UCHWAŁA NR IV.16.2014 RADY MIEJSKIEJ W BIAŁEJ z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie zmian budżetu Gminy Biała na 2014 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 594 z późn. zm. 1) ) i art. 211, art. 212 i art. 217 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. 2013 r., poz. 885, z późn. zm. 2) ) uchwala się, co następuje: 1. Dokonuje się następujących zmian w budżecie Gminy Biała na 2014 r. 1. Zwiększa się budżet po stronie dochodów o kwotę 343.606,00 zł 1) w dziale 020 - Leśnictwo o kwotę 3.000,00 zł a) w rozdziale 02001 - Gospodarka leśna o kwotę 3.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 3.000,00 zł w 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze o kwotę 3.000,00 zł 2) w dziale 700 - Gospodarka mieszkaniowa o kwotę 6.000,00 zł a) w rozdziale 70004 - Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej o kwotę 3.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 3.000,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 2.000,00 zł w 0920 - Pozostałe odsetki o kwotę 1.000,00 zł b) w rozdziale 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę 3.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 1.021,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 21,00 zł w 0970 - Wpływy z różnych dochodów o kwotę 1.000,00 zł - dochody majątkowe o kwotę 1.979,00 zł w 0770 - Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości o kwotę 1.979,00 zł 3) w dziale 750 - Administracja publiczna o kwotę 1.800,00 zł a) w rozdziale 75023 - Urzędy gmin o kwotę 1.800,00 zł - dochody bieżące o kwotę 1.800,00 zł w 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze o kwotę 1.600,00 zł w 0970 - Wpływy z różnych dochodów o kwotę 200,00 zł 4) w dziale 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem o kwotę 242.595,00 zł a) w rozdziale 75601 - Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych o kwotę 1.030,00 zł - dochody bieżące o kwotę 1.030,00 zł 1) Zm. poz. 645 i 1318 z 2014 r. poz. 379, poz. 1072 2) Zm. poz. 938, 1646 i z 2014r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146 Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 1
w 0350 - Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej o kwotę 1.000,00 zł w 0910 - Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat o kwotę 30,00 zł b) w rozdziale 75615 - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych o kwotę 114.041,00 zł - dochody bieżące o kwotę 114.041,00 zł w 0310 - Podatek od nieruchomości o kwotę 100.000,00 zł w 0320 - Podatek rolny o kwotę 2.000,00 zł w 0340 - Podatek od środków transportowych o kwotę 1.041,00 zł w 0500 - Podatek od czynności cywilnoprawnych o kwotę 11.000,00 zł c) w rozdziale 75616 - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych o kwotę 124.824,00 zł - dochody bieżące o kwotę 124.824,00 zł w 0320 - Podatek rolny o kwotę 20.000,00 zł w 0340 - Podatek od środków transportowych o kwotę 5.024,00 zł w 0360 - Podatek od spadków i darowizn o kwotę 1.000,00 zł w 0430 - Wpływy z opłaty targowej o kwotę 700,00 zł w 0490 - Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw o kwotę 95.000,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 2.000,00 zł w 0910 - Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat o kwotę 1.100,00 zł d) w rozdziale 75618 - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw o kwotę 2.700,00 zł - dochody bieżące o kwotę 2.700,00 zł w 0490 - Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw o kwotę 2.700,00 zł 5) w dziale 758 - Różne rozliczenia o kwotę 74.140,00 zł a) w rozdziale 75801 - Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego o kwotę 74.140,00 zł - dochody bieżące o kwotę 74.140,00 zł w 2920 - Subwencje ogólne z budżetu państwa o kwotę 74.140,00 zł 6) w dziale 801 - Oświata i wychowanie o kwotę 15.040,00 zł a) w rozdziale 80101 - Szkoły podstawowe o kwotę 790,00 zł - dochody bieżące o kwotę 790,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 70,00 zł w 0960 - Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej o kwotę 420,00 zł w 0970 - Wpływy z różnych dochodów o kwotę 300,00 zł b) w rozdziale 80104 - Przedszkola o kwotę 9.610,00 zł - dochody bieżące o kwotę 9.610,00 zł w 0830 - Wpływy z usług o kwotę 9.400,00 zł w 0920 - Pozostałe odsetki o kwotę 10,00 zł Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 2
