GRUPA BOŚ S.A. III KWARTAŁ 2012 R. PU\Warsaw\Bos\C20120377

GRUPA BOŚ S.A. III KWARTAŁ 2012 R. PU\Warsaw\Bos\C20120377

Agenda 1. Podstawowe informacje o Grupie BOŚ 2. Grupa BOŚ po III kwartałach 2012 r. Załączniki 2

Podstawowe informacje o BOŚ Grupa BOŚ Bank Ochrony Środowiska S.A. 100 BOS Finance AB 100 Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. 99,9 Invest Management Banku Ochrony Środowiska S.K.A 100 BOŚ Eko Profit S.A. 0,1 Akcjonariat przed ofertą Akcjonariat po ofercie Organizacja Banku 5,98 14,92 39,10 Centrala Banku 79,10 4,28 56,62 17 Oddziałów 11 Centrów korporacyjnych NFOŚiGW Lasy Państwowe Akcje w wolnym obrocie 82 Oddziały operacyjne 3

NajwaŜniejsze wydarzenia w Grupie BOŚ w III kwartałach 2012 roku 1 UMOWA LINII KREDYTOWEJ z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym, który postawił do dyspozycji BOŚ S.A. środki w wysokości 75 mln euro. Luty 2 EMISJA OBLIGACJI w wysokości 185 mln zł (seria H) oraz obligacji podporządkowanych w wysokości 100 mln zł (seria G). Marzec 3 UMOWA LINII KREDYTOWEJ z Bankiem Rozwoju Rady Europy (CEB), który postawił do dyspozycji BOŚ S.A środki w wysokości 75 mln euro. Kwiecień Maj 4 EMISJA AKCJI zwykłych na okaziciela serii P o wartości nominalnej 10 zł kaŝda. Subskrypcją w ramach oferty publicznej zostało objętych 6,5 mln akcji serii P. Cena emisyjna została ustalona na poziomie 35 zł. Wpływy brutto z tytułu emisji wyniosły 227,5 mln zł. Z dniem 2 lipca 2012 r. akcje zostały wprowadzone do obrotu giełdowego na rynku podstawowym GPW. 5 RATING FITCH został potwierdzony dla Banku na poziomie długoterminowym BBB z perspektywą stabilną. Czerwiec 6 WDROśENIE CSB zakończone w czerwcu 2012 r. umoŝliwi optymalizację operacji związanych z obsługą klienta, pozwoli na szybsze wprowadzanie nowych produktów oraz zapewni optymalizację procesów IT. 7 EMISJE OBLIGACJI w wysokości 60 mln zł (seria KT.1.1) i 47 mln zł (seria KT.1.2). Lipiec Wrzesień 8 EMISJE OBLIGACJI w wysokości 30 mln zł (seria KT.1.3), 105 mln zł (seria KT.1.4), 100 mln zł (seria KT.1.5), 30 mln zł (seria KT.1.6), 55 mln zł (seria KT.1.7) oraz 20 mln zł (seria KT.1.8) 4

Agenda 1. Podstawowe informacje o Grupie BOŚ 2. Grupa BOŚ po III kwartałach 2012 r. Załączniki 5

Wskaźniki Grupy BOŚ MarŜa odsetkowa vs wynik odsetkowy (mln zł) ROA vs aktywa ogółem (mln zł) 300 250 200 150 100 50-228 270 244 205 212 2,0 1,8 1,8 1,7 1,8 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 wynik odsetkowy marŝa odsetkowa 5 4 3 2 1 0 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000-15 180 15 637 16 424 16 422 12 087 0,5 0,2 0,4 0,4 0,3 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 aktywa ogółem ROA 2 2 1 1 0 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 - ROE vs kapitał własny (mln zł) 6,3 5,6 5,9 3,0 3,3 920 1 083 1 162 1 149 1 438 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 kapitał własny ROE 7 6 5 4 3 2 1 0 1 200 1 000 800 600 400 200 - C/I vs przychody ogółem (mln zł) 1 090 802 909 805 843 83,4 76,6 76,4 73,6 78,2 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 przychody ogółem C/I 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 6

