Podzielona płatność (split payment) Poradnik dla użytkowników InsERT GT

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Podzielona płatność (split payment) Poradnik dla użytkowników InsERT GT"

Maria Mróz
6 lat temu
Przeglądów:

1 1 Podzielona płatność (split payment) Poradnik dla użytkowników InsERT GT

2 2 SPLIT PAYMENT INSERT GT

3 3 Spis treści Podzielona płatność informacje ogólne 5 Bankowość i finanse podzielona płatność 6 Rachunki bankowe 6 Operacje bankowe wpłata 9 Operacje bankowe wypłata 10 Rozrachunki i rozliczenia 11 Rozliczanie rachunków 12 Dane kontrahenta a automatyczne rozrachunki 13

4 4 SPLIT PAYMENT INSERT GT

5 Podzielona płatność - informacje ogólne Od 1 lipca 2018 r. znowelizowana ustawa o podatku VAT wprowadziła mechanizm podzielonej płatności split payment.

5 5 Podzielona płatność - informacje ogólne Od 1 lipca 2018 r. znowelizowana ustawa o podatku VAT wprowadziła mechanizm podzielonej płatności split payment. Ma on dobrowolny charakter, a o jego stosowaniu decyduje nabywca, czyli płatnik. Mechanizm polega na tym, że z płaconej wartości brutto faktury VAT, która wpłynie na konto sprzedawcy, bank automatycznie pobierze kwotę podatku od towarów i usług na osobny rachunek VAT, powiązany z rachunkiem (rachunkami) rozliczeniowym. Split payment dotyczy płatności pomiędzy firmami (B2B) w walucie PLN. Jeden przelew rozliczyć może dokładnie jedną fakturę VAT. Obsługa podzielonej płatności w programach InsERT GT została zaimplementowana w wersji Konfiguracja oraz praca z programem w kontekście podzielonej płatności zostanie omówiona w podziale na rachunki i operacje bankowe, dyspozycje przelewów wychodzących oraz rozliczenia rozrachunków. Obciążenie rachunku nabywcy na kwotę 1230 zł

Rachunki bankowe W słowniku rachunków bankowych (moduł Administracja) znajduje się osobny typ rachunku bankowego VAT.

6 6 SPLIT PAYMENT INSERT GT Bankowość i finanse podzielona płatność Zaimplementowanie mechanizmów podzielonej płatności w programie powinno rozpocząć się od wprowadzenia rachunku VAT, wygenerowanego przez bank dla rachunku rozliczeniowego firmy. Rachunki bankowe W słowniku rachunków bankowych (moduł Administracja) znajduje się osobny typ rachunku bankowego VAT. Rachunek VAT powiązany jest z rachunkiem rozliczeniowym i w obrębie jednego banku może być powiązany z wieloma rachunkami rozliczeniowymi

7 7 Możliwe jest także dodanie rachunku od strony istniejącego już rachunku rozliczeniowego. Wprowadzenie rachunku VAT umożliwia tworzenie dla niego operacji, jednak jest to możliwe wyłącznie w ograniczonym zakresie. W większości przypadków są one tworzone automatycznie, za pomocą rodzaju operacji bankowych (podzielona płatność), niemniej w module operacje bankowe dostępna jest opcja ręcznego dodawania operacji dla rachunków VAT czyli wykonanie transferu.

8 SPLIT PAYMENT INSERT GT Operacja Dodaj transfer na inny rachunek odzwierciedla możliwość przekazania środków zgromadzonych na rachunku VAT na powiązane z nim

8 8 SPLIT PAYMENT INSERT GT Operacja Dodaj transfer na inny rachunek odzwierciedla możliwość przekazania środków zgromadzonych na rachunku VAT na powiązane z nim konto rozliczeniowe. Transfer taki może zostać wykonany wyłącznie za zgodą Naczelnika Urzędu Skarbowego. Tworzony jest wówczas transfer pomiędzy dwoma rachunkami.

9 Operacje bankowe - wpłata W związku z obsługą podzielonej płatności, wprowadzony został nowy rodzaj operacji bankowych (wpłat i wypłat) Podzielona płatność.

Tytuł generowany jest automatycznie i nie podlega zmianie (jego format jest obligatoryjny i ustalony przepisami).

9 9 Operacje bankowe - wpłata W związku z obsługą podzielonej płatności, wprowadzony został nowy rodzaj operacji bankowych (wpłat i wypłat) Podzielona płatność. Operacje tego rodzaju muszą mieć zdefiniowaną kwotę VAT i numer faktury. Tytuł generowany jest automatycznie i nie podlega zmianie (jego format jest obligatoryjny i ustalony przepisami). Po zapisaniu operacji bankowej o rodzaju Podzielona płatność (na przykładzie operacji bankowej BP na wartość 1230,00 i w tym VAT 230,00), stworzone zostaną trzy operacje: 1. na rachunku rozliczeniowym powstanie uznanie na kwotę 1230,00 2. z rachunku rozliczeniowego na rachunek VAT zostanie wykonany transfer na kwotę 230,00 3. na rachunku VAT powstanie uznanie na kwotę 230,00

10 SPLIT PAYMENT INSERT GT Operacje bankowe wypłata Podobnie jak operacje wpłat bankowych, wypłaty bankowe także otrzymały nowy rodzaj Podzielona płatność.

