Sprawozdanie z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2009 rok Witnica, 20 marca 2010 r.
B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 199 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 249, poz. 2104 ze zmiami) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze informację z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2009 rok, - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz informację z wykonia planów finsowych zadań z zakresu administracji rządowej - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 20 marca 2010 r.
S P I S T R E Ś C I I. Informacja z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za rok 2009 4 1. Uchwała budŝetowa rok 2009 4 2. Sprawozdanie z wykonia dochodów za 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 11 3. Wykonie dochodów za rok 2009, wg źródeł 16 4. Wykonie dochodów za 2009 r., wg pochodzenia 18 5. Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2009 roku 19 6. Realizacja dochodów, część opisowa 20 7. Sprawozdanie z wykonia wydatków za 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów 38 8. Wykonie wydatków za 2009 rok, wg źródeł 47 9. Wykonie wydatków za 2009 r., wg pochodzenia 49 10. Wykonie wydatków realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2009 r. 50 11. Realizacja wydatków, część opisowa 52 II. Informacja o otrzymanych środkach zewnętrznych, które zasiliły budŝet w 2009 r. 78 III. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w 2009 r. 78 IV. Rozchody budŝetu (czyli spłaty rat kredytów) w 2009 r. 79 V. ObciąŜenia kredytowe r.. 79 VI. Wynik budŝetowy za 2009 r. 80 VII. Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, sprawozdanie za 2009 r. _ 81 VIII. Sprawozdania zakładów budŝetowych 82 3
I. Informacja z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za rok 2009 1. Uchwała budŝetowa rok 2009 Dnia 18 grudnia 2008 r. Uchwałą Nr XXXIV/216/2008 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica 2009 rok. W ciągu 2009 roku do budŝetu wprowadzone były zmiany podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła stępujący budŝet: UCHWAŁA Nr XXXIV / 216 / 2008 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 18 grudnia 2008 r. w sprawie budŝetu Miasta i Gminy Witnica 2009 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. d, lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1591 ze zm.) oraz art. 86 st. 1, art. 165, art. 166, art. 173, art. 184 ust. 1 pkt 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 12, 13, 14, ust 2 i ust 3, art. 188 ust. 2 i art. 195 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz. 2104 ze zm.), uchwala się, co stępuje: 1. 1. Ustala się dochody budŝetu rok 2009 w wysokości 43.600.657 zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie 28.649.211 zł, 2) dochody majątkowe w kwocie 14.951.446 zł. 2. Dochody budŝetu określa załącznik Nr 1 do uchwały. 3. Dochody, o których mowa w ust. 1 pkt 1 obejmują w szczególności dotacje celowe realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 5.492.480 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 3. 2. 1. Ustala się wydatki budŝetu rok 2009 w kwocie 52.186.554 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2. 2. Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują: 1) Wydatki bieŝące w wysokości 24.869.569 zł, w tym kwotę : a. wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń 10.499.155 zł, b. dotacje 2.061.117 zł, c. wydatki obsługę długu 355.852 zł, d. wydatki z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji 91.300 zł; 2) Wydatki majątkowe w wysokości 27.316.985 zł. 3. Kwota wydatków określo w ust. 1 obejmuje wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 5.492.480 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 4. 4. Wydatki związane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi z wyodrębnieniem wydatków finsowanie poszczególnych programów w latach 2009 2011 i wydatki wynikające z kontraktów wojewódzkich, zostały ujęte załączniku nr 10. 4
5. Wydatki programy i projekty realizowane ze środków z budŝetu Unii Europejskiej oraz niepodlegające zwrotowi środki z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych, niepodlegające zwrotowi, zgodnie z załącznikiem nr 11. 3. 1. Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń sprzedaŝ pojów alkoholowych w kwocie 190.000 zł i wydatki realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 186.000 zł. 2. Ustala się wydatki realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania rkomanii w wysokości 4.000 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 5. 4. 1. Ustala się deficyt budŝetu w kwocie 8.585.897 zł zostanie sfinsowany przychodami z tytułu zaciągniętych kredytów. 2. Ustala się przychody budŝetu w kwocie 9.498.451 zł 3. Ustala się rozchody budŝetu w kwocie 912.554 zł, zostaną sfinsowane z dochodów własnych. 4. Przychody i rozchody budŝetu określa załącznik Nr 8. 