Wypracowane zyski Zysk Grupy BOŚ (mln zł) +126,5 34 27 +129,6-39,4 73 77 63 62 66 53-37,7 40 33 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 Zysk brutto Zysk netto Zysk Banku (mln zł) +277,8 +321,4-13,1 60 54 68 59 61 53-11,3 53 47 18 14 2009 2010 2011 I-IIIQ11 I-IIIQ12 Zysk brutto Zysk netto 7

Wyniki finansowe Grupy BOŚ Wyszczególnienie I-IIIQ11 I-IIIQ12 Zmiana Wynik odsetkowy 205,1 212,5 3,6 Wynik prowizyjny 83,1 78,9-5,1 mln zł NiŜsze ogólne koszty administracyjne w efekcie utrzymywania dyscypliny kosztowej oraz mniejszych wydatków na reklamę. Wynik na działalności handlowej 61,9 23,3-62,4 Wynik na inwestycyjnych p.w. 5,7 19,0 233,3 Wynik z pozycji wymiany 19,4 16,4-15,5 Wynik na działalności bankowej 378,9 353,3-6,8 Ogólne koszty administracyjne -275,0-272,4-0,9 Wynik z tytułu rezerw -36,0-38,8 7,8 Słabszy wynik na odpisach z powodu pogorszenia sytuacji ekonomicznej przedsiębiorstw, w tym szczególnie spółek sektora budowlanego. Wynik netto 52,9 32,5-38,6 Aktywa 16 423,5 16 421,9 0,0 Kredyty klientów 11 497,6 11 028,0-4,1 Depozyty klientów 11 309,4 11 467,0 1,4 52,9 Zysk netto narastająco (mln zł) ROE 5,9 32,5 3,3 I-IIIQ11 I-IIIQ12 I-IIIQ11 I-IIIQ12 8

Wyniki odsetkowe i prowizyjne Wynik odsetkowy Grupy BOŚ (mln zł) Systematyczny wzrost wyniku odsetkowego 80 70 60 50 40 30 20 10-74 65 68 69 67 67 67 68 70 62 49 IQ10 IIQ10 IIIQ10 IVQ10 IQ11 IIQ11 IIIQ11 IVQ11 IQ12 IIQ12 IIIQ12 Stabilny wynik z tytułu prowizji na działalności bankowej i spadek prowizji maklerskich Wynik prowizyjny Grupy BOŚ (mln zł) 35 30 25 20 15 10 9 17 10 21 9 20 10 22 8 20 7 22 8 7 20 21 7 6 6 19 20 21 5 - IQ10 IIQ10 IIIQ10 IVQ10 IQ11 IIQ11 IIIQ11 IVQ11 IQ12 IIQ12 IIIQ12 Bank Spółki zaleŝne 9

Wyniki na działalności bankowej Grupy BOŚ Wynik na działalności bankowej I-IIIQ11 I-IIIQ12 (mln zł) 379 16 22 8 54 353 7 22 11 60 Spadek wyniku na działalności bankowej Wynik z tytułu odsetek + 7,4 mln R/R I-IIIQ11 Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu opłat i prowizji I-IIIQ12 Wynik na działalności handlowej Pozostałe Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych + 13,3 mln R/R Wynik na działalności bankowej 2009 2011 (mln zł) 400 26 10 7 57 12 10 462 53 497 25 15 23 8 54 2009 2010 2011 Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu opłat i prowizji Wynik na działalności handlowej Pozostałe 10

Koszt ryzyka Dodatkowe odpisy na sektor budowlany wpłynęły na zwiększenie odpisów z tytułu utraty wartości 0-5 -10-15 -20-25 -30-35 -40-45 Grupa BOŚ (mln zł) 2009 2010 2011 IIQ12 IIIQ12-34 -37-43 -21-14 -0,39-0,35-0,37-0,41-0,39 wynik odpisów (netto) z tytułu utraty wartości marŝa kosztów ryzyka Odpisy aktualizacyjne +8 R/R. Bank utworzył dodatkowe odpisy na ekspozycje w branŝy budowlanej. MarŜa kosztów ryzyka - bez zmian R/R Bank utrzymuje stabilny poziom marŝy kosztów ryzyka. Pion Detaliczny (mln zł) Pion Korporacji i Finansów Publicznych (mln zł) 0-5 -10-15 -20-25 -30-35 -40 2009 2010 2011 IIQ12 IIIQ12-27 -35-14 -9-13 -0,31-0,40-0,65-0,88-0,89 wynik odpisów (netto) z tytułu utraty wartości marŝa kosztów ryzyka 5 0-5 -10-15 -20-25 -30 0,04 3 2009 2010 2011 IIQ12 IIIQ12-21 -25-15 -5-0,32-0,37-0,41-0,36 wynik odpisów (netto) z tytułu utraty wartości marŝa kosztów ryzyka MarŜa kosztów ryzyka: Kwartalna odpisy na utratę wartości za I III kwartał danego roku i IV kwartał roku poprzedniego / średnie saldo kredytów udzielonych klientom brutto w okresie od III kwartału roku poprzedniego do III kwartału roku bieŝącego; Roczna odpisy na utratę wartości z danego okresu / średnie saldo kredytów udzielonych klientom brutto z danego okresu. 11

