Sprawozdanie z wykonania. Miasta i Gminy Witnica za Witnica, 20 marca 2009 r.

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2008 Witnica, 20 marca 2009 r.

2 B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 199 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 249, poz ze zmiami) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze informację z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2008 r., - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz informację z wykonia planów finsowych zadań z zakresu administracji rządowej, - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 20 marca 2009 r.

3 S P I S T R E Ś C I I. Sprawozdanie z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2008 rok 4 1. Uchwała budŝetowa rok Sprawozdanie z wykonia dochodów, wg działów za 2008 r Sprawozdanie z wykonia dochodów za 2008 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonie dochodów w roku 2008, wg źródeł Wykonie dochodów za 2008 r., wg pochodzenia Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2008 r Realizacja dochodów, część opisowa Sprawozdanie z wykonia wydatków, wg działów za 2008 r Sprawozdanie z wykonia wydatków za 2008 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonie wydatków w roku 2008, wg źródeł Wykonie wydatków za 2008 r., wg pochodzenia Wykonie wydatków realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2008 r Realizacja wydatków, część opisowa 59 II. Informacja o otrzymanych środkach zewnętrznych, które zasiliły budŝet w 2008 r. 82 III. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w 2008 r. 82 IV. Przychody budŝetu w 2008 r. 83 V. Rozchody budŝetu w 2008 r. 83 VI. ObciąŜenia kredytowe r.. 83 VII. Wynik budŝetowy za 2008 r. 84 VIII. Gminny fundusz ochrony środowiska i gospodarki wodnej, sprawozdanie za 2008 r. 85 IX. Sprawozdania zakładów budŝetowych 86 3

4 I. Sprawozdanie z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za 2008 rok 1. Uchwała budŝetowa rok 2008 Dnia 20 grudnia 2007 r. Uchwałą Nr XVII/121/2007 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica 2008 rok. W ciągu 2008 r. do budŝetu wprowadzone były zmiany podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła stępujący budŝet: UCHWAŁA Nr XVII / 121 / 2007 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 20 grudnia 2007 r. w sprawie budŝetu Miasta i Gminy Witnica 2008 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. d, lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz ze zm.) oraz art. 86 st. 1, art. 165, art. 166, art. 173, art. 184 ust. 1 pkt 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 12 i 14, ust. 2 i ust. 3, art. 188 ust. 2 i art. 195 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz ze zm.), uchwala się, co stępuje: Ustala się dochody budŝetu rok 2008 w wysokości zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie zł, 2) dochody majątkowe w kwocie zł. 2. Dochody budŝetu określa załącznik Nr 1 i Nr 2 do uchwały. 3. Dochody, o których mowa w ust. 1 pkt 1 obejmują w szczególności dotacje celowe realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się wydatki budŝetu rok 2008 w kwocie zł, zgodnie z załącznikiem Nr 3 i Nr Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują: 1) Wydatki bieŝące w wysokości zł, w tym kwotę : a. wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń zł, b. dotacje zł, c. wydatki obsługę długu zł, d. wydatki z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji zł; 2) Wydatki majątkowe w wysokości zł. 3. Kwota wydatków określo w ust. 1 obejmuje wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Wydatki związane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi z wyodrębnieniem wydatków finsowanie poszczególnych programów w latach i wydatki wynikające z kontraktów wojewódzkich, zostały ujęte załączniku nr Wydatki programy i projekty realizowane ze środków z budŝetu Unii Europejskiej oraz niepodlegające zwrotowi środki z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych, niepodlegające zwrotowi, zgodnie z załącznikiem nr 15. 4