5. Tworzy się rezerwy: 1) Ogólną w wysokości 260.000 zł; 2) Celowe w wysokości 121.278 zł, z tego: a. realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 10.000 zł b. wydatki oświatowe w wysokości 111.278 zł. 6. Ustala się kwoty dotacji podmiotowych: 1) Dla działającej terenie Gminy niepublicznej szkoły w kwocie 220.486 zł 2) Dla działającego terenie Gminy niepublicznego przedszkola w kwocie 10.300 zł 3) Dla przedszkola będącego zakładem budŝetowym w kwocie 1.110.331 zł 4) Dla instytucji kultury w łącznej kwocie 720.000 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 7. 7. Określa się plany przychodów i wydatków zakładów budŝetowych w wysokości: 1) Przychody 3.262.227 zł, 2) Wydatki 3.583.327 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 6. 8. Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości: 1) Przychody - 69.000 zł, 2) Wydatki - 70.000 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9. 9. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek : 1) Pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty 1.500.000 zł, 2) Finsowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty 9.500.000 zł, 5
10. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do zaciągania zobowiązań: 1) Na finsowanie wydatków wieloletnie programy inwestycyjne, określone w załączniku Nr 10. 2) Na finsowanie programów i projektów realizowanych ze środków Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, określonych w załączniku Nr 11. 3) Z tytułu umów, których realizacja w roku stępnym jest niezbęd do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku stępnym do kwoty 600.000 zł. 11. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek pokrycie występującego w ciągu roku budŝetowego deficytu budŝetu do wysokości 1.500.000 zł, 2) dokonywania zmian w planie wydatków budŝetowych z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, 3) przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budŝetowej, za wyjątkiem wydatków wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń oraz wydatków majątkowych, 4) lokowania wolnych środków budŝetowych rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu, 5) udzielania w roku budŝetowym poręczeń i gwarancji do wysokości 91.300 zł 12. 1. Ustala się łączną kwotę poręczeń udzielanych przez Burmistrza Miasta i Gminy do wysokości 91.300 zł. 2. Ustala się kwotę poŝyczek udzielonych przez Burmistrza w roku budŝetowym do wysokości 100.000 zł. 13. Wykonie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 14. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2009 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krysty Sikorska 6
Struktura dochodów uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica 2009 r. Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 28% Subwencje 26% Dotacje zadania własne i porozumienia 2% Dotacje inwestycje 31% Dotacje zadania zlecone gminie 13% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica 2009 r. Oświata 38% Pomoc społecz 15% Pozost. 2% Ochr.p.poŜ 2% Drogi 10% Rezerwa 1% Obsługa długu 1% Kultura 2% Administracja 6% Gosp.kom. 23% 7
W 2009 roku podjęto osiem uchwał i trzyście zarządzeń Burmistrza, zmieniających budŝet po stronie dochodów i wydatków budŝetowych. Zmiany w dochodach budŝetowych. Plan dochodów zwiększono ogółem o kwotę 2.731.792 zł, zmniejszono o kwotę 11.163.631 zł. Po ww. zmiach plan dochodów r. wynosi 35.168.818 zł. Zwiększenia dochodów budŝetowych w wysokości 2.731.792 zł dotyczą działów: rolnictwo i łowiectwo 480.790 zł transport i łączność 41.722 zł gospodarka mieszkaniowa 551.000 zł administracja publicz 5.000 zł urzędy czelnych organów władzy państwowej 22.436 zł dochody od osób prawnych 141.500 zł róŝne rozliczenia 45.275 zł oświata i wychowanie 55.049 zł pomoc społecz 962.945 zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 120.437 zł edukacyj opieka wychowawcza 299.638 zł gospodarka komul i ochro środowiska 6.000 zł Zmniejszenia dochodów budŝetowych w wysokości 11.163.631 zł dotyczą działów: bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ 673.658 zł dochody od osób prawnych 147 zł róŝne rozliczenia 183.431 zł oświata i wychowanie 4.706.407 zł pomoc społecz 1.132.473 zł gospodarka komul i ochro środowiska 4.467.515 zł Zmiany w wydatkach budŝetowych. Ogółem zmiany w planie wydatków budŝetowych wyniosły 14.930.506 zł, z czego: zwiększenia 7.470.034 zł, tomiast zmniejszenia 22.400.540 zł. Po ww. zmiach plan wydatków r. wynosi 37.256.048 zł. Zwiększenia wydatków budŝetowych w wysokości 7.470.034 zł dotyczą działów: rolnictwo i łowiectwo 512.012 zł transport i łączność 862.138 zł turystyka 98.820 zł gospodarka mieszkaniowa 146.500 zł działalność usługowa 1.200 zł administracja publicz 524.984 zł urzędy czelnych organów władzy 23.486 zł bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ 71.800 zł obsługa długu publicznego 128 zł oświata i wychowanie 842.798 zł ochro zdrowia 19.488 zł pomoc społecz 948.179 zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 134.568 zł edukacyj opieka wychowawcza 329.942 zł gospodarka komul i ochro środowiska 2.135.129 zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego 551.544 zł kultura fizycz i sport 257.060 zł 8
