Informacja z wykonania. Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2009 r. Witnica, 31 sierpnia 2009 r.

Transkrypt

1 Informacja z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2009 r. Witnica, 31 sierpnia 2009 r.

2 B U R M I S T R Z Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 198 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 249, poz ze zmiami) p r z e d k ł a d a Radzie Miejskiej w Witnicy i Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze informację z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2009 r., - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz informację z wykonia planów finsowych zadań z zakresu administracji rządowej - w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 31 sierpnia 2009 r.

3 S P I S T R E Ś C I I. Informacja z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2009 r. _ 4 1. Uchwała budŝetowa rok Sprawozdanie z wykonia dochodów za I półrocze 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonie dochodów za I półrocze 2009, wg źródeł Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2009 r Realizacja dochodów, część opisowa Sprawozdanie z wykonia wydatków za I półrocze 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonie wydatków za I półrocze 2009 r., wg źródeł Wykonie wydatków realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2009 r Realizacja wydatków, część opisowa 49 II. Informacja o otrzymanych środkach zewnętrznych, które zasiliły budŝet w I półroczu 2009 r. 68 III. Informacja z planowanych i przekazanych dotacji w I półroczu 2009 r. 68 IV. Rozchody budŝetu w I półroczu 2009 r. 69 V. ObciąŜenia kredytowe r.. 69 VI. Wynik budŝetowy za I półrocze 2009 r. 70 VII. Gminny fundusz ochrony środowiska i gospodarki wodnej, sprawozdanie za I półrocze 2009 r. 71 VIII. Sprawozdania zakładów budŝetowych 72 3

4 I. Informacja z wykonia budŝetu Miasta i Gminy Witnica za I półrocze 2009 r. 1. Uchwała budŝetowa rok 2009 Dnia 18 grudnia 2008 r. Uchwałą Nr XXXIV/216/2008 Rady Miejskiej w Witnicy zatwierdzony został budŝet Miasta i Gminy Witnica 2009 rok. W ciągu I półrocza 2009 r. do budŝetu wprowadzone były zmiany podstawie podjętych Uchwał Rady Miejskiej, a takŝe Zarządzeń Burmistrza Witnicy. Uchwały i Zarządzenia przekazywane były do badania Regiolnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze, celem sprawdzenia ich zgodności z obowiązującymi przepisami prawa. Rada Miejska w Witnicy uchwaliła stępujący budŝet: UCHWAŁA Nr XXXIV / 216 / 2008 RADY MIEJSKIEJ W WITNICY z dnia 18 grudnia 2008 r. w sprawie budŝetu Miasta i Gminy Witnica 2009 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, 9 lit. d, lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz ze zm.) oraz art. 86 st. 1, art. 165, art. 166, art. 173, art. 184 ust. 1 pkt 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 12, 13, 14, ust 2 i ust 3, art. 188 ust. 2 i art. 195 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finsach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 249, poz ze zm.), uchwala się, co stępuje: Ustala się dochody budŝetu rok 2009 w wysokości zł, z tego: 1) dochody bieŝące w kwocie zł, 2) dochody majątkowe w kwocie zł. 2. Dochody budŝetu określa załącznik Nr 1 do uchwały. 3. Dochody, o których mowa w ust. 1 pkt 1 obejmują w szczególności dotacje celowe realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się wydatki budŝetu rok 2009 w kwocie zł, zgodnie z załącznikiem Nr Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują: 1) Wydatki bieŝące w wysokości zł, w tym kwotę : a. wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń zł, b. dotacje zł, c. wydatki obsługę długu zł, d. wydatki z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji zł; 2) Wydatki majątkowe w wysokości zł. 3. Kwota wydatków określo w ust. 1 obejmuje wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Wydatki związane z wieloletnimi programami inwestycyjnymi z wyodrębnieniem wydatków finsowanie poszczególnych programów w latach i wydatki wynikające z kontraktów wojewódzkich, zostały ujęte załączniku nr 10. 4

