22/37

4.000 zł na fundusz nagród za osiągnięcia dla policjantów, którzy realizują zadania służby prewencyjnej na terenie Miasta, 46.000 zł na dofinansowanie zakupu pojazdu służbowego i sprzętu teleinformatycznego, kwaterunkowo-biurowego i techniki operacyjnej. Dofinansowanie będzie realizowane za pośrednictwem Stołecznej Komendy Policji. Pomoc dla Komendy Policji w Mińsku Mazowieckim będzie niższa w stosunku do roku poprzedniego o 10.000 zł. Środki, jakie przewiduje się na funkcjonowanie ochotniczych straży pożarnych działających na terenie Miasta (w rozdziale 75412) stanowią 88,25 % planu roku poprzedniego. Kwota 122.280 zł przeznaczona zostanie między innymi na: koszty konserwacji pojazdów, motopomp i agregatów, wypłaty ekwiwalentów z tytułu udziału w szkoleniach i działaniach ratowniczych, zakupy niezbędnych materiałów i sprzętu ratowniczego, materiałów budowlanych do remontu strażnic, pokrycie zakupu wody do celów przeciwpożarowych, opłacenie składek z tytułu ubezpieczenia członków OSP, zakup usług zdrowotnych (obowiązkowe okresowe badania lekarskie) oraz innego rodzaju usług (w tym szkoleń członków OSP). Kwota 14.000 zł określona w rozdziale 75414 Obrona cywilna konieczna jest na: zakup materiałów i wyposażenia do ćwiczeń obronnych i schronów, pokrycie kosztów zakupu energii elektrycznej i wody w magazynach OC, wydatki związane z utrzymaniem okryć ochronnych, schronów. Na utrzymanie Straży Miejskiej (rozdział 75416) planuje się wydatkować kwotę 1.073.239 zł, co oznacza spadek wydatków o 11,86 % w stosunku do roku poprzedzającego. W 2013 roku nie planuje się wydatków inwestycyjnych w tej pozycji budżetowej. Planując środki na wynagrodzenia uwzględniono wzrost stanu zatrudnienia o jeden etat oraz wynagrodzenia według stanu na dzień 01.11.2012r., obowiązkową wypłatę nagród jubileuszowych, odprawy emerytalnej, podwyżkę wynagrodzeń o 3 %, fundusz nagród. Zaplanowano również zwiększone wydatki o kwotę 30.000 zł w stosunku do planu roku poprzedzającego na zakup materiałów i wyposażenia, w tym papieru i tonerów do drukarek. Wyższe wydatki wynikają z konieczności wystawiania mandatów związanych z kontrolą ruchu drogowego, w tym obsługą fotoradaru oraz opłat podwyższonych za parkowanie pojazdów na parkingu niestrzeżonym. 23/37

Dział 757 Obsługa długu publicznego Plan 1.450.000 zł. W stosunku do wielkości, jakie zostaną poniesione z budżetu w roku 2012, następuje spadek wydatków w tej pozycji budżetowej o 1,21 %. Zabezpiecza się wydatki na koszty obsługi długu, w tym z tytułu: kosztów emisji obligacji, odsetek od kredytów zaciągniętych w latach 2010-2011 na rozbudowę i modernizację obiektu szkolnego będącego siedzibą szkoły podstawowej i gimnazjum w Mińsku Mazowieckim przy ul. Kopernika 9, których wysokość pozostająca do spłaty stanowić będzie na dzień 01.01.2013 r. kwotę 6.000.000 zł. odsetek od oprocentowania wyemitowanych obligacji. Dział 758 Różne rozliczenia Plan 900.00 zł. W ramach tej pozycji budżetowej ustala się: rezerwę ogólną w wysokości 400.000 zł, stanowiącą 0,32 % planowanych wydatków, rezerwę celową w wysokości 235.000 zł, której ustalenie wynika z ustawy o zarządzaniu kryzysowym. rezerwę celową w wysokości 265.00 zł na realizację zadań w ramach inicjatywy lokalnej. Dział 801- Oświata i wychowanie Plan 55.511.550 zł. W stosunku do przewidywanego wykonania roku poprzedniego ta pozycja budżetowa wzrasta o 2,42 %, co stanowi kwotę 1.311.051 zł. Najistotniejszy wpływ na ten stan rzeczy mają następujące czynniki: konieczność zabezpieczenia środków na wynagrodzenia nauczycieli. Kalkulując tą pozycję budżetową uwzględniono wysokość uposażeń według stanu na 01.09.2012, skutki uzyskiwania kolejnych stopni awansu zawodowego nauczycieli; skutki nabywania prawa do dodatku stażowego oraz jego zwiększeń; wypłaty nagród jubileuszowych, utworzenie funduszu nagród na zasadach określonych przez Radę Miasta oraz zakładane zmiany w organizacji poszczególnych jednostek organizacyjnych Miasta po 01.09.2013 roku. wzrost o 3% wynagrodzeń pracowników niebędących nauczycielami, obowiązek wypłat nagród jubileuszowych dla pracowników, którzy osiągną 24/37

w 2013 roku wymagany przepisami staż pracy (podstawa prawna ustawa o pracownikach samorządowych), fundusz nagród (w zw. z art. 36 ust. 6 w/w podstawy prawnej), uwzględnienie środków na zmiany w kwotach dodatków stażowych. znacznie większe środki na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego, wynikające w szczególności ze skutków podwyżki wynagrodzeń dla nauczycieli od 01.09.2012 r. konieczność zabezpieczenia środków na składki z ubezpieczenia społecznego i na Fundusz Pracy od skalkulowanych na wyższym poziomie wynagrodzeń (w tym dodatkowego wynagrodzenia rocznego). powstanie kolejnych przedszkoli niepublicznych i innych form wychowania przedszkolnego i złożenie przez osoby je prowadzące wniosków o udzielenie dotacji z budżetu Miasta. stale rosnące wydatki bieżące na utrzymanie uczniów w przedszkolach miejskich, które stanowią podstawę ustalenia wysokości dotacji na poszczególnych uczniów w placówkach prowadzonych przez osoby fizyczne i inne osoby prawne niż jednostki samorządu terytorialnego. wzrost liczby dzieci zamieszkałych na terenie Miasta, a uczęszczających do przedszkoli prowadzonych na terenie innych gmin oraz stale rosnące wydatki bieżące stanowiące podstawę do ustalenia kwot refundacji, jakie Miasto jest zobowiązane przekazywać. Obowiązek ten jest określony w ustawie o systemie oświaty. wzrastająca liczba uczniów w Publicznej Salezjańskiej Szkole Podstawowej im. Świętego Dominika Savio w Mińsku Mazowieckim oraz w Salezjańskim Gimnazjum im. Św. Jana Bosko w Mińsku Mazowieckim. stale rosnące wydatki bieżące na utrzymanie uczniów w miejskich szkołach podstawowych i gimnazjach, które stanowią podstawę ustalenia wysokości dotacji na poszczególnych uczniów w placówkach prowadzonych przez Towarzystwo Salezjańskie. Wskazane powyżej czynniki zarzutowały w głównej mierze na zwiększone limity wydatków ujmowanych w dziale 801 Oświata i wychowanie. Kwoty wydatków określone dla poszczególnych zadań przedstawiają się następująco: 1) w rozdziale 80101 Szkoły podstawowe planuje się 19.220.519 zł (plan mniejszy o kwotę 3.554.740 zł w stosunku do planu roku 2012): 25/37