Skala działania Grupy BOŚ Wyszczególnienie 31.12.11 30.06.12 30.09.12 Zmiana mln zł vs 31.12.11 vs 30.06.12 Kredyty i poŝyczki udzielone klientom 11 352 11 149 11 028-3 -1 DłuŜne papiery wartościowe 3 257 3 733 4 178 28 12 Kasa, środki w NBP 469 500 533 14 7 Lokaty i kredyty w innych bankach 95 143 142 49-1 Suma bilansowa + 3 kw/kw. Pozostałe aktywa 464 472 541 17 15 AKTYWA RAZEM 15 637 15 997 16 422 5 3 Zobowiązania wobec klientów 11 412 11 089 11 467 0 3 Zobowiązania wobec banków 710 790 478-33 -39 Zobowiązania z tytułu emisji bankowych papierów wartościowych 1 965 2 186 2 490 27 14 Pozostałe zobowiązania 388 509 549 41 8 Zobowiązania wobec klientów +3 kw/kw. Kapitał własny 1 162 1 423 1 438 24 1 PASYWA RAZEM 15 637 15 997 16 422 5 3 Kredyty / depozyty 99,5 100,5 96,2-3,3 p.p. -4,3 p.p. Suma bilansowa (mln zł) Aktywa - struktura Pasywa - struktura 15 637 15 997 16 422 Papiery wartościowe 25 Got. i pozostałe aktywa 8 Kredyty i poŝyczki udzielone klientom 67 Kapitał własny 9 Pozostałe zobowiązania 3 Zobowiązania wobec banków 3 Zobowiązania z tytułu emisji bankowych papierów wartościowyc h 15 Zobowiązania wobec klientów 70 31.12.11 30.06.12 30.09.12 12

Depozyty w segmentach działalności w Grupie BOŚ Kategoria Pion Grupa klientów Pion korporacji i finansów publicznych (4,5 mld zł) Klienci korporacyjni (3,8 mld zł) Finanse publiczne (0,7 mld zł) Grupa BOŚ Zobowiązania wobec klientów (11,5 mld zł) Klienci detaliczni (4,6 mld zł) Fundusze ekologiczne (0,7 mld zł) Zobowiązania z tytułu emisji obligacji (2,5 mld zł) PoŜyczki od instytucji finansowych i funduszy ekologicznych (2,4 mld zł) Kredyty i poŝyczki od międzynarodowych instytucji finansowych (1,2 mld zł) Zobowiązania podporządkowane (0,3 mld zł) Środki funduszy z przeznaczeniem na kredyty (0,5 mld zł) 13

Kredyty w segmentach działalności Banku Pion Grupa klientów w tym Portfel kredytów (kwota kapitału na 30.09.12) z czego portfel kredytów pro-ekologicznych BOŚ Korporacji i Finansów Publicznych Klienci korporacyjni (3,3 mld zł) Finanse publiczne (3,1 mld zł) Średnie i duŝe przedsiębiorstwa Małe przedsiębiorstwa Jednostki samorządu terytorialnego Spółki komunalne 1,7 mld zł (15) 1,6 mld zł (15) 2,7 mld zł (25) 0,4 mld zł (4) 1,9 mld zł (29 portfela kredytowego Pionu) Detaliczny Klienci detaliczni (4,6 mld zł) Mikroprzedsiębiorstwa i Wspólnoty Mieszkaniowe Klienci indywidualni 0,2 mld zł (2) 4,4 mld zł (40) 0,2 mld zł (4 portfela kredytowego Pionu) 14