5 5. Wydatki programy i projekty realizowane ze środków z budŝetu Unii Europejskiej oraz niepodlegające zwrotowi środki z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe inne środki pochodzące ze źródeł zagranicznych, niepodlegające zwrotowi, zgodnie z załącznikiem nr Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń sprzedaŝ pojów alkoholowych w kwocie zł i wydatki realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości zł. 2. Ustala się wydatki realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania rkomanii w wysokości zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się deficyt budŝetu w kwocie zł zostanie sfinsowany przychodami z tytułu zaciągniętych kredytów. 2. Ustala się przychody budŝetu w kwocie zł 3. Ustala się rozchody budŝetu w kwocie zł, zostaną sfinsowane z dochodów własnych. 4. Przychody i rozchody budŝetu określa załącznik Nr Tworzy się rezerwy: 1) Ogólną w wysokości zł; 2) Celowe w wysokości zł, z tego: a. realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości zł b. wydatki oświatowe w wysokości zł. 6. Ustala się kwoty dotacji podmiotowych: 1) Dla działającej terenie Gminy niepublicznej szkoły w kwocie zł 2) Dla działającego terenie Gminy niepublicznego przedszkola w kwocie zł 3) Dla przedszkola będącego zakładem budŝetowym w kwocie zł 4) Dla instytucji kultury w łącznej kwocie zł, zgodnie z załącznikiem Nr Określa się plany przychodów i wydatków zakładów budŝetowych w wysokości: 1) Przychody zł, 2) Wydatki zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości: 1) Przychody zł, 2) Wydatki zł, zgodnie z załącznikiem Nr Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek : 1) Pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budŝetu do kwoty zł, 2) Finsowanie planowanego deficytu budŝetu do kwoty zł, 5

6 10. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do zaciągania zobowiązań: 1) Na finsowanie wydatków wieloletnie programy inwestycyjne, określone w załączniku Nr 10. 2) Na finsowanie programów i projektów realizowanych ze środków Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a takŝe innych środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi, określonych w załączniku Nr 11. 3) Z tytułu umów, których realizacja w roku stępnym jest niezbęd do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku stępnym do kwoty zł. 11. UpowaŜnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1) zaciągania kredytów i poŝyczek pokrycie występującego w ciągu roku budŝetowego deficytu budŝetu do wysokości zł, 2) dokonywania zmian w planie wydatków budŝetowych z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, 3) przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budŝetowej, za wyjątkiem wydatków wygrodzenia i pochodne od wygrodzeń oraz wydatków majątkowych, 4) lokowania wolnych środków budŝetowych rachunkach bankowych w innych bankach niŝ bank prowadzący obsługę budŝetu, 5) udzielania w roku budŝetowym poręczeń i gwarancji do wysokości zł Ustala się łączną kwotę poręczeń udzielanych przez Burmistrza Miasta i Gminy do wysokości zł. 2. Ustala się kwotę poŝyczek udzielonych przez Burmistrza w roku budŝetowym do wysokości zł. 13. Wykonie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 14. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem 1 stycznia 2009 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego oraz tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Witnicy. Przewodnicząca Rady Miejskiej mgr Krysty Sikorska 6

7 Struktura dochodów uchwalonego budŝetu MIasta i Gminy Witnica 2009 rok Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 28% Subwencje 26% Dotacje zadania własne i porozumienia 2% Dotacje inwestycje 31% Dotacje zadania zlecone gminie 13% Struktura wydatków uchwalonego budŝetu Miasta i Gmiony Witnica 2009 r. Oświata 38% Pomoc społecz 15% Pozost. 2% Ochr.p.poŜ 2% Drogi 10% Rezerwa 1% Obsługa długu 1% Kultura 2% Administracja 6% Gosp.kom. 23% 7

8 W okresie I półrocza 2009 r. podjęto trzy Uchwały i pięć Zarządzeń Burmistrza, zmieniające budŝet po stronie dochodów i wydatków budŝetowych. Zmiany w dochodach budŝetowych. Plan dochodów zwiększono ogółem o kwotę zł, zmniejszono o kwotę zł. Po ww. zmiach plan dochodów r. wynosi zł. Zwiększenia dochodów budŝetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł gospodarka mieszkaniowa zł administracja publicz zł urzędy czelnych organów władzy państwowej zł oświata i wychowanie zł pomoc społecz zł edukacyj opieka wychowawcza zł gospodarka komul i ochro środowiska zł Zmniejszenia dochodów budŝetowych w wysokości zł dotyczą: dochody od osób prawnych 147 zł róŝne rozliczenia zł pomoc społecz zł Zmiany w wydatkach budŝetowych. Ogółem zmiany w planie wydatków budŝetowych wyniosły zł, z czego: zwiększenia zł, tomiast zmniejszenia zł. Po ww. zmiach plan wydatków r. wynosi zł. Zwiększenia wydatków budŝetowych w wysokości zł dotyczą: rolnictwo i łowiectwo zł transport i łączność zł turystyka zł administracja publicz zł urzędy czelnych organów władzy zł oświata i wychowanie zł ochro zdrowia zł pomoc społecz zł edukacyj opieka wychowawcza zł gospodarka komul i ochro środowiska zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego zł kultura fizycz i sport zł Zmniejszenia wydatków budŝetowych w wysokości zł dotyczą: transport i łączność zł turystyka zł gospodarka mieszkaniowa zł działalność usługowa zł administracja publicz zł urzędy czelnych organów władzy państwowej 783 zł róŝne rozliczenia zł oświata i wychowanie zł ochro zdrowia zł pomoc społecz zł gospodarka komul i ochro środowiska zł kultura i ochro dziedzictwa rodowego zł kultura fizycz i sport zł 8