5 3. 1. Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń sprzedaŝ pojów alkoholowych w kwocie zł i wydatki realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości zł. 2. Ustala się wydatki realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania rkomanii w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się deficyt budŝetu w kwocie zł zostanie sfinsowany przychodami z tytułu zaciągniętych kredytów. 2. Ustala się przychody budŝetu w kwocie ,39 zł 3. Ustala się rozchody budŝetu w kwocie ,39 zł, zostaną sfinsowane z dochodów własnych. 4. Przychody i rozchody budŝetu określa załącznik Nr Tworzy się rezerwy: 1) Ogólną w wysokości zł; 2) Celowe w wysokości zł, z tego: a. realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości zł b. wydatki oświatowe w wysokości zł. 6. Ustala się kwoty dotacji podmiotowych: 1) Dla działającej terenie Gminy niepublicznej szkoły w kwocie zł 2) Dla działającego terenie Gminy niepublicznego przedszkola w kwocie zł 3) Dla przedszkola będącego zakładem budŝetowym w kwocie zł 4) Dla instytucji kultury w łącznej kwocie zł, zgodnie z załącznikiem Nr Określa się plany przychodów i wydatków zakładów budŝetowych w wysokości: 1) Przychody zł, 2) Wydatki zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości: 1) Przychody zł, 2) Wydatki zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek : 1) Pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty zł, 2) Finsowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty zł, 10. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do zaciągania zobowiązań: 1) Na finsowanie wydatków wieloletnie programy inwestycyjne, określone w załączniku Nr 14. 2) Na finsowanie programów i projektów realizowanych ze środków Unii Europejskiej oraz niepodlegających 5

6 zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, określonych w załączniku Nr 15. 3) Z tytułu umów, których realizacja w roku stępnym jest niezbęd do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku stępnym do kwoty zł. 11. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek pokrycie występującego w ciągu roku budŝetowego deficytu budŝetu do wysokości zł, 2) dokonywania zmian w planie wydatków budŝetowych z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, 3) przekazania kierownikom jednostek budŝetowych uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budŝetowej, za wyjątkiem wydatków wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń oraz wydatków majątkowych, 4) lokowania wolnych środków budŝetowych rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu, 5) udzielania w roku budŝetowym poręczeń i gwarancji do wysokości zł Ustala się łączną kwotę poręczeń udzielanych przez Burmistrza Miasta i Gminy do wysokości zł. 2. Ustala się kwotę poŝyczek udzielonych przez Burmistrza w roku budŝetowym do wysokości zł. 13. Wykonie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 14. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2008 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krysty Sikorska 6

7 Struktura dochodów uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica rok 2008 Subw encje ogólne 35% Podatki i opłaty 22% Dotacje celow e zadania zlecone 20% Udział w podatku dochodow ym 15% Pozostałe dochody 7% Dotacje celow e inw estycje 1% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gminy Witnica rok 2008 Ochro zdrowia 1% Pomoc społecz 24% Gosp.kom.i inwestycje 10% Oświata 35% Kultura 3% Pozostałe (Sport, Gosp.mieszk., itp.) 1% Rolnictwo 3% Drogi 4% Obługa długu 2% Rezerwa 2% Administracja 11% Ochr.p.poŜ. 4% 7

8 W okresie 2008 r. podjęto dziesięć Uchwał i dwaście Zarządzeń Burmistrza, zmieniających budŝet po stronie dochodów i wydatków budŝetowych. Zmiany w dochodach budŝetowych Plan dochodów zwiększono ogółem o kwotę zł, zmniejszono o kwotę zł. Po ww. zmiach plan dochodów r. wynosi zł. Zwiększenia dochodów budŝetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł administracja publicz zł obro rodowa 500 zł bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ zł dochody od osób prawnych, od osób fizycznych zł róŝne rozliczenia zł oświata i wychowanie zł pomoc społecz zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł edukacyj opieka wychowawcza zł gospodarka komul i ochro środowiska zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego zł Zmniejszenia dochodów budŝetowych w wysokości zł dotyczą: urzędy czelnych organów władzy państwowej 230 zł pomoc społecz zł Zmiany w wydatkach budŝetowych Ogółem zmiany w planie wydatków budŝetowych wyniosły zł, z czego: zwiększenia zł, tomiast zmniejszenia zł. Po ww. zmiach plan wydatków r. wynosi zł. Zwiększenia wydatków budŝetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł transport i łączność zł gospodarka mieszkaniowa zł działalność usługowa zł administracja publicz zł obro rodowa 500 zł bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ zł dochody od osób prawnych, od osób fizycznych zł oświata i wychowanie zł ochro zdrowia zł pomoc społecz zł pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł edukacyj opieka wychowawcza zł gospodarka komul i ochro środowiska zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego zł kultura fizycz i sport zł Zmniejszenia wydatków budŝetowych w wysokości zł dotyczą: transport i łączność zł działalność usługowa zł administracja publicz zł urzędy czelnych organów władzy państwowej 230 zł bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ zł róŝne rozliczenia zł 8