Zmniejszenia wydatków budŝetowych w wysokości 22.400.540 zł dotyczą działów: rolnictwo i łowiectwo 45.652 zł transport i łączność 628.437 zł turystyka 86.620 zł gospodarka mieszkaniowa 25.300 zł działalność usługowa 98.696 zł administracja publicz 100.160 zł urzędy czelnych organów władzy państwowej 1.050 zł bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ 712.458 zł obsługa długu publicznego 128 zł róŝne rozliczenia 322.533 zł oświata i wychowanie 9.603.962 zł ochro zdrowia 19.488 zł pomoc społecz 1.007.748 zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 134.568 zł edukacyj opieka wychowawcza 30.304 zł gospodarka komul i ochro środowiska 9.398.274 zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego 144.470 zł kultura fizycz i sport 165.000 zł 9
10
2. Sprawozdanie z wykonia dochodów za 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 8 000 480 790 0 488 790 486 376,90 99,51 0 1010 Infrastruktura wodociągowa i sanitacyj wsi 0 66 278 0 66 278 64 278,00 96,98 6280 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych finsowanie lub dofinsowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych 0 66 278 0 66 278 64 278,00 96,98 0 1095 Pozostała działalność 8 000 414 512 0 422 512 422 098,90 99,90 0 750 Dochody z jmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 8 000 0 0 8 000 7 587,67 94,85 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 414 512 0 414 512 414 511,23 100,00 600 Transport i łączność 2 224 866 41 722 0 2 266 588 2 266 522,00 100,00 60016 Drogi publiczne gminne 2 224 866 41 722 0 2 266 588 2 266 522,00 100,00 6280 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych finsowanie lub dofinsowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych 0 41 722 0 41 722 41 722,00 100,00 6630 Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 2 224 866 0 0 2 224 866 2 224 800,00 100,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 1 040 000 551 000 0 1 591 000 1 600 932,22 100,62 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 1 040 000 551 000 0 1 591 000 1 600 932,22 100,62 0 470 Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości 21 000 23 000 0 44 000 19 647,13 44,65 0 750 Dochody z jmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 100 000 10 000 0 110 000 98 660,13 89,69 0 760 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 9 000 2 000 0 11 000 10 779,00 97,99 0 770 Wpłaty z tytułu odpłatnego bycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości 900 000 516 000 0 1 416 000 1 462 320,13 103,27 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 0 0 10 000 9 525,83 95,26 710 Działalność usługowa 15 000 0 0 15 000 15 034,00 100,23 71035 Cmentarze 15 000 0 0 15 000 15 034,00 100,23 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 0 0 15 000 15 034,00 100,23 11
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 750 Administracja publicz 168 400 5 000 0 173 400 129 544,84 74,71 75011 Urzędy Wojewódzkie 118 400 0 0 118 400 117 602,31 99,33 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 116 400 0 0 116 400 116 400,00 100,00 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 2 000 2 000 1 202,31 60,12 75023 Urzędy gmin 50 000 5 000 0 55 000 11 942,53 21,71 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 0 5 000 0 5 000 5 342,03 106,84 0 830 Wpływy z usług 50 000 0 0 50 000 6 600,50 13,20 751 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 080 22 436 0 24 516 24 514,52 99,99 75101 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2 080 0 0 2 080 2 080,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 080 0 0 2 080 2 080,00 100,00 75113 Wybory do Parlamentu Europejskiego 0 22 436 0 22 436 22 434,52 99,99 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 22 436 0 22 436 22 434,52 99,99 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ 673 658 0 673 658 0 0,00 0,00 75412 Ochotnicze straŝe poŝarne 673 658 0 673 658 0 0,00 0,00 6298 Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 673 658 0 673 658 0 0,00 0,00 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 10 923 113 141 500 147 11 064 466 9 987 170,73 90,26 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 12 000 28 000 0 40 000 18 139,18 45,35 0 350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej 12 000 27 000 0 39 000 17 927,08 45,97 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0 1 000 0 1 000 212,10 212,10 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3 731 000 23 000 0 3 754 000 3 211 725,28 85,55 0 310 Podatek od nieruchomości 2 965 000 0 0 2 965 000 2 648 160,17 89,31 0 320 Podatek rolny 218 000 0 0 218 000 172 946,37 79,33 0 330 Podatek leśny 243 000 3 000 0 246 000 245 632,20 99,85 0 340 Podatek od środków transportowych 35 000 20 000 0 55 000 19 067,00 34,67 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 100 000 0 0 100 000 144,00 0,14 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 60 000 0 0 60 000 28 549,54 47,58 2680 Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 110 000 0 0 110 000 97 226,00 88,39 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 2 173 100 30 000 0 2 203 100 2 094 558,08 95,07 12