9 9

10 2. Sprawozdanie z wykonia dochodów za I półrocze 2009 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Rolnictwo i łowiectwo ,48 95, Pozostała działalność ,48 95, Dochody z jmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,74 4, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,74 100, Transport i łączność ,00 0, Drogi publiczne gminne ,00 0, Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,00 0, Gospodarka mieszkaniowa ,99 104, Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,99 104, Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości ,23 44, Dochody z jmu i dzierŝawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finsów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ,98 41, Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności ,72 85, Wpłaty z tytułu odpłatnego bycia prawa własności oraz prawa uŝytkowania wieczystego nieruchomości ,45 112, Pozostałe odsetki ,61 74, Działalność usługowa ,00 52, Cmentarze 0690 Wpływy z róŝnych opłat ,00 52, ,00 52, Administracja publicz ,86 41,34 % 10

11 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Urzędy Wojewódzkie ,86 53, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 53, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,86 31, Urzędy gmin ,00 15, Wpływy z róŝnych opłat ,00 36, Wpływy z usług ,00 13, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,52 95, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Wybory do Parlamentu Europejskiego ,52 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,52 99, Bezpieczeństwo publiczne i ochro ppoŝ ,00 0, Ochotnicze straŝe poŝarne ,00 0, Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,79 44, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych ,20 74, Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej ,10 72, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,10 212, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,16 44, Podatek od nieruchomości ,42 45, Podatek rolny ,68 49, Podatek leśny ,20 51, Podatek od środków transportowych ,60 33, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,00 0, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,26 38,05 11 %

12 Zmiany w ciągu roku Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów % Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych ,00 42, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,75 51, Podatek od nieruchomości ,77 51, Podatek rolny ,29 46, Podatek leśny ,40 55, Podatek od środków transportowych ,61 53, Podatek od spadków i darowizn ,00 300, Wpływy z opłaty targowej ,50 45, Podatek od czynności cywilnoprawnych ,27 50, Zaległości z podatków zniesionych ,15 19, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,76 51, Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego podstawie ustaw ,46 46, Wpływy z opłaty skarbowej ,25 47, Wpływy z opłaty eksploatacyjnej ,36 38, Wpływy z opłat za zezwolenia sprzedaŝ alkoholu ,68 53, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego podstawie odrębnych ustaw ,77 54, Wpływy z róŝnych opłat ,00 0, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,40 29, Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa ,22 41, Podatek dochodowy od osób fizycznych ,00 40, Podatek dochodowy od osób prawnych ,22 76, RóŜne rozliczenia ,08 57, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ,00 61, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 61, Część wyrówwcza subwencji ogólnej dla gmin ,00 50, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 50, RóŜne rozliczenia finsowe ,08 49, Pozostałe odsetki ,08 49, Część równowaŝąca subwencji ogólnej dla gmin ,00 50, Subwencje ogólne z budŝetu państwa ,00 50, Oświata i wychowanie ,28 1,50 12

13 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Szkoły podstawowe ,28 4, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,74 100, Środki dofinsowanie własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,54 100, Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Przedszkola ,00 0, Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Pozostała działalność ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa zadania bieŝące realizowane przez gminę podstawie porozumień z orgami administracji rządowej ,00 100, Pomoc społecz ,27 52, Ośrodki wsparcia ,50 52, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 52, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,50 1, Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyj oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,77 52, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 51, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ,77 189, Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 52,38 13 %

14 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 52, Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 51, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 53, Ośrodki pomocy społecznej ,00 59, Wpływy z róŝnych dochodów % 10795, , Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 54, Pozostała działalność ,00 55, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 55, Edukacyj opieka wychowawcza ,00 100, Pomoc material dla uczniów ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację własnych zadań bieŝących gmin (związków gmin) ,00 100, Gospodarka komul i ochro środowiska ,42 0, Gospodarka ściekowa i ochro wód ,00 0, Środki dofinsowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ,00 0, Pozostała działalność ,42 87, Dotacje celowe otrzymane z powiatu zadania bieŝące realizowane podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ,42 87,96 OGÓŁEM DOCHODY ,69 36,33 14

15 3. Wykonie dochodów za I półrocze 2009, wg źródeł Wyszczególnienie Plan po zmiach Wykonie dochodów Subwencje ,00 57,36 Dotacje zadania zlecone gminie ,26 53,50 Dotacje inwestycje ,00 Dotacje zadania własne i porozumienia ,42 63,44 Dochody własne (tu: udziały w podatkach) ,01 50,23 OGÓŁEM ,69 36,33 % Wykonie dochodów wg źródeł - procentowo Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 39% Subwencje 41% Dotacje zadania własne i porozumienia 3% Dotacje inwestycje 0% Dotacje zadania zlecone gminie 17% 15