9 oświata i wychowanie zł ochro zdrowia zł pomoc społecz zł gospodarka komul i ochro środowiska zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego zł kultura fizycz i sport zł 9

10 10

11 2. Sprawozdanie z wykonia dochodów, wg działów za 2008 r. Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Nr XVII/121/20 07 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % 0 10 Rolnictwo i łowiectwo ,24 100, Gospodarka mieszkaniowa ,05 78, Działalność usługowa ,00 45, Administracja publicz ,80 96, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 100, Obro rodowa ,00 100, Bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ ,44 99, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,71 97, RóŜne rozliczenia ,25 100, Oświata i wychowanie ,12 78, Pomoc społecz ,11 96, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 854 Edukacyj opieka wychowawcza 900 Gospodarka komul i ochro środowiska 921 Kultura i ochro dziedzictwa rodowego ,43 100, ,76 98, ,00 0, ,27 99,99 OGÓŁEM DOCHODY ,18 97,30 11

12 Dział Rozdz. 3. Sprawozdanie z wykonia dochodów za 2008 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg Zmiany w ciągu roku uchwały Nr XVII/121/2007 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Rolnictwo i łowiectwo ,24 100, Pozostała działalność ,24 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,24 100, Gospodarka mieszkaniowa ,05 78, Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,05 78, Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości ,70 73, Dochody z jmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,09 83, Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności ,21 90, Wpłaty z tytułu odpłatnego bycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości ,74 78, Pozostałe odsetki ,31 83, Działalność usługowa ,00 45, Cmentarze ,00 45, Wpływy z róŝnych opłat ,00 45, Administracja publicz ,80 96, Urzędy Wojewódzkie ,22 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,22 87,01 12 %

13 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg Zmiany w ciągu roku uchwały Nr XVII/121/2007 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Urzędy gmin ,58 91, Wpływy z usług ,58 91, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 100, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Obro rodowa ,00 100, Pozostałe wydatki obronne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ ,44 99, Ochotnicze straŝe poŝarne ,44 99, Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,44 99, Dotacje celowe otrzymane z powiatu inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 100, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,71 97, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych ,79 124, Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej ,39 123, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,40 104, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,67 86, Podatek od nieruchomości ,45 87, Podatek rolny ,37 86,64 13 %

14 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg Zmiany w ciągu roku uchwały Nr XVII/121/2007 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Podatek leśny ,00 100, Podatek od środków transportowych ,74 48, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,00 51, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,11 58, Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,00 91, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,70 100, Podatek od nieruchomości ,80 101, Podatek rolny ,75 89, Podatek leśny ,18 85, Podatek od środków transportowych ,62 95, Podatek od spadków i darowizn ,00 313, Wpływy z opłaty targowej ,50 83, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,87 117, Zaległości z podatków zniesionych ,91 16, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,07 118, Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego podstawie ustaw ,11 75, Wpływy z opłaty skarbowej ,81 65, Wpływy z opłaty eksploatacyjnej ,98 53, Wpływy z opłat za zezwolenia sprzedaŝ alkoholu ,60 100, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego podstawie odrębnych ustaw ,72 76, Wpływy z róŝnych opłat ,00 100, Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa ,44 109, Podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 110, Podatek dochodowy od osób prawnych ,44 75, RóŜne rozliczenia ,25 100, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100,00 % 14

