Materiały pomocnicze IPF 2 1. Wprowadzanie dokumentów A. Wprowadzanie fvz ( faktur VAT zakupu rzeczy) Dokumentami zakupu mogą być fv, rachunki uproszczone. Faktury wystawiane są zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów dotyczącym.wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania.itd. 1. Otrzymano fv na zkup samochodu dostawczego wartość fv 73 000,00 + 23% 16 790,00 Wartośc brutto 89 790,00 Zakład Produkcyjny Trans - But; ul.przemysłowa5 31-978 Kraków Faktura VAT Nr 10/01/2015 Miejscowość, data.. Kraków 05.01. 2015r. Data sprzedaży/ zaliczki 05.01.2015r. Pieczęć firmy Sprzedawca Zakład Produkcyjny Trans - But; ul.przemysłowa5 31-978 Kraków NIP 815-328-15-27 Nr rach. 87 6321 0145 0000 0000 9931 2112 Oryginał Kopia Nabywca Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 35-312 Rzeszów NIP 813-10-12-100 Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233 Sposób zapłaty przelew.; Termin zapłaty 18.01.2015r.. Lp. Nazwa towaru PKWiU Jm. ilo ść Cena jed. staw ka Kwota towaru z podatkiem 1. Mrcedes Sprint Szt. 1 73000 73000 23 16790 89790,00 Słownie osiemdziesiąt dziewięć tysięcy siedemset dziewięćdziesiąt zł. 00/100gr. Razem 73000 x 16790 89790,00 W tym: 73000 23 16790 89790,00 wystawiający fakturę Do zapłaty 89790,00 zł. 00 gr. Jest to faktura na zakup samochodu, który będzie dla jednostki środkiem trwałym. Fakturę należy wprowadzić do programu FK. Etapy wprowadzania są następujące: Z górnej zakładki należy wybrać Dokumenty
Wprowadzanie Należy wybrać potrzebny dokument i przystąpić do wypełniania np. Faktura VAT zakup FVZ Wprowadzanie danych należy rozpocząć od dat:!!! data dokumentu (czyli data wystawienia), data operacji (czyli data wystąpienia operacji np. data sprzedaży), data wpływu (czyli data wpływu dokumentu do jednostki), numer dokumentu ( numer fv nadany przez wystawcę) numer ewidencyjny ( nadawany jest przez program, można go zmienić wg własnych zasad- jest kolejny numer otrzymanej fv na zakup płaconej przelewem) po wprowadzeniu dat program przypisuje dokument do określonego okresu ( miesiąca) (1) Daty ze strzałki (2) nr kontrahenta czarna boczna strzałka dostajemy się do kartoteki kontrahenta Kontrahenci
Otwiera się zakładka kartoteki kontrahenta, gdzie należy wprowadzić kontrahenta stałego ( incydentalny jest stosowany przy obrotach gotówkowych). Poprzez kliknięcie Nowy kontrahent wprowadza się dokładne dane nowego kontrahenta. Po wprowadzeniu należy zapisać informacje. Kliknięcie zakładki Użyj spowoduje, że dane o kontrahencie zostaną wprowadzone do dokumentu. Otwiera się formatka do założenia kartoteki kontrahenta, która należy wypełnić jak poniżej, w tej kartotece należy wejść w dolna zakładkę inne i wstawić nr rachunku bankowego.