w 0970 - Wpływy z różnych dochodów o kwotę 200,00 zł c) w rozdziale 80110 - Gimnazja o kwotę 440,00 zł - dochody bieżące o kwotę 440,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 40,00 zł w 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze o kwotę 400,00 zł d) w rozdziale 80148 - Stołówki szkolne i przedszkolne o kwotę 4.200,00 zł - dochody bieżące o kwotę 4.200,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 4.200,00 zł 7) w dziale 852 - Pomoc społeczna o kwotę 1.021,00 zł a) w rozdziale 85212 - Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego o kwotę 1.021,00 zł - dochody bieżące o kwotę 1.021,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 21,00 zł w 2360 - Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami o kwotę 1.000,00 zł 8) w dziale 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska o kwotę 10,00 zł a) w rozdziale 90019 - Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska o kwotę 10,00 zł - dochody bieżące o kwotę 10,00 zł w 0920 - Pozostałe odsetki o kwotę 10,00 zł 2. Zmniejsza się budżet po stronie dochodów o kwotę 111.606,00 zł 1) w dziale 700 - Gospodarka mieszkaniowa o kwotę 105.186,00 zł a) w rozdziale 70004 - Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej o kwotę 101.186,00 zł - dochody bieżące o kwotę 101.186,00 zł w 0750 - Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze o kwotę 100.186,00 zł w 0970 - Wpływy z różnych dochodów o kwotę 1.000,00 zł b) w rozdziale 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę 4.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 4.000,00 zł w 0470 - Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebności i użytkowanie wieczyste nieruchomości o kwotę 4.000,00 zł 2) w dziale 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem o kwotę 6.400,00 zł a) w rozdziale 75615 - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych o kwotę 100,00 zł - dochody bieżące o kwotę 100,00 zł w 0690 - Wpływy z różnych opłat o kwotę 100,00 zł b) w rozdziale 75616 - Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych o kwotę 300,00 zł Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 3
- dochody bieżące o kwotę 300,00 zł w 0370 - Opłata od posiadania psów o kwotę 300,00 zł c) w rozdziale 75618 - Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw o kwotę 1.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 1.000,00 zł w 0410 - Wpływy z opłaty skarbowej o kwotę 1.000,00 zł d) w rozdziale 75619 - Wpływy z różnych rozliczeń o kwotę 5.000,00 zł - dochody bieżące o kwotę 5.000,00 zł w 0460 - Wpływy z opłaty eksploatacyjnej o kwotę 5.000,00 zł 3) w dziale 852 - Pomoc społeczna o kwotę 20,00 zł a) w rozdziale 85212 - Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego o kwotę 20,00 zł - dochody bieżące o kwotę 20,00 zł w 0920 - Pozostałe odsetki o kwotę 20,00 zł 3. Zwiększa się budżet po stronie wydatków o kwotę 96.000,00 zł 1) w dziale 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska o kwotę 96.000,00 zł a) w rozdziale 90002 - Gospodarka odpadami o kwotę 96.000,00 zł - wydatki bieżące o kwotę 96.000,00 zł w tym: wydatki jednostek budżetowych o kwotę 96.000,00 zł w tym: a) wydatki związane z realizacją zadań statutowych o kwotę 96.000,00 zł 4. 