15 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr Zmiany w ciągu roku XVII/121/2007 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Część wyrówwcza subwencji ogólnej dla gmin ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100, RóŜne rozliczenia finsowe ,25 99, Pozostałe odsetki ,25 99, Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin ,00 100, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 100, Oświata i wychowanie ,12 78, Szkoły podstawowe ,44 92, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,64 75, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,83 94, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,97 95, Gimzja ,61 100, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,61 100, Pozostała działalność ,07 53, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,07 53, Pomoc społecz ,11 96, Ośrodki wsparcia ,50 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,50 4,30 15 %

16 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg Zmiany w ciągu roku uchwały Nr XVII/121/2007 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyj oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,61 95, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,30 95, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,34 103, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami ,00 100, Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Ośrodki pomocy społecznej ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100,00 16

17 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XVII/121/2007 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa zadania bieŝące realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 100, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,43 100, Pomoc dla repatriantów ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pozostała działalność ,43 100, Dotacje rozwojowe oraz środki finsowanie Wspólnej Polityki Rolnej ,46 100, Dotacje rozwojowe oraz środki finsowanie Wspólnej Polityki Rolnej ,97 100, Dotacje rozwojowe ,71 99, Dotacje rozwojowe ,29 99, Edukacyj opieka wychowawcza ,76 98, Pomoc material dla uczniów ,76 98, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,76 98, Gospodarka komul i ochro środowiska ,00 0, Pozostała działalność ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z powiatu zadania bieŝące realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 0, Kultura i ochro dziedzictwa rodowego ,27 99, Pozostała działalność ,27 99, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,27 99,99 OGÓŁEM DOCHODY ,18 97,30 % 17

18 4. Wykonie dochodów w roku 2008, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan po zmiach Wykonie dochodów % 1 Subwencje ,00 100,00 2 Dotacje zadania zlecone gminie ,54 96,23 3 Dotacje inwestycje ,44 99,85 4 Dotacje zadania własne i porozumienia 5 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) ,47 95, ,73 95,58 6 OGÓŁEM ,18 97,30 Wykonie dochodów wg źródeł - procentowo Subwencje 35% Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 40% Dotacje zadania własne i porozumienia 4% Dotacje inwestycje 1% Dotacje zadania zlecone gminie 20% 18

19 Porównie planu dochodów do ich wykonia za 2008 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonie dochodów za 2008 r., wg źródeł Subwencje Dotacje zadania zlecone gminie Dotacje inwestycje Dotacje zadania własne i porozumienia Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmiach Wykonie wydatków 19

20 5. Wykonie dochodów za 2008 r., wg pochodzenia Lp. Wyszczególnienie Plan po zmiach Wykonie dochodów 1 dochody bieŝące zł ,79 zł 97,85 2 dochody majątkowe zł ,39 zł 83,72 3 RAZEM zł ,18 zł 97,30 % dochody bieŝące 97% dochody majątkowe 3% zł zł ,79 zł zł zł zł zł zł ,39 zł zł - zł dochody bieŝące Plan dochody majątkowe Wykonie 20

21 6. Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2008 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XVII/121/2007 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % Rolnictwo i łowiectwo ,24 100, Pozostała działalność ,24 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,24 100, Administracja publicz ,00 100, Urzędy Wojewódzkie ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 100, Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Obro rodowa ,00 100, Pozostałe wydatki obronne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pomoc społecz ,30 95, Ośrodki wsparcia ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100,00 21

22 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XVII/121/2007 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyj oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,30 95, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,30 95, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami ,00 100, Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej ,00 100, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 100,00 O G Ó Ł E M D O C H O D Y ,54 96,23 22