Kredyty proekologiczne Saldo kredytów proekologicznych (mln zł) +2,7 2 043 2 098 8 8 Segment detaliczny 53 39 48 44 Segment korporacyjny Finanse publiczne 30.09 2011 30.09 2012 SprzedaŜ kredytów proekologicznych (mln zł) +12,0 404 21 13 452 20 14 Segment detaliczny Segment korporacyjny 66 66 Finanse publiczne I-IIIQ 2011 I-IIIQ 2012 15

Jakość portfela kredytowego 2011 (mln zł) 1 1H12 (mln zł) I-IIIQ12 (mln zł) 1 50 49 51 49 49 50 11 592 (239) 11 352 11 413 11 148 (265) 11 308 11 028 (280) Kredyty i poŝyczki Odpisy aktualizujące Kredyty i poŝyczki netto Kredyty i poŝyczki Odpisy aktualizujące Kredyty i poŝyczki netto Kredyty i poŝyczki Odpisy aktualizujące Kredyty i poŝyczki netto Segment detaliczny Segment korporacyjny Finanse publiczne 30 28 42 Segment detaliczny Segment korporacyjny Finanse publiczne 29 30 41 Segment detaliczny Segment korporacyjny Finanse publiczne 29 30 41 Wskaźnik kredytów i poŝyczek brutto z utratą wartości w poszczególnych portfelach kredytowych 12,2 12,9 12,4 6,2 8,3 8,1 4,8 5,3 5,5 3,3 3,7 4,0 31.12.11 30.06.12 30.09.12 kredyty korporacyjne oraz dla sektora finansów publicznych detal mieszkaniowe pozostały detal detal ogółem 16

Agenda 1. Podstawowe informacje o Grupie BOŚ 2. Grupa BOŚ po III kwartałach 2012 r. Załączniki 17

Wyniki finansowe Grupy BOŚ mln zł I-IIIQ 12 I-IIIQ 11 I-IIIQ 12/ I-IIIQ 11 IIIQ 12 IIQ 12 IIIQ 12/ IIQ 12 Wynik z tytułu odsetek 212,5 205,1 3,6 74,0 70,2 5,4 Wynik z tytułu opłat i prowizji 78,9 83,1-5,0 26,8 26,0 3,1 Przychody z tytułu dywidend 3,7 3,7 0,6 0,3 3,5 x Wynik na działalności handlowej 23,3 61,9-62,4 8,4 6,3 34,7 Wynik na inwestycyjnych (lokacyjnych) papierach wartościowych 19,0 5,7 235,2 5,4 12,7-57,4 Wynik na rachunkowości zabepieczeń -0,5 0,0 x -0,5 0,0 x Wynik z pozycji wymiany 16,4 19,4-15,3 2,8 10,9-74,2 Pozostałe przychody operacyjne 6,3 7,0-10,1 2,0 0,8 139,5 Pozostałe koszty operacyjne -8,8-9,2-4,6-2,9-3,3-12,8 Wynik odpisów (netto) z tytułu utraty wartości -38,8-36,0 7,9-13,6-20,7-34,4 Ogólne koszty administracyjne -272,4-275,0-1,0-90,9-94,0-3,2 Zysk brutto 39,7 65,8-39,7 11,8 12,4-4,9 ObciąŜenia podatkowe -7,1-12,9-44,6-3,7-0,5 626,8 Zysk netto 32,5 52,9-38,5 8,1 11,9-31,9 18

