SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO SAMORZĄDOWYCH INSTYTUCJI KULTURY ZA 2007 ROK Organizacjami, których celem statutowym jest prowadzenie działalności kulturalnej na szczeblu gminy są samorządowe instytucje kultury. Uchwała budżetowa miasta Będzina obejmuje transfery z budżetu Gminy w postaci dotacji podmiotowych. W okresie sprawozdawczym z budżetu Gminy przekazano Instytucjom kultury dotacje w wysokości 4.551.571 zł, co stanowi 100% rocznego planu, z tego: - Miejska i Powiatowa Biblioteka Publiczna otrzymała 1.521.000 zł - Muzeum Zagłębia otrzymało 1.150.000 zł - Ośrodek Kultury otrzymał 1.040.614 zł - Teatr Dzieci Zagłębia otrzymał 839.957 zł MIEJSKA I POWIATOWA BIBLIOTEKA PUBLICZNA P r z y c h o d y Ogółem osiągnięta kwota przychodów za 2007 rok wyniosła 1.609.167,26 zł, co stanowi 101% planowanej kwoty 1.600.330 zł. W 2007 roku Biblioteka otrzymała z budżetu miasta dotację w wysokości 1.521.000 zł, co stanowi 100% planowanej kwoty, w tym: dotacja z powiatu wyniosła 97.000 zł. Nieplanowane dochody w wysokości 9.447,69 zł uzyskano z: - przeksięgowania dotacji na dochody przyszłych okresów (zakup środka trwałego ksero CANON, projektor) 7.431,59 zł - refundacji wynagrodzeń (wpływy z Powiatowego Urzędu Pracy) 2.016,10 zł Zaplanowane w wysokości 79.330 zł przychody własne zrealizowano w 99% tj. w wysokości 78.719,57 zł. Dotacja pozyskana z Biblioteki Narodowej na zakup książek w 2007 roku wyniosła 37.330,00 zł. Przychody własne w wysokości 41.389,57 uzyskano z : - wynajmu pomieszczeń - 15.120,00 zł - darowizny - 600,00 zł - wpłat Klubu - 700,00 zł - usług ksero - 5.946,90 zł - czynszu za mieszkanie - 3.599,04 zł
- kar - 3.427,00 zł - refundacja za korzystanie z usług telefonicznych, za organizowanie spotkań - 11.996,63 zł K o s z t y Zaplanowane w wysokości 1.600.330 zł koszty (z uwzględnieniem amortyzacji zasobów bibliotecznych, bez uwzględnienia amortyzacji środków trwałych i budynku biblioteki), zostały zrealizowane w 2007 roku w 98%, tj. w wysokości 1.567.383,30 zł. Amortyzacja za 2007roku wyniosła 221.888,33 zł, z czego koszt w wysokości 96.897,18 zł stanowiła amortyzacja książek wydatek poniesiony na zakupu książek. Planowany koszt w zakresie amortyzacji z tytułu zakupu książek stanowił kwotę 93.244 zł. Struktura poniesionych kosztów w kwocie 1.470.485,97 zł (bez amortyzacji środków trwałych i budynku biblioteki) przedstawia się następująco: - wynagrodzenia osobowe, wynagrodzenia bezosobowe, nagrody z zakładowego funduszu nagród oraz pochodne od wynagrodzeń, -1.163.506,12 zł, tj.79,1% odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - delegacje służbowe, nagrody dla laureatów i uczestników konkursów, badania okresowe, odzież ochronna, szkolenia - 7.552,84 zł, tj. 0,5% - zakup książek, materiałów biurowych, środków czystości, paliwa, druków bibliotecznych, papieru do ksero, artykułów i materiałów do organizacji wystaw i imprez dla dzieci, zakup materiałów wykorzystywanych do remontów i konserwacji, zakup wyposażenia, aktualizacji programów komputerowych - 76.302,10 zł, tj.5,2% - zakup energii cieplnej, elektrycznej, wody, opału - 106.490,90 zł, tj. 7,3% - zakup usług komunalnych, telefonicznych, informatycznych, konserwacja urządzeń systemu alarmowego, opłacenie czynszów za lokale w których znajdują się Filie, zakup usług remontowych, opłaty pocztowe, oprawa czasopism - 112.408,01 zł, tj. 7,6% - ubezpieczenie budynku, podatek od nieruchomości, opłaty skarbowe, OC, AC samochodu służbowego - 4.226,00 zł, tj. 0,3% Na koniec 2007 roku osiągnięto dodatni wynik finansowy wysokości 41.783,96 zł, stanowiący różnicę przychodów i kosztów (z uwzględnieniem kosztów amortyzacji wyłącznie książek).