23 7. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości zł. W 2008 roku dokono zmian z tytułu zwiększeń budŝetu o kwotę zł oraz z tytułu zmniejszeń budŝetu o kwotę zł. Na koniec 2008 roku planowane dochody wyniosły zł, a wykone zostały w wysokości ,18 zł, co stanowi 97,30% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE ,79 zł, z tego: plan zł, wykonie ,79 zł, tj.: 97,85% rocznego planu, i tak: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz Pozostała działalność ,24 zł ,24 zł W 2008 r. gmi otrzymała dotację celową dla rolników wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowa kwota zł, została wyko w wysokości 100% rocznego planu. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,10 zł ,10 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2008 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości zł zostały wykone w kwocie ,70 zł, tj. 73,35% rocznego planu. DzierŜawa cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota ,09 zł tj. 83,07 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 330 umów dzierŝawy cele rolnicze obejmujące około 51 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Pozostałe odsetki Na 2008 r. zaplanowano pozostałe odsetki w kwocie zł, wykono w wysokości 8.396,31 zł, tj.: 83,96% rocznego planu. Dział 710 Działalność usługowa Rozdz Cmentarze ,00 zł ,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc cmentarzu - zaplanowa kwota zł, została zrealizowa w wysokości zł, tj. 45,56 % rocznego planu. Dział 750 Administracja publicz Rozdz Urzędy Wojewódzkie ,80 zł ,22 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie zł, zostały zrealizowane w wysokości ,22 zł, tj. 99,77% rocznego planu, z tego: dotacje zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 100% planowanych dochodów, tj.: w kwocie zł, leŝne dochody z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste zrealizowano w kwocie 1.740,22 zł, tj. 87,01% rocznego planu 23

24 Rozdz Urzędy gmin ,58 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę, planistycznych, itp.) w kwocie zł, zostały wykone w wysokości ,58 zł, tj.: 91,97% rocznego planu. Dział 751 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Rozdz Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1.850,00 zł 1.850,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano rok 2008 w wysokości zł. W 2008 r., dochody w tym rozdziale, wykono w kwocie 1.850,00 zł, co stanowi 100% rocznego planu. Dział 752 Obro rodowa Rozdz Pozostałe wydatki obronne 500,00 zł 500,00 zł Planowane w budŝecie środki w wysokości 500,00 zł, stanowią dotację zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki. Ww. dochód wykono w 100% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,71 zł Rozdz Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej ,79 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości zł, uzyskano wpływ w kwocie ,39 zł, tj. 123,65% rocznego planu. Przyczyną tak wysokiego wykonia dochodów w tej pozycji jest zainteresowanie podatników, prowadzących działalność gospodarczą, tą formy opodatkowania. Dodatkowo Gmi Witnica otrzymała w ubiegłym roku 104,40 zł. Są to odsetki od nieterminowych wpłat ww. podatku rachunek bieŝący Gminy. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,67 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie ,67 zł, tj.: 86,27% rocznego planu. W porówniu do dochodów 2007 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o ,82 zł (róŝnica w podatku od nieruchomości i podatku rolnym). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach , tabelarycznie: 24

