Polecenie księgowania

Transkrypt

1 A. Wprowadzanie dokumentów prostych. Wprowadzanie dokumentów prostych jest nieco prostsze. Z reguły są to dokumenty własne. Niektóre z tych dokumentów są dokumentami rozliczeniowymi dla faktur zakupu np. Dokument prosty -OT Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska 2/5 Pieczęć jednostki Nazwa Mercedes Sprinter PRZYJĘCIE ŚRODKA TRWAŁEGO Numer Data 1 03/01/2011 OT Charakterystyka Samochód dostawczy do przewożenia towarów Dostawca lub wykonawca Zakład Produkcyjny Trans - But; ul. Przemysłowa Kraków Nr i data dowodu dostawy FV 10/01/2011 Miejsce użytkowania lub przeznaczenia I. Wartość do rozliczenia 1. Cena zakupu lub Koszt wytworzenia 73 0, 2. Koszty zakupu 0, 3. Inne 0, Razem 73 0, II.Wartość szacunkowa Podpisy zespołu przejmującego Uwagi Podpis osoby, której powierza się pieczę na ŚT Ilość załączników Numer Symbol KŚT Numer inwentarzowy 1/2011 Data r. Polecenie księgowania Stawka amortyzacji 40% Konto Winien kwota Konto , 304

2 Stanowisko kosztów Zaksięgowano Data r. Dokument OT jako dokument przyjęcia środka trwałego do użytkowania będzie podlegał księgowaniu jako dokument prosty wg następujących etapów: Dokumenty Wprowadzanie Należy wybrać potrzebny dokument OT i przystąpić do wypełniania Wprowadzanie danych należy rozpocząć od dat: data dokumentu (czyli data wystawienia dokumentu), data operacji (czyli data wystąpienia operacji ), numer dokumentu ( numer dokumentu własny nadawany- może być taki sam, jak nadawany automatycznie przez program- dobrze jeżeli będzie poprzedzony symbolem), numer ewidencyjny ( nadawany jest przez program, można go zmienić wg własnych zasad- jest kolejny numer wystawionego dokumentu własnego) Po wypełnieniu dokumentu należy zwrócić uwagę na konto 304 Rozliczenie zakupu, jest to konto rozrachunkowe, ale rozlicza wcześniej wprowadzone fv rozrachunki na koncie Rozliczenie zakupu. Po przyjęciu środka trwałego do użytkowania zakup powinien być rozliczony na tym koncie.

3 Rozliczenie nastąpi z dolnej zakładki- Rozlicz. Po zapisaniu rozliczeń ponownie powraca się do dokumentu i zapisuje dokument do bufora. W celu sprawdzenia poprawności dokumentu można użyć z klawiatury opcji F5. Przykładowa dekretacja różnych dokumentów - prostych; FVS Pz na podstawie, którego przyjęto materiały na stan na wartość , ( zaksięgowano odchylenia 15,). Dostawca PZ Nr bieżący Egz. Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 Zakład Produkcyjny Zapinka Kraków; Ul. Deszczowa 10 Przyjęcie mat. z zewnątrz 1/01 Przeznaczenie Data otrz. Nr mag. Data produkcja 1/ r. Nr zamówienia Środek transportu Nr i data faktury 121/01/2010 własny 2/01/ Nr indeksu Nazwa materiału ilość cena wartość Konto synt. otrzymana Jedn. Przyjęta zł gr zł. gr Zapas ilość

4 49 bawełna jedwab Uwagi kontr. przyjął Data Ewidencja ilościowo- wartościowa Wystawił Zatwierdził 11625, 15, Strona WN 301(nowa) 11625, 15, Strona 301( Rozlicz , z fv i 15 z odchyleń) 341 Dokumenty Wprowadzanie Dokument prosty Daty dokumentu Nr dokumentu poprzedzony symbolem dokumentu Treść operacji Dekretacja

5 Rozrachunki Jeżeli pierwszym dokumentem dla tej transakcji był dokument typu FVZ, RACH, to dokument PZ, OT są dokumentami rozliczającymi pierwszy dokument, więc w zakładce rozrachunki, należy odszukać pierwszy dokument i dokonać jego rozliczenia poprzez zakładkę rozlicz. W dokumentach prostych np. PZ należy dekretować odchyleniapoprzez nowy zapis z zakładki dolnej. Zapisz do bufora Przykład fv i Pz, jeżeli najpierw wprowadzono Pz, później otrzymano i wprowadzono FV 1. Pz na materiały na wartość 3750, Dostawca PZ Nr bieżący Egz. Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 Zakład Produkcyjny Zapinka Kraków; Ul. Deszczowa 10 Przyjęcie mat. z zewnątrz 6/01 Przeznaczenie Data otrz. Nr mag. Data produkcja 6/ r. Nr zamówienia Środek transportu Nr i data faktury 456/12/2010 własny 121/01/ Nr indeksu Nazwa materiału ilość cena wartość Konto synt. otrzymana Jedn. Przyjęta zł gr zł. gr Zapas ilość 1201 guziki 7 szt. 7 2, , 573 podszewka , 20, 3750,

6 Uwagi kontr. przyjął Data Ewidencja ilościowowartościowa Wystawił Zatwierdził Strona WN Strona 3750, 3750, 301(nowa) 2. FVZ na zakup materiałów wartość netto 44 + VAT 23% ( 1012)= 5412, Zakład Produkcyjny Zapinka Kraków; Ul. Deszczowa 10 Pieczęć firmy Faktura VAT Nr 121/01/2011 Sprzedawca Zakład Produkcyjny Zapinka; ul. Deszczowa Kraków NIP Nr rach Miejscowość, data.. Kraków r. Data sprzedaży/ zaliczki r. Oryginał Kopia Nabywca Pyra Sp. zo.o.; ul. Warszawska2/5 NIP Nr rach Sposób zapłaty przelew.; Termin zapłaty r.. Lp. Nazwa towaru PKWiU Jm. ilość Cena jed. netto Guziki Podszewka szt , 15, Wartość netto 14, 30, staw ka vat vat 322, 690, Wartość towaru z podatkiem 1722, 3690, Słownie: pieć tysięcy czterysta dwanaście /1 Razem 44, x 1012, 5412, W tym: 44, x 1012, 5412, wystawiający fakturę Do zapłaty 5412, zł. gr.

7 44, 1012, Strona WN 301(2) rozlicz 3750, z Pz i 650 z Odchyleń (2) nowa 221 Strona 5412, 2-x Księgowanie równoległe na życzenie 650, , 301(nowa)- (1) Księgowanie równoległe na życzenie to z dolnej zakładki wybieramy 2 strzałki