Tutaj będzie miejsce na nr rachunku Kolejny etap to: Rejestry W rejestry wchodzi się z dokumentu FV- jest rejestr dla potrzeb VAT
(2) (1) wybieramy wpisujemy, a pozostałe elementy są wypełniane automatycznie Powracamy do dokumentu (3) Zwracamy uwagę na okres Po otwarciu rejestru- należy wybrać zdefiniowany rejestr oraz odpowiednią literę, która wskaże z jaka sprzedażą będzie związany zakup. W polu Typ ABCD wybrać typ rejestru określający sposób rozliczenia VAT wprowadzonego do rejestru zakupów: A VAT związany ze sprzedażą opodatkowaną, B VAT związany ze sprzedażą zwolnioną, C VAT związany ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną, D zakupy związane ze sprzedażą nieopodatkowaną. Wpisz kwotę lub brutto z faktury. Program naliczy odpowiednie wartości i poda nową sumę. Z rozwijanej listy w polu Okres należy wybrać okres rejestru - po wypełnieniu dat w dokumencie głównym okres rejestru przypisze się automatycznie. Po wypełnieniu rejestru należy poprzez zakładkę dokument powrócić do wprowadzanego dokumentu. Dane z rejestru zostaną przepisane do dokumentu do dekretacji dokumentu. Teraz trzeba tylko wpisać treść operacji, nr dokumentu, czyli nr FV i dokonać dekretacji wybierając konta z planu kont, a do planu można się dostać z okna str. Wn lub Ma dokumentu przy wskazanej wartości.
Nr zawsze poprzedzony Symbolem tutaj dostajemy się do planu kont Dekretujemy cały dokument Dokonując dekretacji należy pamiętać o kontach analitycznych - np. zapisując zobowiązanie wobec kontrahenta - otwierając plan kont - należy podświetlić Rozrachunki z odb. i dost. Kontrahenci- karteczka analityki Z dolnej Kartoteka I z kartoteki wybiera się właściwego kontrahenta - poprzez użyj zostanie wprowadzony numer konta rozrachunkowego z numerem kontrahenta. Kolejny etap wprowadzania: Jeszcze jest jeden etap wprowadzania dokumentu tj. wypełnienie rozrachunków z dolnej zakładki w dokumencie głównym
Rozrachunki Otwiera się zakładka z kartoteką rozrachunków, gdzie wprowadza się powstały rozrachunek- zobowiązanie jako nowa transakcja, która będzie do rozliczenia w momencie jej zapłaty Informacje jaka FV- nr jaka kwota I jest to nowa transakcja, wiec zaznaczamy tylko ptaszkiem I zapisujemy Tak należy postąpić ze wszystkimi kontami rozrachunkowymi, czyli mającymi status kont rozrachunkowych w planie kont. Konto należy podświetlić i otworzyć zakładkę rozrachunki i zaznaczyć jako nową transakcję. Po wykonaniu Tych czynności, powraca się do dokumentu i należy dokument zapisać do bufora, Jeżeli w dokumencie będą błędy to zostanie wyświetlona informacja o błędach.
Należy Anulować, aby pozostać w dokumencie- zatwierdzenie przez OK spowoduje zapisanie dokumentu z błędem Po poprawieniu dokument należy zapisać do bufora. Zapisany dokument w buforze może być zawsze poprawiony, zmieniony, usunięty. Wszystkie faktury VAT na zakup rzeczy wprowadzane są w taki sam sposób. Przykładowa dekretacja fv na zakup rzeczy Otrzymano FVZ na zakup materiałów wartość 10 125,00 + 23% VAT 2 328,75 brutto 12 453,75 Zakład Produkcyjny Zapinka 31-985 Kraków; Ul. Deszczowa 10 Pieczęć firmy Faktura VAT Nr 2/01/2015 Sprzedawca Zakład Produkcyjny Zapinka; ul. Deszczowa 10 31-978 Kraków NIP 815-328-15-27 Nr rach. 87 3621 0145 5800 0073 0027 3045 Miejscowość, data.. Kraków 07.01. 2015r. Data sprzedaży/ zaliczki 07.01.2015r. Oryginał Kopia Nabywca Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 35-312 Rzeszów NIP 813-10-12-100 Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233 Sposób zapłaty przelew.; Termin zapłaty 19.01.2015r.. Lp. Nazwa towaru PKWiU Jm. ilość Cena jed. staw ka Kwota towaru z podatkiem