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 310 Podatek od nieruchomości 1 297 000 0 0 1 297 000 1 210 730,71 93,35 0 320 Podatek rolny 416 000 0 416 000 352 752,24 84,80 0 330 Podatek leśny 3 100 0 0 3 100 2 761,80 89,09 0 340 Podatek od środków transportowych 227 000 0 0 227 000 224 374,45 98,84 0 360 Podatek od spadków i darowizn 10 000 30 000 0 40 000 40 273,75 100,68 0 430 Wpływy z opłaty targowej 25 000 0 0 25 000 24 520,00 98,08 0 500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 150 000 0 0 150 000 196 116,76 130,74 0 560 Zaległości z podatków zniesionych 5 000 0 0 5 000 1 397,15 27,94 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 40 000 0 0 40 000 41 631,22 104,08 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego podstawie ustaw 440 000 500 0 440 500 372 368,89 84,53 0 410 Wpływy z opłaty skarbowej 35 000 0 0 35 000 38 919,49 111,20 0 460 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 150 000 0 0 150 000 110 541,73 73,69 0 480 Wpływy z opłat za zezwolenia sprzedaŝ alkoholu 190 000 0 0 190 000 193 918,82 102,06 0 490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego podstawie odrębnych ustaw 50 000 0 0 50 000 28 938,85 57,88 0 690 Wpływy z róŝnych opłat 15 000 0 0 15 000 0,00 0,00 0 910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0 500 0 500 50,00 29,40 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa 4 567 013 60 000 147 4 626 866 4 290 379,30 92,73 0 010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 4 467 013 0 147 4 466 866 4 060 399,00 90,90 0 020 Podatek dochodowy od osób prawnych 100 000 60 000 0 160 000 229 980,30 143,74 758 RóŜne rozliczenia 11 267 681 45 275 183 431 11 129 525 11 127 159,67 99,98 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 7 078 767 45 275 183 431 6 940 611 6 940 611,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 7 078 767 45 275 183 431 6 940 611 6 940 611,00 100,00 75807 Część wyrówwcza subwencji ogólnej dla gmin 4 001 581 0 0 4 001 581 4 001 581,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 4 001 581 0 0 4 001 581 4 001 581,00 100,00 75814 RóŜne rozliczenia finsowe 10 000 0 0 10 000 7 634,67 76,35 0 920 Pozostałe odsetki 10 000 0 0 10 000 7 634,67 76,35 75831 Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin 177 333 0 0 177 333 177 333,00 100,00 2920 Subwencje ogólne z budŝetu państwa 177 333 0 0 177 333 177 333,00 100,00 801 Oświata i wychowanie 5 250 544 55 049 4 706 407 599 186 173 117,47 28,89 80101 Szkoły podstawowe 1 589 089 50 585 1 514 952 124 722 96 137,41 77,08 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 17 996 0 17 996 17 996,00 100,00 2078 Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 63 014 27 703 0 90 717 66 420,20 73,22 2709 Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 11 123 4 886 0 16 009 11 721,21 73,22 6298 Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 1 514 952 0 1 514 952 0 0,00 0,00 80104 Przedszkola 3 661 455 0 3 191 455 470 000 72 527,14 15,43 6298 Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 3 661 455 0 3 191 455 470 000 72 527,14 15,43 13
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 80195 Pozostała działalność 0 4 464 0 4 464 4 452,92 99,75 2020 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa zadania bieŝące realizowane przez gminę podstawie porozumień z orgami administracji rządowej 0 4 200 0 4 200 4 188,92 99,74 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 264 0 264 264,00 100,00 852 Pomoc społecz 6 059 800 962 945 1 132 473 5 890 272 5 863 071,23 99,54 85203 Ośrodki wsparcia 199 000 0 0 199 000 198 022,80 99,51 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 198 000 0 0 198 000 198 000,00 100,00 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 1 000 0 0 1 000 22,80 0,00 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 797 000 457 682 850 610 4 404 072 4 367 053,43 99,16 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 782 000 437 682 850 610 4 369 072 4 322 459,64 98,93 2360 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 15 000 20 000 0 35 000 44 593,79 189,20 85213 Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 53 000 18 407 6 172 65 235 65 235,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 53 000 1 200 6 172 48 028 48 028,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 17 207 0 17 207 17 207,00 100,00 85214 Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe 586 000 364 439 265 691 684 748 684 748,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 341 000 136 000 213 439 263 561 263 561,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 245 000 228 439 52 252 421 187 421 187,00 100,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 179 800 20 000 0 199 800 210 595,00 105,40 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 0 0 0 10 795,00 10795,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 179 800 20 000 0 199 800 199 800,00 100,00 85295 Pozostała działalność 245 000 102 417 10 000 337 417 337 417,00 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 245 000 102 417 10 000 337 417 337 417,00 100,00 14
Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 0 120 437 0 120 437 120 421,21 99,99 85395 Pozostała działalność 0 120 437 0 120 437 120 421,21 99,99 2008 Dotacje rozwojowe oraz środki finsowanie Wspólnej Polityki Rolnej 0 114 377 0 114 377 114 366,51 99,99 2009 Dotacje rozwojowe oraz środki finsowanie Wspólnej Polityki Rolnej 0 6 060 0 6 060 6 054,70 99,91 854 Edukacyj opieka wychowawcza 0 299 638 0 299 638 283 355,49 94,57 85415 Pomoc material dla uczniów 0 299 638 0 299 638 283 355,49 94,57 2030 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) 0 299 638 0 299 638 283 355,49 94,57 900 Gospodarka komul i ochro środowiska 5 967 515 6 000 4 467 515 1 506 000 1 021 893,57 67,85 90001 Gospodarka ściekowa i ochro wód 5 967 515 0 4 467 515 1 500 000 1 016 616,15 67,77 0 970 Wpływy z róŝnych dochodów 0 0 0 0 56 792,80 56792,80 6298 Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 5 967 515 0 4 467 515 1 500 000 959 823,35 63,99 90095 Pozostała działalność 0 6 000 0 6 000 5 277,42 87,96 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu zadania bieŝące realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 0 6 000 0 6 000 5 277,42 87,96 OGÓŁEM DOCHODY 43 600 657 2 731 792 11 163 631 35 168 818 33 099 113,85 94,11 15
3. Wykonie dochodów za rok 2009, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 Subwencje 11 119 525 zł 11 119 525,00 zł 100,00 2 Dotacje zadania zlecone gminie 5 434 089 zł 5 387 474,39 zł 99,14 3 Dotacje inwestycje 4 302 866 zł 3 363 150,49 zł 78,16 4 Dotacje zadania własne, porozumienia oraz dotacje rozwojowe 1 530 872 zł 1 485 255,45 zł 97,02 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 12 781 466 zł 11 743 708,52 zł 91,88 6 OGÓŁEM 35 168 818 zł 33 099 113,85 zł 94,11 Wykonie dochodów wg źródeł - procentowo Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 36% Subwencje 34% Dotacje zadania własne, porozumienia oraz dotacje rozwojowe 4% Dotacje inwestycje 10% Dotacje zadania zlecone gminie 16% 16
Porównie planu dochodów do ich wykonia za 2009 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonie dochodów za 2009 r., wg źródeł 14 000 000 zł 12 000 000 zł 10 000 000 zł 8 000 000 zł 6 000 000 zł 4 000 000 zł 2 000 000 zł - zł Subwencje Dotacje zadania zlecone gminie Dotacje inwestycje Dotacje zadania własne, porozumienia oraz rozwojowe Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmiach Wykonie dochodów 17
4. Wykonie dochodów za 2009 r., wg pochodzenia Lp. Wyszczególnienie Plan po zmiach Wykonie dochodów 1 dochody bieŝące 29 438 952 zł 28 262 864,23 zł 96,00% 2 dochody majątkowe 5 729 866 zł 4 836 249,62 zł 84,40% 3 RAZEM 35 168 818 zł 33 099 113,85 zł 94,11% % dochody bieŝące 85% dochody majątkowe 15% 29 438 952 zł 28 262 864,23 zł 30 000 000 zł 25 000 000 zł 20 000 000 zł 15 000 000 zł 10 000 000 zł 5 729 866 zł 4 836 249,62 zł 5 000 000 zł - zł dochody bieŝące dochody majątkowe Plan Wykonie 18
5. Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2009 roku Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 10 Rolnictwo i łowiectwo 0 414 512 0 414 512 414 511,23 100,00 0 1095 Pozostała działalność 0 414 512 0 414 512 414 511,23 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 414 512 0 414 512 414 511,23 100,00 750 Administracja publicz 116 400 0 0 116 400 116 400,00 100,00 75011 Urzędy Wojewódzkie 116 400 0 0 116 400 116 400,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 116 400 0 0 116 400 116 400,00 100,00 751 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 2 080 22 436 0 24 516 24 514,52 99,99 75101 Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej 2 080 0 0 2 080 2 080,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 080 0 0 2 080 2 080,00 100,00 75113 Wybory do Parlamentu Europejskiego 0 22 436 0 22 436 22 434,52 99,99 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0 22 436 0 22 436 22 434,52 99,99 852 Pomoc społecz 5 374 000 574 882 1 070 221 4 878 661 4 832 048,64 99,04 85203 Ośrodki wsparcia 198 000 0 0 198 000 198 000,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 198 000 0 0 198 000 198 000,00 100,00 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 4 782 000 437 682 850 610 4 369 072 4 322 459,64 98,93 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 4 782 000 437 682 850 610 4 369 072 4 322 459,64 98,93 85213 Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 53 000 1 200 6 172 48 028 48 028,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 53 000 1 200 6 172 48 028 48 028,00 100,00 85214 Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe 341 000 136 000 213 439 263 561 263 561,00 100,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 341 000 136 000 213 439 263 561 263 561,00 100,00 O G Ó Ł E M D O C H O D Y 5 492 480 1 011 830 1 070 221 5 434 089 5 387 474,39 99,14 19
6. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości 43.600.657 zł. W 2009 roku dokono zmian z tytułu zwiększeń budŝetu o kwotę 2.731.792 zł oraz z tytułu zmniejszeń budŝetu o kwotę 11.163.631 zł. Na koniec 2009 roku zaplanowano dochody w kwocie 35.168.818 zł, a wykone zostały w wysokości 33.099.113,85 zł, co stanowi 94,11% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE 28.262.864,23 zł, z tego: plan 29.438.952 zł, wykonie 28.262.864,23 zł, tj.: 96% rocznego planu, i tak: Wzrost dochodów bieŝących w latach 2005-2009 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 20 926 081 22 818 347 25 325 383 26 894 187 28 262 864 0 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz. 01095 Pozostała działalność 422.098,90 zł 422.098,90 zł DzierŜawa cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 8.000 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 7.587,67 zł tj. 94,85 % rocznego planu. Dochody pochodzą z opłat od obwodów łowieckich. Zwrot podatku VAT - rolnikom W 2009 r. gmi otrzymała dotację celową dla rolników wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowa kwota 414.512 zł, została wyko w wysokości 100% rocznego planu. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 127.833,09 zł 127.833,09 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2009 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości 44.000 zł zostały wykone w kwocie 19.647,13 zł, tj. 44,65% rocznego planu. DzierŜawa cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości 110.000 zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 98.660,13 zł, tj. 89,69% rocznego planu. Obecnie zawartych jest 355 umów dzierŝawy cele rolnicze, obejmujących około 51 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. 20
Pozostałe odsetki Na 2009 r. zaplanowano dochody z pozostałych odsetek w kwocie 10.000 zł, wykono w wysokości 9.525,83 zł, tj.: 95,26% rocznego planu. Dział 710 Działalność usługowa Rozdz. 71035 Cmentarze 15.034,00 zł 15.034,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc cmentarzu - zaplanowa kwota 15.000 zł została zrealizowa w wysokości 15.034,00 zł, tj. 100,23 % rocznego planu. Dział 750 Administracja publicz Rozdz. 75011 Urzędy Wojewódzkie 129.544,84 zł 117.602,31 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie 118.400 zł, zostały zrealizowane w wysokości 117.602,31 zł, tj. 99,33% rocznego planu, z tego: dotacje zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 100% planowanych dochodów, tj.: w kwocie 116.400 zł, leŝne dochody, z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste oraz za udostępnienie danych osobowych, zrealizowano w kwocie 1.202,31 zł, tj. 60,12% rocznego planu. Rozdz. 75023 Urzędy gmin 11.942,53 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę, itp.) w kwocie 55.000 zł, zostały wykone w wysokości 11.942,53 zł, tj.: 21,71% rocznego planu. Dział 751 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 24.514,52 zł Rozdz. 75101 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2.080,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano rok 2009 w wysokości 2.080 zł. W 2009 r., dochody w tym rozdziale wykono w kwocie 2.080,00 zł, co stanowi 100% rocznego planu. Rozdz. 75113 Wybory do Parlamentu Europejskiego 22.434,52 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego zaplanowano rok 2009 w wysokości 22.436,00 zł. W 2009 r. dochody w tym rozdziale wykono w kwocie 22.434,52 zł, co stanowi 99,99% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 9.987.170,73 zł 21
4 466 866 p.doch.osób fiz. nieruch.osób pr. 2 648 160 2 965 000 4 060 399 nieruch.osób fiz. śr. transp.osób pr. 55 000 19 067 1 297 000 1 210 731 śr. transp.osób fiz. rolny osób pr. rolny osób fiz. 227 000 224 374 218 000 172 946 416 000 352 752 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000 4 500 000 Wykonie Plan Rozdz. 75601 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 18.139,18 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości 39.000 zł, uzyskano wpływ w kwocie 17.927,08 zł, tj. 45,97% rocznego planu. W tej kwocie mieszczą się odsetki od nieterminowej wpłaty ww. podatku rachunek bieŝący Gminy w wysokości 212,10 zł. Rozdz. 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3.211.725,28 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości 3.754.000 zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie 3.211.725,28 zł, tj.: 85,55% rocznego planu. W porówniu do dochodów 2008 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są niŝsze o 17.956,39 zł (róŝnica w podatku od czynności cywilnoprawnych Gmi nie ma wpływu wysokość tego podatku). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2005-2009, tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2005 2006 2007 2008 2009 podatek od nieruchomości 2 065 058 2 202 676 2 720 674 2 626 678 2 648 160 podatek rolny 142 782 83 558 137 480 136 025 172 946 podatek leśny 186 362 189 244 212 077 234 607 245 632 podatek od środków transportowych 43 187 48 046 25 120 23 013 19 067 i przy pomocy wykresu: 22
3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych 2005 2006 2007 2008 2009 Alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Ściągalność dochodów z podatków i opłat poprawiła się, mimo trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 186.271,20 zł, a dpłaty 141.434,67 zł. W 2009 roku wystawiono 14 tytułów wykowczych łączną kwotę 33.718,47 zł [podatek od nieruchomości od osób prawnych]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 305.787,63 zł, z tego: 198.041,10 zł w podatku od nieruchomości, 94.391,00 zł w podatku rolnym oraz 13.355,53 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 256.401,00 zł. 4 000 000 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 2 825 282 2 604 445 220 837 3 573 518 3 428 969 144 549 3 441 180 3 229 682 211 498 3 274 465 3 211 725 62 740 0 2006 2007 2008 2009 NaleŜności 31.12 Wpłaty 31.12 Zaległości 31.12 23
Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości 2.965.000 zł, wykono w kwocie 2.648.160,17 zł tj. 89,31% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym udzielono ulg w ww. podatku w postaci umorzenia zaległości: dla Komendy Wojewódzkiej Policji w kwocie 1.846,90 zł dla Starostwa Powiatowego w kwocie 2.365,00 zł Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 125 741,89 zł 2 827 891,00 zł 211 222,90 zł 2 648 160,17 zł 94 249,82 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości 218.000 zł, tomiast wykono w kwocie 172.946,37 zł, tj. 79,33% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulgę w ww. podatku w postaci umorzenia: dla Starostwa Powiatowego w kwocie 46 zł Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 34 945,82 zł 176 090,00 zł 277,00 zł 172 946,37 zł 37 812,45 zł Podatek leśny Na 2009 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości 246.000 zł. Na koniec 2009 roku dochody wyniosły 245.632,20 zł, tj. 99,85% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 1,40 zł 247 297,00 zł 1 666,00 zł 245 632,20 zł 0,20 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości 55.000 zł, koniec 2009 roku dochody wyniosły 19.067,00 zł, tj. 34,67% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 21 663,76 zł 34 704,00 zł 2 161,00 zł 19 067,00 zł 35 139,76 zł Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów w tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych wyniósł 100.000 zł, wykono w wysokości 144,00 zł, tj.: 0,14% rocznego planu. 24
Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kup-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów z tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł 60.000 zł, a wykono go w wysokości 28.549,54 zł, tj.: 47,58% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W 2009 r. Gmi Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki rodowe i za zakłady pracy chronionej (których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku). Dochody wykono w wysokości 97.226 zł, tj.: 88,39% rocznego planu. Rozdz. 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 2.094.558,08 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości 2.203.100 zł, wykono w kwocie 2.094.558,08 zł, tj.: 95,07% rocznego planu. W porówniu do dochodów 2008 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o 144.854,38 zł (zauwaŝalny wzrost we wszystkich podatkach). PoniŜej, tabelarycznie, przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach 2005-2009: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 podatek od nieruchomości 927 618 966 291 968 356 1 132 097 1 210 731 podatek rolny 269 750 208 877 228 526 332 148 352 752 podatek leśny 2 548 2 520 2 842 2 647 2 762 podatek od środków transportowych 214 299 188 058 230 836 198 988 224 374 i przy pomocy wykresu: 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 25
Alogicznie jak w przypadku osób prawnych, alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych ma podatek od nieruchomości 93,35%. W pełni zostały zrealizowane załoŝenia budŝetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonie 31 grudnia 2009 r. stro 16 sprawozdania. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 922.694,78 zł, a dpłaty 16.249,16 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finsowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. W 2009 r. wysłano 590 upomnień łączną kwotę 619.087,88 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. Na zaległości w podatku od środków transportowych wysłano 15 upomnień kwotę 56.426,87 zł. W bieŝącym roku wystawiono 164 tytuły wykowcze łączną kwotę 140.004,67 zł (podatki lokalne). W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota 555.580,73 zł, z tego: 379.286,80 zł w podatku od nieruchomości, 109.621,00 zł w podatku rolnym oraz 66.672,93 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota 757.599,50 zł. 3 500 000 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 1 972 588 1 554 608 417 980 2 202 812 1 647 803 555 009 2 795 422 1 949 704 845 718 3 218 678 2 094 558 1 124 120 0 2006 2007 2008 2009 NaleŜnośći 31.12 Wpłaty 31.12 Zaległości 31.12 Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych, zaplanowane w wysokości 1.297.000 zł, zrealizowano w kwocie 1.210.730,71 zł, tj. 93,35% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 5.175,52 z tego: umorzono podatek dla 25 osób (z uwagi waŝny interes podatnika) Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz 26 136,90 zł 62 385,00 zł 6 360,00 zł 56 016,53 zł 26 145,37 zł 26