Na dzień 31.12.2007 roku w Bibliotece nie wystąpiły wymagalne zobowiązania i należności. Stan zobowiązań bieżących, dotyczących płatności wobec dostawców wynosił 912,98 zł. Należności bieżące na koniec 2007 roku nie występowały. MUZEUM ZAGŁĘBIA P r z y c h o d y Ogółem osiągnięta kwota przychodów za 2007r. wyniosła 1.395.845,19 zł, co stanowi 101% planowanej kwoty 1.378.500 zł. W 2007 roku Muzeum otrzymało z budżetu miasta Będzina dotację 1.150.000 zł, co stanowi 100% zaplanowanej kwoty. w wysokości Pozostały przychody uzyskane w 2007 roku w wysokości 245.845,19 zł, stanowią 107% planowanej kwoty 228.500 zł Przychody własne stanowią : - wpływy za bilety wstępu do Muzeum, oprowadzanie wycieczek po zamku, lekcje muzealne, fotografowanie obiektów sprzedaż pamiątek - 120.833,69 zł - wpływy za wynajem pomieszczeń - 65.355,73 zł - darowizny (na Monografię) - 21.100 zł - odsetki bankowe - 7.160,83 zł - nagroda z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego - 5.000,00 zł - umowy na reklamę - 19.016,40 zł - przychody finansowe (zwrot odsetek), przeksięgowania na dochody przyszłych okresów w związku z zakupem środków trwałych - 7.378,54 zł K o s z t y Koszty zrealizowane w 2007 roku (z pominięciem amortyzacji) ogółem wyniosły 1.325.597,36 zł, co stanowi 96% planowanej kwoty 1.378.500 zł. Struktura poniesionych kosztów przedstawia się następująco : wynagrodzenia osobowe, nagrody z zakładowego funduszu nagród i pochodne od wynagrodzeń - 847.113,18 zł, tj.64,4 % odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - 20.898,14 zł, tj. 1,5 % utrzymanie zespołu pałacowo parkowego i zamku (konserwacja systemu alarmowego, konserwacja zabytków archeologicznych, monitoring na zamku i w pałacu, zakup usług drukarskich, informatycznych
komunalnych i transportowych, opłaty pocztowe - 181.340,41 zł, tj.13,7 % utrzymanie i bieżące remonty obiektów - 28.091,26 zł, tj. 0,3 % zakup materiałów i wyposażenia oraz książek do biblioteki muzealnej, zakup drukarki - 31.426,37 zł, tj. 2,4 % (zakup środków czystości, materiałów biurowych, materiałów do wystaw) zakup energii cieplej, elektrycznej, wody i gazu - 110.958,07 zł, tj. 9,6 % wydatki na pokrycie kosztów delegacji służbowych - 5.158,19 zł, tj. 0,5 % % badania wstępne i okresowe, zakup odzieży ochronnej, szkolenia pracowników, organizowanie wernisaży wystaw czasowych i stałych, podatek od towarów i usług - 30.593.99 zł, tj. 2,3 pozostałe koszty (odpisane należności jako nieściągalne, koszty sądowe, obsługi prawnej, aktualizacja należności, koszty finansowe, likwidacja zniszczonych towarów w magazynie) - 70.017,75 zł, tj.5,3 % Na koniec okresu sprawozdawczego osiągnięto dodatni wynik finansowy w wysokości 70.247,83 zł, stanowiący różnicę przychodów i kosztów, bez uwzględnienia kosztów amortyzacji. Na dzień 31.12.2007 roku w Muzeum nie wystąpiły wymagalne zobowiązania. Stan zobowiązań bieżących, dotyczących płatności wobec dostawców, Urzędu Skarbowego wynosił 3.218,39. zł. Należności bieżące na koniec 2007 roku wystąpiły w kwocie 8.951,38 zł Należności wymagalne na dzień 31.12.2007 roku wystąpiły w kwocie 6.999,66 zł oraz odsetki od należności w kwocie 362.43 zł i dotyczyły należności po prawomocnym wyroku sądowym skierowanym do egzekucji komorniczej. TEATR DZIECI ZAGŁĘBIA Uchwałą Nr XVII/124/91 Rady Miejskiej w Będzinie z dnia 11 grudnia 1991roku Gmina Będzin przejęła prawa organu założycielskiego w stosunku do Teatru Dzieci Zagłębia. Teatr Dzieci Zagłębia działalność statutową realizuje z przychodów własnych oraz dotacji. P r z y c h o d y Ogółem zrealizowana kwota przychodów w 2007 roku wyniosła 2.172.338,90 zł, co stanowi 100 % planowanej kwoty 2.171.557,00 zł.