25 Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych i przy pomocy wykresu: podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych Alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. W 2007 r. zauwaŝamy zczny wzrost wymiaru podatku od nieruchomości. Tu leŝy zazczyć, iŝ w wyniku kontroli Spółka Drewit skorygowała wymiar podatku i dodatkowo do budŝetu wpłynęła kwota zł. W roku 2008 stąpił niezczny spadek wpłat do budŝetu z tytułu podatku od nieruchomości, spowodowany stępującymi zmiami: Enea S.A. podzieliła się dwa zakłady i w wyniku podziału zmniejszony został majątek firmy [nowa wyce majątku trwałego]. Na podstawie takich danych wymiar w ww. podatku został zmniejszony o zł. Telekomunikacja Polska S.A. podstawie nowych wykładni Ministra Finsów, skorygowała swoją pierwotnie złoŝoną deklarację ww. podatek, w której to pomniejszyła wymiar podatku o zł. Natomiast w wyniku kontroli, przeprowadzonej przez pracowników Wydziału Finsów i BudŜetu, Spółka Polfur musiała skorygować swoją deklarację ww. podatek i do budŝetu dodatkowo wpłynęła kwota zł. Natomiast zauwaŝalne jest zmniejszenie wpływów z tytułu podatku od środku transportowych. Spowodowane to jest zmniejszeniem przez lokalne firmy ilości samochodów [Spółka Drewit w 2007 r. sprzedała 8 samochodów cięŝarowych] oraz zmianą przepisów w lutym ubiegłego roku. Od tego czasu nie opodatkowuje się pojazdów o ładowności 3,5 t. Ściągalność dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,18 zł, a dpłaty ,01 zł. W roku 2008 wysłano 25 upomnień łączną kwotę ,69 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. Na zaległości w podatku od środków transportowych wysłano 3 upomnienia kwotę 5.182,50 zł. W ubiegłym roku wystawiono 12 tytułów wykowczych łączną kwotę ,81 zł [podatki lokalne]. 25

26 W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota ,98 zł, z tego: ,88 zł w podatku od nieruchomości, ,00 zł w podatku rolnym oraz ,10 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota ,90 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości zł, wykono w kwocie ,45 zł tj. 87,91% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym udzielono ulg kwotę zł, z tego: umorzono podatek od nieruchomości dla Starostwa Powiatowego w wysokości zł Lp. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,50 zł ,00 zł ,16 zł ,45 zł ,89 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości zł, tomiast wykono w kwocie ,37 zł, tj. 86,64% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 7 428,19 zł ,00 zł 215,00 zł ,37 zł ,82 zł Podatek leśny Na 2008 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości zł. Na koniec 2008 roku dochody wyniosły ,00 zł, tj. 100,26% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 230,40 zł ,00 zł - zł ,00 zł 1,40 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości zł, koniec grudnia 2008 roku dochody wyniosły ,74 zł, tj. 48,96% planu. Tak niskie wykonie spowodowane jest zmianą przepisów w lutym ub. Od tego czasu nie opodatkowuje się pojazdów o ładowności 3,5 t. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,50 zł ,00 zł 2 599,00 zł ,74 zł ,76 zł Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych w kwocie zł, wykono w wysokości ,00 zł, tj. 51,65% rocznego planu. 26

27 Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kup-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł zł, wykono w wysokości ,11 zł, tj.: 58,46% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W 2008 r. Gmi Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki rodowe i za zakłady pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Dochody wykono w wysokości ,00 zł, tj.: 91,26% rocznego planu. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,70 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości zł, wykono w kwocie ,70 zł, tj.: 100,34% rocznego planu. W porówniu do dochodów 2007 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o ,20 zł. PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach , tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych i przy pomocy wykresu: podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych Alogicznie jak w przypadku osób prawnych, alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie 27