10 10 SPLIT PAYMENT INSERT GT Operacje bankowe wypłata Podobnie jak operacje wpłat bankowych, wypłaty bankowe także otrzymały nowy rodzaj Podzielona płatność. Podczas tworzenia wypłaty bankowej o rodzaju Podzielona płatność, wymagane jest wprowadzenie następujących danych: kwota VAT, kwota w tym VAT oraz nr faktury (za którą wykonywany jest przelew). Pole Kwota z rachunku VAT prezentuje faktyczną wartość, jaka została przelana z rachunku VAT (może być ona inna, gdy kwota z pola w tym VAT będzie większa, niż salda rachunku VAT w momencie przelewu). Przepisy wymagają także podania NIP-u klienta, na rzecz którego zlecany jest przelew program dodaje go do tytułu operacji (jest on zapisany w programie w danych klienta). Warto pamiętać, że wybranie rodzaju podzielonej płatności będzie możliwe tylko dla tych kontrahentów, którzy mają wypełnione pole NIP w swoich danych. Na podstawie tych danych automatycznie generowane jest pole Tytułem w operacji. W przypadku podzielonej płatności, nie ma możliwości ręcznej zmiany pola Tytułem w operacji wypłaty bankowej.

11 11 Rozrachunki i rozliczenia W związku z obsługą podzielonej płatności, rozrachunek został podzielony na wartość brutto i kwotę VAT. Formularz rozrachunku o rodzaju należność lub zobowiązanie posiada dodatkowe pole w tym VAT. Przypisanie VATu do rozrachunku ma na celu podział wartości rozrachunku i VATu na potrzeby późniejszych rozliczeń. W konfiguracji widoków rozrachunkowych dostępne są kolumny: Możliwa wpłata VAT(PP) po najechaniu myszką - Możliwa wpłata na rachunek VAT (podzielona płatność) jest uszczegółowieniem kolumny Należność w PLN i pokazuje, ile jeszcze, potencjalnie, kontrahent może nam zapłacić VATu w mechanizmie podzielonej płatności za należność. Pierwotna kwota VAT zostanie automatycznie pobrana z dokumentu handlowego, natomiast w przypadku rozrachunków dodanych ręcznie, należy ją uzupełnić samodzielnie. Możliwa wypłata VAT(PP) po najechaniu myszką - Możliwa wypłata z rachunku VAT (podzielona płatność)) jest uszczegółowieniem kolumny Zobowiązanie w PLN i pokazuje, ile potencjalnie jeszcze możemy zapłacić VATu kontrahentowi w mechanizmie podzielonej płatności za zobowiązanie. Pierwotna kwota VAT zostanie automatycznie pobrana z dokumentu handlowego, natomiast w przypadku rozrachunków dodanych ręcznie, należy ją uzupełnić samodzielnie. Wpłata na rachunek VAT (podzielona płatność), w skrócie Wpłata VAT (PP) jest uszczegółowieniem kolumny Spłata należności w PLN i pokazuje, jaka część VATu ze spłaty dokonanej w mechanizmie podzielonej płatności została jeszcze do wykorzystania. Kolumna wypełniania jest tylko dla operacji bankowych o rodzaju podzielona płatność lub dla ręcznie dodanych spłat z wypełnioną kwotą VAT. Wypłata z rachunku VAT (podzielona płatność), w skrócie Wypłata VAT (PP) jest uszczegółowieniem kolumny Spłata zobowiązania w PLN i pokazuje, jaka część VATu ze spłaty dokonanej w mechanizmie podzielonej płatności została jeszcze do wykorzystania. Kolumna wypełniania jest tylko dla operacji bankowych o rodzaju podzielona płatność lub dla ręcznie dodanych spłat z wypełnioną kwotą VAT.

12 SPLIT PAYMENT INSERT GT Rozliczanie rozrachunków Rozrachunek mający przypisaną wartość VAT może być rozliczany w różny sposób: operacją kasową, operacją bankową lub operacją bankową o rodzaju

Aby użyć spłat wypisanych z rodzajem podzielona płatność, należy korzystać z opcji rozliczania Rozlicz wybrany przez skojarzenie.

12 12 SPLIT PAYMENT INSERT GT Rozliczanie rozrachunków Rozrachunek mający przypisaną wartość VAT może być rozliczany w różny sposób: operacją kasową, operacją bankową lub operacją bankową o rodzaju podzielona płatność. Jeżeli rozliczenie będzie odbywało się poprzez operację podzielona płatność, podział kwot VAT i brutto będzie jasno określony. Aby użyć spłat wypisanych z rodzajem podzielona płatność, należy korzystać z opcji rozliczania Rozlicz wybrany przez skojarzenie. Gdy rozliczenie będzie inne, niż podzielona płatność, nieznana będzie kwota VAT. Stąd też, przy rozliczeniach częściowych, rozliczenie odbywa się w pierwszej kolejności do wartości netto. Możliwy VAT na rozrachunku jest rozliczany po przekroczeniu kwoty netto lub gdy wartość VAT będzie w spłacie określona (operacja bankowa o rodzaju podzielona płatność).

Dzięki jego zaznaczeniu, rozrachunek wystawiony automatycznie na kontrahenta nie

13 13 Dane kontrahenta a automatyczne rozrachunki W nowej wersji został dodany w danych kontrahenta znacznik Brak podzielonej płatności dla rozrachunków automatycznych. Dzięki jego zaznaczeniu, rozrachunek wystawiony automatycznie na kontrahenta nie będzie miał wypełnionego VATu. Dotyczy to zarówno faktur, jak i płatności kartą czy cesji.

Podobne dokumenty

Podzielona płatność (split payment) Poradnik dla użytkowników InsERT nexo

SPLIT PAYMENT INSERT NEXO 1 Podzielona płatność (split payment) Poradnik dla użytkowników InsERT nexo 2 SPLIT PAYMENT INSERT NEXO SPLIT PAYMENT INSERT NEXO 3 Spis treści Podzielona płatność informacje