1. 2. Bawełna Jedwab mb. mb. 150 75 40,00 55,00 6 000,00 4125,00 23 23 1380,00 948,75 7380,00 5073,75 Słownie dwanaście tysięcy czterysta pięćdziesiąt trzy zł. 75/100 Razem 10125,0 x 2328,75 12453,75 W tym: 10125,0 23 2328,75 12453,75 wystawiający fakturę Do zapłaty 12 453,00 zł. 75gr Kwota 10125,00 2328,75 Strona WN 301 221 Kwota Strona Ma 12453,75 200-x Skrócona wersja wprowadzania dokumentu Dokumenty Wprowadzanie FVZ Daty!!! kontrahent Nr dokumentu Rejestry Dokument Treść operacji Dekretacja
Rozrachunki Zapisz do bufora B. Wprowadzanie fvz kosztów ( faktur VAT na zakup kosztów) Mechanizm wprowadzania takich faktur jest taki sam, jedynie różnica jest w dekretacji faktury VAT kosztowej. Otrzymano fv na zkup usługi wynajmu wartość fv 3 800 + 23% 874 Wartośc brutto 4 674 Firma Elma; ul Składowa 10; 38-400 Krosno Pieczęć firmy Faktura VAT Nr 44927 Miejscowość, data.. Krosno 02.01. 2015r. Data sprzedaży/ zaliczki 02.01.2015r. Oryginał Kopia Sprzedawca Firma Elma; ul Składowa 10; 38-400 Krosno Nabywca Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 NIP 813-10-11-555 Nr rach. 53 1020 2964 0000 0000 5555 6666 NIP 813-10-12-100 Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233 Sposób zapłaty przelew.; Termin zapłaty 7 dni.. Lp. Nazwa towaru PKWiU Jm. ilość Cena jed. 1. 2. Wynajem biura Stanowiska parking Usł. Usł. 1 1 2 800,00 1 000,00 2 800,00 1 000,00 staw ka 23 23 Kwota 644,00 230,00 towaru z podatkiem 3 444,00 1 230,00 Słownie cztery tysiące sześćset siedemdziesiąt cztery zł. 00/100gr. Razem 3 800,00 x 874,00 4 674,00 W tym: 3 800,00 23 874,00 4 674,00 wystawiający fakturę Do zapłaty 4 674,00 zł. 00 gr.
Wprowadzając fakturę VAT kosztową, należy postępować analogicznie jak w poprzednim przypadku. Dekretując dokonuje się księgowania kosztów. Jednostka prowadzi pełny rachunek kosztów, czyli 4 i 5, rozliczając koszty układu rodzajowego 4 poprzez konto 490 Rozliczenie kosztów co jest w programie wykonane automatycznie, należy tylko odpowiednio umiejscowić koszt w zespole 5. Dla kont rozrachunkowych- wypełnić rozrachunki- jako nowa transakcja. Cały dokument należy wprowadzić do bufora. Rysunek poniżej prezentuje dokument kosztowy. Przykładowa dekretacja fv na zakup kosztu FVZ wody mineralnej na potrzeby jednostki, odpisano w koszty w momencie zakupu( koszty zarządu)- wartość 150+VAT 23% Woda Polska SC Ul. Fabryczna 20 35-315 Rzeszów Faktura VAT Nr 11/01/2015 Miejscowość, data.. Rzeszów 07.01. 2015r. Oryginał Kopia Data sprzedaży/ zaliczki 07.01.2015r. Pieczęć firmy Sprzedawca: Nabywca PHH sp. z o.o. Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 Hydrowod 35-312 Rzeszów ul. Lubicz 25/3 NIP 813-10-12-100 31-503 Kraków Nr rach. 03 1240 6960 0702 0000 1654 2233 NIP 675-207-23-16 Nr rach. 53 4971 3274 0000 3965 4421 8634 Sposób zapłaty przelew.; Termin zapłaty 20.01.2015r.. Lp. Nazwa towaru PKWiU Jm. ilo ść Cena jed. staw ka Kwota towaru
1. Woda mineralna Eden z podatkiem Szt. 150,00 150,00 23 34,50 184,50 Słownie: sto osiemdziesiąt cztery zł. 50/100 Razem 150,00 23 34,50 184,50 W tym: 150,00 23 34,50 184,50 wystawiający fakturę Do zapłaty 184,00 zł. 50gr Kwota 150,00 34,50 150,00 Strona WN 402 221 550 Kwota Strona Ma 184,50 200-x 150,00 490