16 Porównie planu dochodów do ich wykonia za I półrocze 2009 r. ilustruje poniŝszy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Wykonie dochodów za I pólrocze 2009 r., wg źródeł Subwencje Dotacje zadania zlecone gminie Dotacje inwestycje Dotacje zadania własne i porozumienia Dochody własne (tu: udziały w podatkach) Plan po zmiach Wykonie dochodów 16

17 4. Wykonie dochodów realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w I półroczu 2009 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Rolnictwo i łowiectwo ,74 100, Pozostała działalność ,74 100, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,74 100, Administracja publicz ,00 53, Urzędy Wojewódzkie ,00 53, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 53, Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,52 95, Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50, Wybory do Parlamentu Europejskiego ,52 99, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,52 99, Pomoc społecz ,00 51, Ośrodki wsparcia ,00 52, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 52, Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyj oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego ,00 51, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 51, Składki ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne ,00 52, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 52,38 % 17

18 Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Nr XXXIV / 216/ 2008 Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmiach Wykonie dochodów Zasiłki i pomoc w turze oraz składki ubezpieczenia emerytalne i rentowe ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budŝetu państwa realizację zadań bieŝących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 50,69 O G Ó Ł E M D O C H O D Y ,26 53,50 % 18

19 5. Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości zł. W I półroczu 2009 roku dokono zmian z tytułu zwiększeń budŝetu o kwotę zł oraz z tytułu zmniejszeń budŝetu o kwotę zł. Na koniec I półrocza 2009 roku planowane dochody wyniosły zł, a wykone zostały w wysokości ,69 zł, co stanowi 36,33% rocznego planu. DOCHODY BIEśĄCE ,52 zł, z tego: plan zł, wykonie ,52 zł, tj.: 51,96% rocznego planu, i tak: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Rozdz Pozostała działalność ,48 zł ,48 zł DzierŜawa cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota 380,74 zł tj. 4,76 % rocznego planu. Dochody dotyczą obwodów łowieckich. Zwrot podatku VAT - rolnikom W I półroczu 2009 r. gmi otrzymała dotację celową dla rolników wypłatę zwrotu podatku VAT za zakup paliwa. Zaplanowa kwota zł, została wyko w wysokości 100% rocznego planu. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami ,82 zł ,82 zł Wpływy z opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości W 2009 r. zaplanowane dochody z tytułu opłat za zarząd w wysokości zł zostały wykone w kwocie 9.392,23 zł, tj. 44,72% rocznego planu. DzierŜawa cele rolnicze W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota ,98 zł tj. 41,37 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 350 umów dzierŝawy cele rolnicze obejmujące około 51 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Pozostałe odsetki Na 2009 r. zaplanowano pozostałe odsetki w kwocie zł, wykono w wysokości 7.448,61 zł, tj.: 74,49% rocznego planu. Dział 710 Działalność usługowa Rozdz Cmentarze 7.939,00 zł 7.939,00 zł Dochody z opłat za wykup miejsc cmentarzu - zaplanowa kwota zł, została zrealizowa w wysokości 7.939,00 zł, tj. 52,93 % rocznego planu. 19

20 Dział 750 Administracja publicz ,86 zł Rozdz Urzędy Wojewódzkie ,86 zł Planowane w budŝecie dochody w kwocie zł, zostały zrealizowane w wysokości ,86 zł, tj. 53,14% rocznego planu, z tego: dotacje zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 53,52% planowanych dochodów, tj.: w kwocie zł, leŝne dochody, z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste oraz za udostępnienie danych osobowych, zrealizowano w kwocie 622,86 zł, tj. 31,14% rocznego planu Rozdz Urzędy gmin 8.761,00 zł Planowane dochody z tytułu wpływów z usług i opłat (za reklamę itp.) w kwocie zł, zostały wykone w wysokości 8.761,00 zł, tj.: 15,93% rocznego planu. Dział 751 Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,52 zł Rozdz Urzędy czelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1.042,00 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze wprowadzanie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano rok 2009 w wysokości zł. W I półroczu 2009 r., dochody w tym rozdziale, wykono w kwocie 1.042,00 zł, co stanowi 50,10% rocznego planu. Rozdz Wybory do Parlamentu Europejskiego ,52 zł Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego zaplanowano rok 2009 w wysokości ,00 zł. W I półroczu 2009 r., dochody w tym rozdziale, wykono w kwocie ,52 zł, co stanowi 99,99% rocznego planu. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,79 zł Rozdz Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 8.906,20 zł W budŝecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości zł, uzyskano wpływ w kwocie 8.906,20 zł, tj. 72,22% rocznego planu. W tej kwocie mieszczą się odsetki od nieterminowej wpłaty ww. podatku rachunek bieŝący Gminy w wysokości 212,10 zł. Przyczyną tak wysokiego wykonia dochodów w tej pozycji jest zainteresowanie podatników, prowadzących działalność gospodarczą, tą formą opodatkowania. 20