4. Zmniejsza się budżet po stronie wydatków o kwotę 64.960,00 zł 1) w dziale 600 - Transport i łączność o kwotę 10.000,00 zł a) w rozdziale 60016 - Drogi publiczne gminne o kwotę 10.000,00 zł - wydatki majątkowe o kwotę 10.000,00 zł 2) w dziale 750 - Administracja publiczna o kwotę 17.960,00 zł a) w rozdziale 75095 - Pozostała działalność o kwotę 17.960,00 zł - wydatki bieżące o kwotę 17.960,00 zł w tym: wydatki jednostek budżetowych o kwotę 17.960,00 zł w tym: a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane o kwotę 17.960,00 zł 3) w dziale 757 - Obsługa długu publicznego o kwotę 15.000,00 zł a) w rozdziale 75702 - Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego o kwotę 15.000,00 zł - wydatki bieżące o kwotę 15.000,00 zł w tym: obsługa długu jednostki samorządu terytorialnego o kwotę 15.000,00 zł 4) w dziale 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 22.000,00 zł a) w rozdziale 85305 - Żłobki o kwotę 22.000,00 zł - wydatki bieżące o kwotę 22.000,00 zł w tym: dotacje na zadania bieżące o kwotę 22.000,00 zł 5. 5. Zwiększa się budżet po stronie rozchodów o kwotę 200.960,00 zł w 992 - Spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów o kwotę 200.960,00 zł Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 4
2. Wielkość budżetu po wprowadzonych zmianach wynosi: 1. Plan dochodów budżetu 31.963.856,67 zł 2. Plan przychodów budżetu 3.077.865,00 zł co daje razem kwotę 35.041.721,67 zł 3. Plan wydatków budżetu 33.941.328,67 zł 4. Plan rozchodów budżetu 1.100.393,00 zł co daje razem kwotę 35.041.721,67 zł 3. W uchwale Nr XXVIII.314.2013 Rady Miejskiej w Białej z dnia 30 grudnia 2013 r. w sprawie uchwały budżetowej Gminy Biała na rok kalendarzowy 2014 wprowadza się następujące zmiany: 1) 4 otrzymuje brzmienie: 4. Deficyt budżetowy w kwocie 1.977.472,00 zł zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostki samorządu terytorialnego, wynikających z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych ; 2) 5 ust. 2 otrzymuje brzmienie: 5. 2. Ustala się rozchody budżetu w łącznej kwocie 1.100.393,00 zł. 4. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Białej. 5. Uchwała podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Opolskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miejskiego w Białej. 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Przewodniczący Rady Robert Roben Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 5
ZWIĘKSZENIA (w zł.) UZASADNIENIE DOCHODY DOCHODY BIEŻĄCE 341.627,00ZŁ Zwiększenie dochodów wypracowanych powyżej planu 02001/wpływy z tytułu dzierżawy - czynsz obwody łowieckie 3.000 70004/środki z opłat za postępowanie egzekucyjne i odsetki od nieterminowo opłacanych należności z tytułu czynszu 3.000 70005/środki z opłat za wynajem lokalu użytkowego 1.021 75023/środki z opłat za wynajem autobusu (gimbus wynajęty dla firmy transportowej) oraz prowizja z rozliczeń z ZUS i US 1.800 75601/środki z urzędu skarbowego dot. podatku opłacanego w formie karty podatkowej oraz odsetek 1.030 75615/0310,0320,0340 wpływy z podatku od nieruchomości, rolnego i środków transportowych wykonane powyżej planu finansowego, wskutek korekty podatku dokonanego w danym roku, skutecznej egzekucji. Ponadto wpłaty podatku od nieruchomości dokonała firma Emitel w stosunku, do której toczy się postępowanie wyjaśniające i korygujące podatek 103.041 75615/0050 podatek od czynności cywilnoprawnych przekazywany poprzez urząd skarbowy 11.000 75616/0320,0340,0430,0690,0910 wpływy z podatku rolnego, środków transportowych, opłaty targowej i opłat z zwroty kosztów postępowania egzekucyjnego wykonane powyżej planu, zmiany dokonane min. wskutek korekty podatku 27.824 75616/0360/wpływy z podatku od spadków i darowizn przekazanego poprzez urząd skarbowy 1.000 75616/0490,0690 wpływy z opłat za gospodarowanie odpadami