Bilans Grupy BOŚ mln zł 30.09.12 30.06.12 31.12.11 30.06.12=100 31.12.11=100 Kasa, środki w Banku Centralnym 532,6 499,6 469,1 6,6 13,5 Lokaty w innych bankach oraz kredyty i poŝyczki udzielone innym bankom 141,8 142,9 94,6-0,7 49,9 Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu 50,8 83,0 6,6-38,7 671,0 Pochodne instrumenty finansowe 54,7 24,6 30,5 122,1 79,4 Pochodne instrumenty zabezpieczające 32,1 26,5 26,2 21,5 22,9 Kredyty i poŝyczki udzielone klientom 11 028,0 11 149,2 11 352,5-1,1-2,9 Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe 4 127,1 3 650,0 3 250,7 13,1 27,0 - dostępne do sprzedaŝy 3 363,9 2 897,1 2 601,1 16,1 29,3 - utrzymywane do terminu zapadalności 763,2 752,8 649,7 1,4 17,5 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 22,8 22,8 22,8 0,0 0,0 Wartości niematerialne 160,1 126,6 119,9 26,5 33,6 Rzeczowe aktywa trwałe 117,6 121,6 128,6-3,3-8,6 Aktywa z tytułu podatku dochodowego 25,4 28,2 30,3-10,0-16,1 Inne aktywa 128,7 122,0 105,3 5,5 22,2 AKTYWA RAZEM 16 421,9 15 997,0 15 637,1 2,7 5,0 Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0,1 0,1 0,1 0,8 3,3 Zobowiązania wobec innych banków 478,2 789,6 710,3-39,4-32,7 Pochodne instrumenty finansowe 39,3 24,3 20,5 61,4 91,5 Pochodne instrumenty zabezpieczające 6,0 0,0 0,0 x x Zobowiązania wobec klientów 11 467,0 11 089,1 11 411,9 3,4 0,5 Zobowiązania z tytułu emisji bankowych papierów wartościowych 2 490,3 2 186,0 1 964,9 13,9 26,7 Zobowiązania podporządkowane 329,0 326,2 222,8 0,9 47,7 Rezerwy 19,6 19,8 19,7-1,0-0,7 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 0,1 0,1 10,6 62,2-98,6 Pozostałe zobowiązania 154,8 138,6 114,7 11,7 35,0 Kapitał własny 1 437,6 1 423,2 1 161,7 1,0 23,8 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM 16 421,9 15 997,0 15 637,1 2,7 5,0 19

ZastrzeŜenia Niniejszy materiał nie stanowi ani nie jest elementem zaproszenia do sprzedaŝy, ani jakiejkolwiek zachęty do złoŝenia oferty kupna i ani on, ani Ŝadna jego część, ani fakt jego rozpowszechnienia nie moŝe stanowić podstawy jakiegokolwiek kontraktu, ani nie dopuszcza się powoływania na niego w związku z takim kontraktem. Niniejszy materiał ma charakter wyłącznie promocyjny i w Ŝadnym wypadku nie powinien stanowić podstawy do podejmowania decyzji o nabyciu papierów wartościowych Spółki. Niektóre informacje zamieszczone w niniejszym materiale mogą stanowić stwierdzenia dotyczące przyszłości, co oznacza wszelkie stwierdzenia, w których pojawiają się wyraŝenia takie jak: mogą, będą, planuje, przewiduje, dąŝy, szacuje, zakłada, zamierza, prognozuje, ma na celu, zamiar, ich zaprzeczenia, wszelkie formy odmiany lub inne podobne wyraŝenia. Stwierdzenia dotyczące przyszłości odnoszą się do znanych i nieznanych kwestii obarczonych ryzykiem i niepewnością lub innych waŝnych czynników, które mogą spowodować, Ŝe faktyczne wyniki Spółki, jej osiągnięcia i rozwój będą się istotnie róŝniły od wyników, osiągnięć i rozwoju przewidywanych w tych stwierdzeniach lub z nich wynikających. Spółka nie ma obowiązku przekazywać do publicznej wiadomości aktualizacji lub weryfikacji stwierdzeń dotyczących przyszłości zamieszczonych w niniejszym materiale w związku z pojawieniem się nowych informacji, wystąpieniem przyszłych zdarzeń lub innymi okolicznościami. Spółka, ani osoby działające w jej imieniu, nie ponoszą pod Ŝadnym względem odpowiedzialności za jakiekolwiek szkody, jakie mogą powstać w związku z wykorzystaniem niniejszego materiału lub jakichkolwiek informacji w nim zawartych, ani za szkody, które mogą powstać w inny sposób w związku z informacjami stanowiącymi część niniejszego materiału. Niniejszy materiał lub informacje w nim zawarte nie są publikowane i nie mogą być rozpowszechniane w Stanach Zjednoczonych Ameryki, Kanadzie, Japonii lub Australii. 20