21 Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ,16 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości zł. W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie ,16 zł, tj.: 44,49% rocznego planu. W porówniu do dochodów I półrocza 2008 r., dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o ,91 zł (róŝnica w podatku od nieruchomości, podatku rolnym i podatku leśnym). PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach , tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych i przy pomocy wykresu: podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych Alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Ściągalność dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,70 zł, a dpłaty ,63 zł. 21

22 W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota ,42 zł, z tego: ,15 zł w podatku od nieruchomości, ,50 zł w podatku rolnym oraz 6.677,77 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota zł Wymiar Wpłaty Zaległości Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych, zaplanowane w wysokości zł, wykono w kwocie ,42 zł tj. 45,47% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,89 zł ,00 zł ,00 zł ,42 zł ,47 zł Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości zł, tomiast wykono w kwocie ,68 zł, tj. 49,00% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,82 zł ,00 zł 119,00 zł ,68 zł ,14 zł 22

23 Podatek leśny Na 2009 r. wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób prawnych zaplanowano w wysokości zł. Na koniec I półrocza 2009 roku dochody wyniosły ,20 zł, tj. 51,01% załoŝeń. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica 1,40 zł ,00 zł 538, ,20 zł - 860,00 zł Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budŝetu w wysokości zł, koniec czerwca 2009 roku dochody wyniosły ,60 zł, tj. 33,80% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Wpłaty podatków w Zaległość Lp. Wyszczególnienie r r. r. 1 Gmi Witnica ,76 zł ,00 zł 868,00 zł ,60 zł ,16 zł Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób prawnych wyniósł zł, wykono w wysokości ,26 zł, tj.: 38,05% rocznego planu. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych W I półroczu 2009 r. Gmi Witnica otrzymała zwrot utraconych dochodów w podatku od nieruchomości za parki rodowe i za zakłady pracy chronionej [których nieruchomości są ustawowo zwolnione z podatku]. Dochody wykono w wysokości zł, tj.: 42,22% rocznego planu. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ,75 zł W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości zł, wykono w kwocie ,75 zł, tj.: 51,61% rocznego planu. W porówniu do dochodów I półrocza 2008 r. dochody z podatków i opłat lokalnych są wyŝsze o ,10 zł. PoniŜej przedstawiono wpływy z poszczególnych podatków w latach , tabelarycznie: Wyszczególnienie Wpływ podatków w poszczególnych latach w zł podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych i przy pomocy wykresu: 23

24 podatek od nieruchomości podatek rolny podatek leśny podatek od środków transportowych Alogicznie jak w przypadku osób prawnych, alizując powyŝsze dane moŝ zauwaŝyć, iŝ w poszczególnych latach wpływy z podatków: od nieruchomości, rolnego oraz leśnego, sukcesywnie wzrastały. WiąŜe się to z podwyŝkami stawek poszczególnych podatków, oddaniem do uŝytkowania nowych obiektów do opodatkowania oraz przeprowadzaniem kontroli podatkowych. Największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych ma podatek od nieruchomości 54,90%. W pełni zostały zrealizowane załoŝenia budŝetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonie 30 czerwca 2009 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finsowej wielu podatników. Zaległości podatkowe koniec okresu sprawozdawczego wyniosły ,63 zł, a dpłaty ,63 zł. Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne, będące w trudnej sytuacji finsowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. W I półroczu 2009 r. wysłano 1096 upomnień łączną kwotę ,68 zł z tytułu zadłuŝenia podatników w podatku rolnym, leśnym i od nieruchomości. Na zaległości w podatku od środków transportowych wysłano 15 upomnień kwotę ,87 zł. W bieŝącym roku wystawiono 68 tytułów wykowczych łączną kwotę ,24 zł [podatki lokalne]. W wyniku obniŝenia górnych stawek podatkowych do budŝetu nie wpłynęła kwota ,28 zł, z tego: ,10 zł w podatku od nieruchomości, ,00 zł w podatku rolnym oraz ,18 zł w podatku od środków transportowych. Dodatkowo w wyniku wprowadzenia ulg podatkowych w podatku od nieruchomości do gminnej kasy nie wpłynęła równieŝ kwota ,30 zł. 24