28 wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miał podatek od nieruchomości 101,08%. W pełni zostały zrealizowane załoŝenia budŝetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonie 31 grudnia 2008 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,30 zł, a dpłaty ,34 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finsowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. W roku 2008 wysłano 1093 upomnień łączną kwotę ,43 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. Na zaległości w podatku od środków transportowych wysłano 43 upomnienia kwotę ,32 zł. W ubiegłym roku wystawiono 238 tytułów wykowczych łączną kwotę ,50 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota ,68 zł, z tego: ,90 zł w podatku od nieruchomości, ,00 zł w podatku rolnym oraz ,78 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota ,90 zł. Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych, zaplanowane w wysokości zł, zrealizowano w kwocie ,80 zł, tj. 101,08% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 2.732,80 zł, z tego: umorzono podatek dla 12 osób (z uwagi waŝny interes podatnika) Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Białcz ,50 zł ,00 zł 4 889,30 zł ,30 zł ,90 zł 2 Białczyk 8 635,70 zł ,00 zł 802,50 zł ,62 zł ,58 zł 3 Boguszyniec 434,20 zł 3 262,00 zł 6,00 zł 2 992,40 zł 697,80 zł 4 Dąbroszyn 8 070,65 zł ,00 zł 2 057,05 zł ,60 zł ,00 zł 5 Stare Dzieduszyce 4 010,30 zł ,00 zł 1 008,81 zł ,30 zł 5 225,19 zł 6 Nowe Dzieduszyce 6 900,20 zł 8 245,00 zł - zł 7 392,12 zł 7 753,08 zł 7 Kłopotowo 398,10 zł 1 098,00 zł 10,00 zł 1 310,10 zł 176,00 zł 8 Kamień Mały ,37 zł ,00 zł 1 047,47 zł ,90 zł 6 554,00 zł 9 Kamień Wielki 8 861,17 zł ,00 zł 1 316,50 zł ,52 zł 9 931,15 zł 10 Krześniczka 26,90 zł 6 441,00 zł 114,30 zł 6 095,50 zł 258,10 zł 11 Mosi ,10 zł ,00 zł 2 037,60 zł ,90 zł ,60 zł 12 Mościce ,85 zł ,40 zł 4 134,70 zł ,62 zł ,93 zł 13 Mościczki 3 075,20 zł 8 678,00 zł 636,00 zł 8 076,20 zł 3 041,00 zł 14 Nowiny Wielkie ,94 zł ,00 zł ,79 zł ,93 zł ,22 zł 15 Oksza 1 948,80 zł 2 591,00 zł 84,30 zł 2 405,01 zł 2 050,49 zł 28

29 16 Pyrzany 7 049,87 zł ,00 zł 718,00 zł ,97 zł 7 995,90 zł 17 Sosny 3 266,50 zł ,00 zł 849,20 zł ,29 zł 1 286,01 zł 18 Świerkocin 732,20 zł ,00 zł 93,60 zł ,32 zł 479,28 zł 19 Witnica ,08 zł ,10 zł ,88 zł ,20 zł ,10 zł 20 RAZEM ,63 zł ,50 zł ,00 zł ,80 zł ,33 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości zł, wykono w kwocie ,75 zł, tj. 89,77% załoŝeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę zł z tego: umorzono podatek dla 8 podatników (z uwagi waŝny interes podatnika) Lp. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Białcz 1 695,00 zł 6 687,00 zł 146,80 zł 6 611,10 zł 1 624,10 zł 2 Białczyk 1 208,10 zł ,00 zł 560,60 zł ,02 zł 1 109,48 zł 3 Boguszyniec 1 589,30 zł 8 189,00 zł 1 073,20 zł 6 862,00 zł 1 843,10 zł 4 Dąbroszyn 4 621,90 zł ,00 zł 1 636,10 zł ,70 zł 5 830,10 zł 5 Stare Dzieduszyce 1 720,80 zł ,00 zł 361,80 zł ,30 zł 2 995,70 zł 6 Nowe Dzieduszyce -3,10 zł 2 069,00 zł 61,00 zł 2 003,00 zł 1,90 zł 7 Kłopotowo 2 219,80 zł ,00 zł 1 128,00 zł 9 144,30 zł 4 191,50 zł 8 Kamień Mały ,91 zł ,90 zł 360,90 zł ,39 zł ,52 zł 9 Kamień Wielki ,33 zł ,00 zł 3 773,90 zł ,31 zł ,12 zł 10 Krześniczka 6 997,00 zł ,00 zł 3 050,60 zł ,00 zł 4 891,40 zł 11 Mosi -159,81 zł 8 989,00 zł 931,60 zł 7 664,67 zł 232,92 zł 12 Mościce ,39 zł ,00 zł 8 009,15 zł ,22 zł ,02 zł 13 Mościczki 1 554,90 zł 9 540,00 zł 1 680,00 zł 8 062,90 zł 1 352,00 zł 14 Nowiny Wielkie -105,70 zł 1 501,00 zł - zł 1 298,60 zł 96,70 zł 15 Oksza 7 690,10 zł ,00 zł 312,00 zł 9 904,80 zł 9 992,30 zł 16 Pyrzany 509,50 zł 1 044,00 zł 306,90 zł 878,50 zł 368,10 zł 17 Sosny 377,70 zł 1 598,00 zł 5,00 zł 1 402,40 zł 568,30 zł 18 Świerkocin 192,00 zł 5 294,00 zł 147,00 zł 3 847,10 zł 1 491,90 zł 19 Witnica 1 443,02 zł ,00 zł 2 830,30 zł ,44 zł 6 106,28 zł 20 RAZEM ,14 zł ,90 zł ,85 zł ,75 zł ,44 zł Podatek leśny Na rok 2008 wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano kwotę zł, wykono 2.647,18 zł, tj. 85,39% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: 29