2 Białczyk 11 404,58 zł 30 222,00 zł 90,00 zł 18 300,40 zł 23 236,18 zł 3 Boguszyniec 697,80 zł 4 330,00 zł - zł 3 902,80 zł 1 125,00 zł 4 Dąbroszyn 8 944,90 zł 54 948,00 zł 3 114,30 zł 52 082,26 zł 8 696,34 zł 5 Stare Dzieduszyce 5 235,19 zł 27 095,00 zł 322,00 zł 25 952,37 zł 6 055,82 zł 6 Nowe Dzieduszyce 7 753,08 zł 9 011,00 zł 212,00 zł 8 206,60 zł 8 345,48 zł 7 Kłopotowo 176,00 zł 1 299,00 zł 20,00 zł 1 245,00 zł 210,00 zł 8 Kamień Mały 11 519,00 zł 29 893,00 zł 309,00 zł 29 969,66 zł 11 133,34 zł 9 Kamień Wielki 9 997,55 zł 27 281,00 zł 1 524,50 zł 26 378,82 zł 9 375,23 zł 10 Krześniczka 744,10 zł 8 667,00 zł 261,00 zł 8 706,00 zł 444,10 zł 11 Mosi 10 742,60 zł 21 658,00 zł 1 332,00 zł 18 002,31 zł 13 066,29 zł 12 Mościce 16 200,93 zł 35 057,80 zł 1 953,39 zł 27 149,14 zł 22 156,20 zł 13 Mościczki 3 091,00 zł 9 057,00 zł 793,00 zł 6 501,60 zł 4 853,40 zł 14 Nowiny Wielkie 31 353,22 zł 124 302,00 zł 4 962,00 zł 112 871,09 zł 37 822,13 zł 15 Oksza 2 050,49 zł 2 073,00 zł 210,20 zł 2 371,20 zł 1 542,09 zł 16 Pyrzany 20 771,80 zł 22 712,00 zł 2 145,00 zł 17 694,78 zł 23 644,02 zł 17 Sosny 1 286,01 zł 38 162,00 zł 114,00 zł 36 988,66 zł 2 345,35 zł 18 Świerkocin 479,28 zł 25 243,00 zł 840,00 zł 23 907,80 zł 974,48 zł 19 Witnica 316 471,90 zł 915 540,50 zł 18 668,53 zł 734 483,69 zł 478 860,18 zł 20 RAZEM 485 056,33 zł 1 448 936,30 zł 43 230,92 zł 1 210 730,71 zł 680 031,00 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości 416.000 zł, wykono je w kwocie 352.752,24 zł, tj. 84,80% załoŝeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 1.770,20 zł z tego: umorzono podatek dla 7 podatników (z uwagi waŝny interes podatnika). Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz 1 634,10 zł 7 715,00 zł 1 119,00 zł 6 108,80 zł 2 121,30 zł 2 Białczyk 1 109,48 zł 12 033,00 zł 554,00 zł 10 678,00 zł 1 910,48 zł 3 Boguszyniec 1 843,10 zł 10 230,00 zł 152,00 zł 9 955,00 zł 1 966,10 zł 4 Dąbroszyn 5 887,09 zł 49 650,00 zł 2 416,00 zł 43 055,30 zł 8 553,19 zł 5 Kamień Mały 33 774,52 zł 45 610,00 zł 463,00 zł 41 104,69 zł 37 816,83 zł 6 Kamień Wielki 14 143,12 zł 84 032,00 zł 10 657,40 zł 77 759,93 zł 9 757,79 zł 7 Kłopotowo 4 331,50 zł 13 411,00 zł 1 132,00 zł 14 310,00 zł 2 300,50 zł 8 Krześniczka 5 956,40 zł 17 759,00 zł 1 225,00 zł 18 206,70 zł 4 283,70 zł 9 Mosi 223,92 zł 10 838,00 zł 2 131,00 zł 9 019,60 zł - 88,68 zł 10 Mościce 16 556,02 zł 30 224,00 zł 626,00 zł 28 111,30 zł 18 042,72 zł 11 Mościczki 2 604,00 zł 10 652,00 zł 519,00 zł 8 768,60 zł 3 968,40 zł 12 Nowe Dzieduszyce 1,90 zł 2 119,00 zł - zł 2 060,00 zł 60,90 zł 13 Nowiny Wielkie 96,70 zł 1 710,00 zł 57,00 zł 1 488,80 zł 260,90 zł 14 Oksza 10 045,30 zł 14 432,00 zł 1 166,20 zł 9 956,60 zł 13 354,50 zł 15 Pyrzany 368,10 zł 1 189,00 zł 82,00 zł 1 019,00 zł 456,10 zł 16 Sosny 568,30 zł 1 924,00 zł - zł 1 717,00 zł 771,30 zł 17 Stare Dzieduszyce 3 045,70 zł 41 798,00 zł 115,00 zł 40 424,60 zł 4 308,10 zł 18 Świerkocin 1 491,90 zł 5 407,00 zł 5,00 zł 5 974,00 zł 919,90 zł 19 Witnica 2 167,29 zł 26 140,00 zł 404,00 zł 23 034,32 zł 6 381,57 zł 20 RAZEM 105 848,44 zł 386 873,00 zł 22 823,60 zł 352 752,24 zł 117 145,60 zł 27
Podatek leśny Na rok 2009 wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano kwotę 3.100 zł, wykono 2.761,80 zł, tj. 89,09% planu. W okresie sprawozdawczym udzielono ulgi w kwocie 2 zł. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz 112,40 zł 382,00 zł 89,00 zł 241,00 zł 164,40 zł 2 Białczyk 342,10 zł 197,00 zł - zł 130,00 zł 409,10 zł 3 Boguszyniec - zł 10,00 zł - zł 9,00 zł 1,00 zł 4 Dąbroszyn - zł 114,00 zł - zł 104,00 zł 10,00 zł 5 Kamień Mały 67,00 zł 413,00 zł 9,00 zł 348,40 zł 122,60 zł 6 Kamień Wielki 72,00 zł 260,00 zł 15,00 zł 232,00 zł 85,00 zł 7 Kłopotowo 9,00 zł 107,00 zł - zł 113,00 zł 3,00 zł 8 Krześniczka 33,00 zł 180,00 zł 2,00 zł 208,30 zł 2,70 zł 9 Mosi 56,10 zł 72,00 zł - zł 128,10 zł - zł 10 Mościce 1,00 zł 133,00 zł - zł 135,00 zł - 1,00 zł 11 Mościczki 1,00 zł 48,00 zł - zł 52,00 zł - 3,00 zł 12 Nowe Dzieduszyce - zł 179,00 zł - zł 166,00 zł 13,00 zł 13 Nowiny Wielkie 233,30 zł 230,00 zł 12,00 zł 128,00 zł 323,30 zł 14 Oksza - zł 14,00 zł - zł 10,00 zł 4,00 zł 15 Pyrzany 11,00 zł 167,00 zł - zł 155,00 zł 23,00 zł 16 Sosny - zł 28,00 zł - zł 28,00 zł - zł 17 Stare Dzieduszyce 95,90 zł 372,00 zł - zł 336,00 zł 131,90 zł 18 Świerkocin 4,00 zł 88,00 zł - zł 92,00 zł - zł 19 Witnica 56,10 zł 152,00 zł - zł 146,00 zł 62,10 zł 20 RAZEM 1 093,90 zł 3 146,00 zł 127,00 zł 2 761,80 zł 1 351,10 zł Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości 227.000 zł, zostały wykone w kwocie 224.374,45 zł, tj. 98,84% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie 01.01.09 r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 67 667,10 zł 290 014,37 zł 36 574,60 zł 224 374,45 zł 96 732,42 zł Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości 40.000 zł, w okresie sprawozdawczym do budŝetu wpłynęła kwota 40.273,75 zł tj. 100,68% planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany konto Urzędu Miasta i Gminy. Wpływy z opłaty targowej W budŝecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości 25.000 zł, uzyskano dochód w kwocie 24.520 zł, co stanowi 98,08 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobiera przez inkasenta wskazanego przez Radę Miejską tj. osobę fizyczną, która 2 razy w miesiącu rozlicza się z pobieranych opłat. 28