25 Wymiar Wpłaty Zaległości Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych, zaplanowane w wysokości zł, zrealizowano w kwocie ,77 zł, tj. 51,29% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 4.281,89 z tego: umorzono podatek dla 17 osób (z uwagi waŝny interes podatnika) Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz ,90 zł ,00 zł 513,00 zł ,53 zł ,37 zł 2 Białczyk ,58 zł ,00 zł ,91 zł ,67 zł 3 Boguszyniec 697,80 zł 2 176,00 zł ,80 zł 608,00 zł 4 Dąbroszyn 8 944,90 zł ,00 zł 1 494,30 zł ,26 zł 5 835,34 zł 5 Stare Dzieduszyce 5 235,19 zł ,00 zł ,45 zł 5 308,74 zł 6 Nowe Dzieduszyce 7 753,08 zł 4 519,00 zł ,60 zł 6 589,48 zł 7 Kłopotowo 176,00 zł 647,00 zł 0 752,00 zł 71,00 zł 8 Kamień Mały ,00 zł ,00 zł 56,00 zł ,24 zł 7 845,76 zł 9 Kamień Wielki 9 997,55 zł ,00 zł 203,00 zł ,94 zł 8 514,61 zł 10 Krześniczka 744,10 zł 3 910,00 zł 20,00 zł 4 504,00 zł 130,10 zł 11 Mosi ,60 zł ,00 zł 619,00 zł 8 234,31 zł ,29 zł 12 Mościce ,93 zł ,00 zł 1 401,39 zł ,64 zł ,90 zł 13 Mościczki 3 091,00 zł 4 395,00 zł 281,00 zł 3 326,00 zł 3 879,00 zł 14 Nowiny Wielkie ,22 zł ,00 zł 2 280,20 zł ,05 zł ,97 zł 15 Oksza 2 050,49 zł 1 488,00 zł 126,20 zł 1 895,20 zł 1 517,09 zł 16 Pyrzany ,80 zł ,00 zł 1 233,00 zł 9 255,57 zł ,23 zł 17 Sosny 1 286,01 zł ,00 zł ,66 zł 1 475,35 zł 18 Świerkocin 479,28 zł ,00 zł 208,00 zł ,00 zł ,72 zł 19 Witnica ,90 zł ,00 zł 6 607,00 zł ,61 zł ,29 zł 20 RAZEM ,33 zł ,00 zł ,09 zł ,77 zł ,47 zł 25

26 Podatek rolny W budŝecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości zł, wykono w kwocie ,29 zł, tj. 46,85% załoŝeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 1.510,20 zł z tego: umorzono podatek dla 5 podatników (z uwagi waŝny interes podatnika) Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz 1 634,10 zł 3 876,00 zł 1,00 zł 3 633,40 zł 1 875,70 zł 2 Białczyk 1 109,48 zł 6 008,00 zł 278,00 zł 6 145,00 zł 694,48 zł 3 Boguszyniec 1 843,10 zł 5 016,00 zł ,00 zł 2 502,10 zł 4 Dąbroszyn 5 887,09 zł ,00 zł 1 065,00 zł ,30 zł 880,79 zł 5 Stare Dzieduszyce 3 045,70 zł ,00 zł 39,00 zł ,45 zł - 223,75 zł 6 Nowe Dzieduszyce 1,90 zł 1 067,00 zł ,00 zł - 1,10 zł 7 Kłopotowo 4 331,50 zł 6 634,00 zł 439,00 zł 8 849,98 zł 1 676,52 zł 8 Kamień Mały ,52 zł ,00 zł 63,00 zł ,78 zł ,74 zł 9 Kamień Wielki ,12 zł ,00 zł 2 406,00 zł ,26 zł ,86 zł 10 Krześniczka 5 956,40 zł 8 898,00 zł 1 072,00 zł 9 180,70 zł 4 601,70 zł 11 Mosi 223,92 zł 5 361,00 zł 1 166,00 zł 5 880,00 zł ,08 zł 12 Mościce ,02 zł ,00 zł 97,00 zł ,20 zł ,82 zł 13 Mościczki 2 604,00 zł 5 342,00 zł 34,00 zł 4 020,00 zł 3 892,00 zł 14 Nowiny Wielkie 96,70 zł 965,00 zł 22,00 zł 1 298,60 zł - 258,90 zł 15 Oksza ,30 zł 7 050,00 zł 565,20 zł 4 055,70 zł ,40 zł 16 Pyrzany 368,10 zł 601,00 zł 0 806,00 zł 163,10 zł 17 Sosny 568,30 zł 984,00 zł 0 875,00 zł 677,30 zł 18 Świerkocin 1 491,90 zł 2 710,00 zł ,00 zł 344,90 zł 19 Witnica 2 167,29 zł ,00 zł 60,00 zł ,72 zł 2 788,57 zł 20 RAZEM ,44 zł ,00 zł 7 307,20 zł ,29 zł ,15 zł Podatek leśny Na rok 2009 wpływy do budŝetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano kwotę zł, wykono 1.722,40 zł, tj. 55,56% planu. W okresie sprawozdawczym nie udzielono ulg w ww. podatku. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: 26