W 2007 roku Teatr otrzymał z budżetu miasta dotację podmiotową w wysokości 839.957 zł, co stanowi 100% planowanej kwoty 839.957 zł, w tym: dotację z Województwa Śląskiego w wysokości 27.000 zł. Ze Starostwa Powiatowego Teatr uzyskał dotację w wysokości 700.000 zł. Przychody własne, uzyskane z działalności wyniosły 607.381,90 zł, co stanowi 100% planowanej kwoty 606.600 zł. Przychody własne uzyskano z : - wpływy z wystawienia 249 przedstawień - 468.105,34 zł - czynszu za mieszkanie służbowe - 21.264,97 zł - usług reklamowych - 32.000,00 zł - sprzedaży towarów w kawiarni - 11.812,82 zł - organizowania urodzin dzieciom - 12.259,99 zł - odsetek bankowych - 3.953,97 zł - wynajmu sali widowiskowej - 2.200,00 zł - wykonania lalek - 3.839,34 zł - działalności impresaryjnej - 18.722,81 zł - refundacji za zastępczą służbę wojskową - 16.785,87 zł - refundacji z Powiatowego Urzędu Pracy - 5.780,79 zł - darowizn i nagród za udział w konkursach - 8.160,89 zł - pozostałych przychodów (wynajem autobusu, wypożyczanie kostiumów) - 2.495,11 zł W 2007 roku Gmina, na podstawie umowy z Województwem Śląskim przekazała Teatrowi Dzieci Zagłębia, dotację celową w wysokości 27.000 zł, z przeznaczeniem na dofinansowanie premiery przedstawienia O szewczyku, strasznym smoku, czarownicy i królewnie, spektaklu Dzikie Łabędzie oraz na promocję regionu śląskiego poza granicami kraju poprzez udział Teatru w festiwalach zagranicznych. K o s z t y Poniesione ogółem w 2007 roku koszty (bez uwzględnienia amortyzacji) łącznie stanowiły kwotę 2.228.908,16 zł, co odpowiada 100 % planowanej wielkości 2.228.818,00 zł. Struktura poniesionych kosztów przedstawia się następująco : wynagrodzenia osobowe, nagrody z zakładowego funduszu nagród i pochodne od wynagrodzeń -1.734.663,47 zł, tj.77,8% odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - 40.230,00 zł, tj. 1,8% usługi remontowe, bankowe i pozostałe usługi obce oraz podatki, usługi poligraficzne, telekomunikacyjne, czynsz, wywóz nieczystości, konserwacja urządzeń, naprawy i konserwacje, wynajem studia nagrań - 160.877,83 zł, tj.7,2 %
zakup materiałów do wykonania kostiumów, lalek dekoracji do premier, artykułów kancelaryjnych, środków czystości, materiałów do bieżących remontów i napraw oraz utrzymania budynku, materiały do środków transportowych, zakup druków, abonament za prasę i dzienniki ustaw - 100.632,30 zł, tj. 4,5 % zużycie gazu do celów grzewczych - 50.892,61 zł, tj. 2,3 % zużycie energii elektrycznej, cieplnej, wody - 18.302,15 zł, tj. 0,8 % pozostałe koszty ( tantiemy, ubezpieczenia majątkowe, ekwiwalent, służba wojskowa ) - 53.737,31 zł, tj.2,4 % koszty delegacji dla pracowników realizujących spektakle w terenie, koszty reprezentacji - 63.898,85 zł, tj. 2,9 % koszt sprzedaży towarów - 5.673,64 zł, tj 0,3 % Na koniec okresu sprawozdawczego osiągnięto ujemny wynik finansowy w wysokości 56.569,26 zł, stanowiący różnicę przychodów i kosztów, bez uwzględnienia kosztów amortyzacji. Na dzień 31.12.2007 roku w Teatrze