30 Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Białcz 55,80 zł 254,00 zł 4,40 zł 193,00 zł 112,40 zł 2 Białczyk 288,50 zł 173,00 zł 21,40 zł 114,00 zł 326,10 zł 3 Boguszyniec - zł 8,00 zł - zł 8,00 zł - zł 4 Dąbroszyn - zł 100,00 zł - zł 100,00 zł - zł 5 Stare Dzieduszyce 107,90 zł 349,00 zł - zł 361,00 zł 95,90 zł 6 Nowe Dzieduszyce - zł 155,00 zł - zł 155,00 zł - zł 7 Kłopotowo 5,00 zł 95,00 zł - zł 91,00 zł 9,00 zł 8 Kamień Mały 139,00 zł 366,00 zł - zł 438,00 zł 67,00 zł 9 Kamień Wielki 86,90 zł 314,00 zł 135,00 zł 248,90 zł 17,00 zł 10 Krześniczka 41,00 zł 120,00 zł - zł 130,00 zł 31,00 zł 11 Mosi 38,10 zł 62,00 zł - zł 44,00 zł 56,10 zł 12 Mościce 6,00 zł 120,00 zł 1,00 zł 124,00 zł 1,00 zł 13 Mościczki 1,00 zł 49,00 zł 5,00 zł 44,00 zł 1,00 zł 14 Nowiny Wielkie 226,48 zł 190,00 zł 19,90 zł 156,28 zł 240,30 zł 15 Oksza - zł 12,00 zł - zł 12,00 zł - zł 16 Pyrzany 27,00 zł 135,00 zł - zł 162,00 zł - zł 17 Sosny - zł - zł - zł - zł - zł 18 Świerkocin - zł 76,00 zł - zł 72,00 zł 4,00 zł 19 Witnica 19,10 zł 299,00 zł 7,00 zł 194,00 zł 117,10 zł 20 RAZEM 1 041,78 zł 2 877,00 zł 193,70 zł 2 647,18 zł 1 077,90 zł Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości zł, zostały wykone w kwocie ,62 zł, tj. 95,67% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Wyszczególnienie BO r. Przypis dzień r. Odpis dzień r. Wpłaty podatków w 2008 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,69 zł ,40 zł ,37 zł ,62 zł ,10 zł Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości zł, w okresie sprawozdawczym do budŝetu wpłynęła kwota ,00 zł tj. 313,92% planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany konto Urzędu Miasta i Gminy. Wpływy z opłaty targowej W budŝecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości zł, uzyskano dochód w kwocie ,50 zł, co stanowi 83,69 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobiera przez inkasenta wskazanego przez Radę Miejską tj. osobę fizyczną, która 2 razy w miesiącu rozlicza się z pobieranych opłat. Dość niskie wykonie tego dochodu, spowodowane jest małym zainteresowaniem sprzedających (brak ciągłości sprzedaŝy). 30