27 BO Przypis dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Białcz 112,40 zł 191,00 zł 61,00 zł 176,00 zł 66,40 zł 2 Białczyk 326,10 zł 97,00 zł 0 122,00 zł 301,10 zł 3 Boguszyniec 0 8,00 zł 0 5,00 zł 3,00 zł 4 Dąbroszyn 0 60,00 zł 0 30,00 zł 30,00 zł 5 Stare Dzieduszyce 95,90 zł 190,00 zł 0 171,00 zł 114,90 zł 6 Nowe Dzieduszyce 0 87,00 zł 0 84,00 zł 3,00 zł 7 Kłopotowo 9,00 zł 55,00 zł 0 67,00 zł - 3,00 zł 8 Kamień Mały 67,00 zł 209,00 zł 5,00 zł 160,00 zł 111,00 zł 9 Kamień Wielki 72,00 zł 131,00 zł 0 162,00 zł 41,00 zł 10 Krześniczka 33,00 zł 91,00 zł 2,00 zł 88,30 zł 33,70 zł 11 Mosi 56,10 zł 38,00 zł 0 122,10 zł - 28,00 zł 12 Mościce 1,00 zł 70,00 zł 0 87,00 zł - 16,00 zł 13 Mościczki 1,00 zł 28,00 zł 0 35,00 zł - 6,00 zł 14 Nowiny Wielkie 233,30 zł 117,00 zł 0 93,00 zł 257,30 zł 15 Oksza 0 7,00 zł 0 4,00 zł 3,00 zł 16 Pyrzany 11,00 zł 86,00 zł 0 155,00 zł - 58,00 zł 17 Sosny 0 14,00 zł 0 14,00 zł 0 18 Świerkocin 4,00 zł 47,00 zł 0 51,00 zł 0 19 Witnica 56,10 zł 85,00 zł 0 96,00 zł 45,10 zł 20 RAZEM 1 077,90 zł 1 611,00 zł 68,00 zł 1 722,40 zł 898,50 zł Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości zł, zostały wykone w kwocie ,61 zł, tj. 53,27% planu. W okresie sprawozdawczym udzielono ulgę w kwocie 2 zł. Stan zaległości w ww. podatku przedstawia poniŝsza tabela: Przypis BO dzień Odpis dzień Lp. Wyszczególnienie r. Wpłaty podatków w 2009 r. Zaległość r. 1 Gmi Witnica ,10 zł ,00 zł ,60 zł ,61 zł ,89 zł Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości zł, w okresie sprawozdawczym do budŝetu wpłynęła kwota ,00 zł tj. 300,93% planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany konto Urzędu Miasta i Gminy. Wpływy z opłaty targowej W budŝecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości zł, uzyskano dochód w kwocie ,50 zł, co stanowi 45,18 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobiera przez inkasenta wskazanego przez Radę Miejską tj. osobę fizyczną, która 2 razy w miesiącu rozlicza się z pobieranych opłat. Dość niskie wykonie tego dochodu, spowodowane jest małym zainteresowaniem sprzedających (brak ciągłości sprzedaŝy). 27

28 Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych w kwocie zł, wykono w wysokości ,27 zł, tj. 50,58 % rocznego planu. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, to podatek, którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonie dochodów jest niezaleŝne od planu. Wpływy z tego podatku uzaleŝnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kup-sprzedaŝy oraz wartości dokonywanych transakcji. Zaległości z podatków zniesionych W budŝecie zaplanowano dochody w wysokości zł, tomiast koniec czerwca 2009 roku dochody wyniosły 954,15 zł tj. 19,08% rocznego planu. Jest to leŝność z tytułu podatku od posiadania psów (zniesionego ustawowo od 1 stycznia 2008 r.). W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 50,00 zł, z tego: umorzono podatek dla 1 podatnika (z uwagi waŝny interes podatnika). Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat Plan dochodów w tytułu odsetek od podatków od osób fizycznych wyniósł zł, w okresie sprawozdawczym wykono w wysokości ,76 zł, tj.: 51,16% rocznego planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg kwotę 119,00 zł, z tego: umorzono odsetki od nieterminowych wpłat podatków dla 2 podatników (z uwagi waŝny interes podatnika). Rozdz Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego podstawie ustaw ,46 zł Wpływy z opłaty skarbowej Na 2009 rok zaplanowano wpływy z opłaty skarbowej do budŝetu w wysokości zł, dochody koniec czerwca 2009 roku wyniosły ,25 zł, tj.: 47,52% załoŝeń. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej rok 2009 zaplanowano w wysokości zł, wykono w kwocie ,36 zł, tj.: 38,80% rocznego planu. Stawki opłaty eksploatacyjnej liczane są zgodnie z art. 84 i 86 ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo geologiczne i górnicze oraz obwieszczenie Ministra Środowiska w sprawie górnych i dolnych stawek opłat. Wysokość opłaty uzaleŝnio jest od ilości i rodzaju wydobywanej kopaliny. W przypadku szej Gminy kopaliną jest ropa ftowa, za którą stosuje się stawkę 33,37 zł za tonę oraz gaz ziemny pozostały, za który stosuje się stawkę 2,34 zł/tys. m 3. Opłata licza jest po zakończeniu kwartału przez dany podmiot i wpłaca bez wezwania wskazany rachunek gminy. Na niski wskaźnik wykonia planu miały wpływ przestoje w wydobyciu ropy oraz gazu z kopalni w Starych Dzieduszycach. Wpływy z opłat za zezwolenia sprzedaŝ alkoholu Wpływy z opłaty za zezwolenia sprzedaŝ alkoholu 2009 rok zaplanowano w wysokości zł. W okresie sprawozdawczym zrealizowano je w wysokości ,68 zł, co stanowi 53,53% rocznego planu. W ramach tych dochodów w 2009 r. wydano 53 stałych i 4 jednorazowe zezwolenia. Wpływy z innych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego podstawie odrębnych ustaw Wpływy z opłat za zajęcie pasa drogowego rok 2009 zaplanowano w wysokości zł, zrealizowano w wysokości ,77 zł, co stanowi 54,42% rocznego planu. 28