i kosztów postępowania egzekucyjnego, zmiana dokonana wskutek skutecznej egzekucji oraz wpłat dokonanych na poczet przyszłego roku 96.000 75618/wpływy z opłat za umieszczenie urządzeń w pasie drogi gminnej 2.700 75801/subewncja oświatowa przyznana decyzjami Ministra Finansów (na wniosek tut.urzędu) przeznczona na rekompensatę z tytułu wypłaconej odprawy emerytalnej, na wyposażenia klas dla pierwszoklasistów, wyposażenie świetlic 74.140 801/środki wypracowane przez placówki oświatowe z tytułu opłat za wyżywienie, opłat za przedszkole, wynajmu sal, odsetek 15.040 85212/środki uzyskane od dłużników alimentacyjnych, prowizja za prowadzone sprawy z zakresu administracji rządowej 1.021 90019/odsetki od nieterminowo uregulowanych opłat mieszkańców za unieszkodliwienie azbestu 10 DOCHODY MAJĄTKOWE 1.979,00 ZŁ Zwiększenie dochodów wypracowanych powyżej planu 70005/0770 wpływy ze sprzedaży majątku gminnego 1.979 ZMNIEJSZENIA (w zł.) DOCHODY BIEŻĄCE 111.606,00 ZŁ Zmniejszenie dochodów do przewidywanego wykonania 700/70004/mniejsze wpływy z opłat za czynsz i rozliczenia opłat niezależnych, w związku z przekazaniem rozliczeń z tytułu zużycia wody bezpośrednio do firmy dostarczającej wodę (zamontowano liczniki), oraz w związku ze sprzedażą lokali mieszkalnych 101.186 70005/wpływy z opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości 4.000 75615/opłaty za koszty postępowania egzekucyjnego 100 75616/opłata od posiadania psów, wymiar niższy od planowanego 300 75618/wpływy z opłaty skarbowej 1.000 75619/opłata eksploatacyjna 5.000 85212/odsetki od należności związanych z funduszem alimentacyjnym 20 Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 1
Razem + 343.606,00-111.606,00 + 232.000,00 WYDATKI ZWIĘKSZENIA ZMNIEJSZENIA WYDATKI BIEŻĄCE 96.000 ZŁ 90002/środki pozyskane z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi (zgodnie z ustawą przeznaczone są na wydatki związane z tym zadaniem) 96.000 WYDATKI BIEŻĄCE 54.960 ZŁ Zmniejszenia dokonano do przewidywanego wykonania 75095/środki na wynagrodzenia inkasentów 17.960 75702/obsługa długu (zmniejszenie oprocentowania) 15.000 85305/dotacja na żłobek (mniejsze wydatki ze względu na późniejsze rozpoczęcie działalności) 22.000 WYDATKI MAJĄTKOWE - 10.000 ZŁ 60016/środki pozostające z rozliczenia inwestycji na drogach, w tym ul.nowa w Łączniku 10.000 Razem + 96.000,00-64.960,00 Saldo + 31.040,00 ROZCHODY ZWIĘKSZENIE 992 - Spłata kredytów i pożyczek 200.960 Zgodnie z założeniami zawartymi w Wieloletniej Prognozie Finansowej gminy Biała na lata 2014-2028, proponuje się aby wykonane ponad plan dochody (zwłaszcza wpłatę podatku od nieruchomości firmy Emitel) przeznaczyć na redukcję długu, realizując tym samym założenie polityki zarządzania długiem gminy Biała określonym w w/w dokumencie Razem + 200.960 Wydatki + rozchody = 31.040 + 200.960 = 232.000 ZMNIEJSZENIE +200.960,00 Dochody 31 963 856,67 Wydatki 33 941 328,67 Bieżące 31 573 208,62 Bieżące 30 228 142,67 Majątkowe 390 648,05 Majątkowe 3 713 186,00 Deficyt - 1 977 432,00 Wynik bieżący + 1 345 065,95 Wynik majątkowy - 3 322 537,95 Finansowanie Rozchody Kredyt Wolne środki - 1.035.433 730.000 2.347.865 Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 2
Wskaźnik na rok 2015 (Dochody bieżące + sprzedaż majątku wydatki bieżące)/dochody ogółem Rok 2012 (30.468.655,34+327.583,89-26.869.904,29)/31.810.789,22 = 3.923.334,94/31.810.789,22 = 0,123 Rok 2013 (31.294.421,50+397.354,68-27.904.346,49)/32.798.302,57= 3.787.429,69/32.798.302,57 = 0,1155 Rok 2014 (31.573.209+254.841-30.228.142)/31.963.857= 1.599.908/31.963.857 = 0,050 1/3 (rok2012-2014) = 0,0961 SPŁATA kredytu w 2015 1.510.000/29.837.513 = 0,051 Sporządziła: Klaudia Kopczyk Skarbnik Gminy Biała, dnia 10.12.2014 r. Id: 12748EAE-7798-4517-B208-9BFB4B588D22. Podpisany Strona 3