nie wystąpiły wymagalne zobowiązania i należności. Stan zobowiązań bieżących z tytułu dostaw i usług wynosił 34.203,68 zł. Należności bieżące na koniec 2007 roku od Urzędu Skarbowego, Wojewódzkiego Urzędu Pracy wyniosły 19.367,00 zł. OŚRODEK KULTURY P r z y c h o d y Ogółem osiągnięta kwota przychodów w 2007 roku wyniosła 1.297.270,51 zł, co stanowi 108% planowanej kwoty 1.199.614 zł. W ramach dotacji z budżetu miasta Ośrodek Kultury otrzymał kwotę w wysokości 1.040.614,00 zł, co stanowi 100% planowanej rocznej dotacji. Przychody własne zrealizowane w 2007 roku wyniosły 256.656,51 zł, co stanowi 161% planowanych środków w wysokości 159.000 zł. Przychody własne uzyskano z : - tytułu wynajmu pomieszczeń - 81.128,28 zł - wpływów z reklamy - 82.941,13 zł - odpłatności za prowadzone zajęcia - 58.869,46 zł - pozostałych usług - 8.590,06 zł - darowizny - 16.030,00 zł
- pozostałych przychodów (przeksięgowania na dochody przyszłych okresów - zakup środka trwałego - 9.097,58 zł K o s z t y Koszty poniesione przez Ośrodek Kultury w 2007 roku (z pominięciem kosztów amortyzacji) ogółem wyniosły 1.175.314,15 zł, co stanowi 104% planu w wysokości 1.127.114 zł. Struktura poniesionych kosztów przedstawia się następująco : - wynagrodzenia osobowe i pochodne od wynagrodzeń - 622.890,44 zł, tj. 53 % - odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - 20.115 zł, tj. 1,7% - pozostałe usługi - 142.718,62 zł, tj. 12,2% usługi komunalne, opłaty reklamowe, pocztowe oraz telekomunikacyjne, usługi poligraficzne, fotograficzne, transportowe, badania lekarskie, koszty transportu dzieci na występy i przeglądy taneczne, szkolenia pracowników - zakup energii, wody i gazu - 88.367,34 zł, tj. 7,5% - zakup materiałów oraz wyposażenia - 75.421,77 zł, tj. 6,4% zakup środków czystości, materiałów biurowych, materiałów plastycznych dla pracowni: modelarskiej, rzeźby, plastycznej, malarstwa sztalugowego, zakup materiałów na bieżące prace remontowo konserwacyjne, prenumerata prasy - ubezpieczenie budynku, opłata za użytkowanie terenu, podatek od nieruchomości - 12.927,37zł, tj. 1,1% - koszty delegacji i podróży służbowych - 4.703,38 zł, tj. 0,4% - umowy zlecenia, umowy o dzieło - 141.356,00 zł, tj.12,0% - szkolenia, usługi medyczne - 10.876,99 zł, tj. 0,9% - pozostałe koszty (usługi gastronomiczne, wynajem scen, usługi hotelarskie, zakup materiałów i usług w związku z organizowanymi festynami i plenerami) - 55.937,24 zł, tj. 4,8% Na koniec okresu sprawozdawczego osiągnięto dodatni wynik finansowy w kwocie 121.956,36 zł, stanowiący różnicę przychodów i kosztów, bez uwzględnienia kosztów amortyzacji.
Na dzień 31.12.2007 roku w Ośrodku Kultury wystąpiły wymagalne należności w kwocie 7.232,10 zł. Należności dochodzone są na drodze sądowej. Należności bieżące z tytułu dostaw i usług na koniec 2007 roku wyniosły 11.633,33 zł. Stan zobowiązań bieżących, z tytułu dostaw i usług wynosił 53.903,79 zł. Na dzień 31.12.2007 roku w Ośrodku Kultury nie wystąpiły wymagalne zobowiązania.