29 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat W okresie sprawozdawczym Gmi otrzymała 29,40 zł odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu opłaty eksploatacyjnej. Rozdz Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa ,22 zł Udziały gmin w dochodach państwa zaplanowano 2009 r. w wysokości zł, wykono w kwocie ,22 zł, tj. 41,13% rocznego planu, z tego: udział w podatku od osób fizycznych ,00 zł udział w podatku od osób prawnych ,22 zł Dział 758 RóŜne rozliczenia ,08 zł W tym rozdziale ujmuje się w budŝecie dochody z subwencji oświatowej, wyrówwczej i równowaŝącej, i tak: Część oświatowa subwencji ogólnej jest przezcza wygrodzenia dla uczycieli, dla pracowników administracji i obsługi w szkołach, wydatki rzeczowe i doskolenie zawodowe uczycieli. Wysokość subwencji oświatowej oblicza jest podstawie danych przedstawianych przez Gminę w systemie informacji oświatowej wg stanu 10 września i 30 września roku poprzedzającego przyznie subwencji [liczba uczniów, uczycieli oraz poziom wykształcenia uczycieli]. W półroczu 2009 roku z Ministerstwa Finsów otrzymaliśmy zł. Część wyrówwcza subwencji ogólnej składa się z kwoty podstawowej i z kwoty uzupełniającej. Kwota podstawowa przysługuje tym gminom, w których wskaźnik G, równy przypadającym 1 mieszkańca Gminy dochodom z tytułu: podatków: od nieruchomości, rolnego, leśnego, od środków transportowych i od czynności cywilnoprawnych, karty podatkowej opłat: skarbowej i eksploatacyjnej, udziałów w podatkach dochodowych - jest mniejszy od 92% alogicznego wskaźnika obliczonego dla wszystkich gmin i zywanego wskaźnikiem Gg, przy czym do wyliczenia subwencji rok 2009, wykorzystywane są dane z roku Obliczając wskaźnik G bierze się pod uwagę nie tylko dochody faktycznie zrealizowane przez gminę, lecz równieŝ dochody, które gmi mogła zrealizować gdyby stosowała maksymalne stawki podatków i nie udzielała zwolnień, odroczeń i umorzeń tych podatków. Gmi Witnica mieści się w przedziale powyŝej 40%, ale nie wyŝej niŝ 75% wskaźnika G. W związku z powyŝszym w I półroczu 2009 r. część podstawowa subwencji wyrówwczej wyniosła zł. Natomiast część uzupełniającą otrzymują Gminy, w których gęstość zaludnienia jest niŝsza od średniej gęstości zaludnienia dla całej Polski, a poziom dochodów podatkowych 1 mieszkańca nie przekracza 150% średniej krajowej. Dla Gminy Witnica w I półroczu 2009 r. przyzno zł. Łącznie subwencja wyrówwcza w I półroczu 2009 r. wyniosła zł Część równowaŝąca subwencji ogólnej słuŝy wyrównywaniu dochodów do kosztów zadań wykonywanych przez gminy. Sposób podziału tej części uwzględnia sytuację finsową gmin, a w szczególności wysokość poniesionych wydatków zadania z zakresu pomocy społecznej, w tym dodatki mieszkaniowe. W I półroczu 2009 r., z Ministerstwa Finsów otrzymaliśmy, część równowaŝącą, w wysokości zł. Odsetki od zgromadzonych środków rachunkach bankowych zaplanowano 2009 r., w wysokości zł, tomiast wykono w 49,05% rocznego planu, tj.: 4.905,08 zł. 29