Załącznik Nr 13 do uchwały Zarządu Powiatu w Kętrzynie Nr 251/2008 z dnia 19 marca 2008 r. Sprawozdanie z wykonania planu finansowego Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok. Rachunek zysków i strat Plan finansowy na 2007 rok po korekcie Wykonanie za 2007 rok % wykonania planu A. l. Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: Przychody netto ze sprzedaŝy usług medycznych 18 883 273,34 18 741 115,51 99,25 18 883 273,34 18 741 115,51 99,25 II. NFZ 18 357 273,34 18 224 642,84 99,28 pozostałe podmioty 526 000,00 516 472,67 98,19 Zmiana stanu produktów (zwiększ. wart.dodatnia, zmniejsz. wart.ujemna) B. Koszty działalności operacyjnej 19 122 900,00 18 733 219,95 97,96 l. Amortyzacja 1 060 000,00 969 506,22 91,46 II. ZuŜycie materiałów i energii, w tym: 3 252 500,00 3 176 836,78 97,67 materiały i pozostałe nakł 452 500,00 420 173,30 77,10 leki, krew, tlen 1 700 000,00 1 761 166,64 103,60 sprzęt jednorazowy 700 000,00 601 509,86 85,93 energia, ogrzewanie 400 000,00 393 986,98 98,50 III. Usługi obce, w tym 4 277 600,00 4 037 804,95 94,39 pralnicze 210 000,00 165 419,43 78,77 laboratoryjne 600 000,00 600 000,00 100,00 medyczne obce 2 485 800,00 2 307 248,18 92,82 Ŝywienie 500 000,00 461 081,06 92,22 pozostałe 481 800,00 504 056,28 104,62 IV. Podatki i opłaty, pozostałe koszty 40 800,00 42 172,75 103,36 V. Wynagrodzenia 8 450 000,00 8 534 843,66 101,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 780 000,00 1 716 610,62 96,44 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 262 000,00 255 444,97 97,50 C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A B) 239 626,66 7 895,56 3,29 D. Pozostałe przychody operacyjne 240 000,00 469 858,28 195,77 81
II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 240 000,00 469 858,25 195,77 E. Pozostałe koszty operacyjne 200 000,00 133 615,65 66,81 III. Inne koszty operacyjne 200 000,00 133 615,65 66,81 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) 199 626,66 344 138,16 172,39 G. Przychody finansowe 21 000,00 68 991,70 328,53 H. Koszty finansowe 100 000,00 29 757,30 29,76 I. Odsetki 100 000,00 29 757,39 29,76 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 0,00 I. J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l. J.II.) 278 626,66 383 372,47 137,59 523 076,98 493 942,04 94,43 I. Zyski nadzwyczajne 1 197 676,98 1 313 893,18 109,70 II. Straty nadzwyczajne 674 600,00 819 951,14 121,55 K. Zysk (strata) brutto (I±J) 244 450,32 877 314,51 358,89 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K L M) 244 450,32 877 314,51 358,89 Wyszczególnienie w zł w zł Suma Przychodów 20 341 950,32 20 593 858,64 101,24 Suma Kosztów 20 097 500,00 19 716 544,13 98,10 Wynik bilansowy Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok Szpital za 2007 rok wygenerował na sprzedaŝy zysk w wysokości 7,89 tys. zł, planowana była strata w wysokości 239,63 tys. zł. Wynik bilansowy Szpitala zamknął się zyskiem w wysokości 877,31 tys. zł w stosunku do planowanego w wysokości 244,45 tys. zł. Podstawowym elementem wpływającym na wynik bilansowy Szpitala były działania oszczędnościowe i ścisły reŝim kosztowy, w rezultacie czego wypracowany został wynik dodatni na sprzedaŝy. Dodatkowo bieŝące działania zarządcze pozwoliły pozyskać od PZU zwrot kosztów naprawy sprzętu i aparatury medycznej w kwocie 91,9 tys. zł, oraz pozyskać refundację wynagrodzeń pracowników niepełnosprawnych w wysokości 154,9 tys. zł w zakresie pozostałych przychodów. 82
Osiągnięcie powyŝszych wyników to równieŝ efekt zakończonej księgowo w I kwartale 2007 roku restrukturyzacji finansowej. Planowany wynik na działaniach restrukturyzacyjnych to zysk w wysokości 523,07 tys. zł, osiągnięty wynik to zysk w wysokości 493,94 tys. zł. Całkowite rozliczenie działań restrukturyzacyjnych i uzyskanie Decyzji o zakończeniu postępowania restrukturyzacyjnego moŝliwe były dzięki poręczeniu przez Organ załoŝycielski długoterminowego kredytu w wysokości 8 mln. zł. 2. Zobowiązania na dzień 31.12.2007 r wynoszą 12 553,55 tys. zł w tym Zobowiązania długoterminowe (kredyt i poŝyczka) 10 328,96 tys. zł zobowiązania krótkoterminowe 2 224,59 tys. zł. Stan zobowiązań i rezerw na zobowiązania zmniejszył się w stosunku do stanu na 31.12.2006 rok o kwotę 1 036,03 tys. zł Jest to efekt przeprowadzonej restrukturyzacji finansowej i umorzenia części zobowiązań publicznoprawnych na podstawie ustawy restrukturyzacyjnej. 3. Suma bilansowa Szpitala wzrosła w stosunku do 2006 roku o 8,45 % tj. wartościowo o 648,99 tys. zł. Jest to wynikiem wzrostu aktywów trwałych i obrotowych płynnych. Aktywa trwałe, tj. głównie aparatura i sprzęt medyczny oraz budynki zwiększyły się o wartość o 199,64 tys. zł. Jest to zjawisko pozytywne, gdyŝ oznacza, Ŝe dokonane odpisy amortyzacyjne są niŝsze od przyrostu majątku trwałego, Szpital odnawia majątek trwały. Spadły zapasy magazynowe o kwotę 44 tysiące, co świadczy o szybszej rotacji zapasów i lepszej gospodarce lekami i innymi materiałami. Sprawozdanie z wykonania planu finansowego ZESPÓŁU OPIEKI ZDROWOTNEJ W RESZLU za 2007 rok. Wykonanie planu finansowego za 2007 rok Rachunek zysków i strat Plan finansowy Wykonanie na na 2007 31.12.2007 A. Przychody netto ze sprzedaŝy 2 376 000,00 2 507 595,18 i zrównane z nimi, w tym: I. Przychody netto ze sprzedaŝy 2 102 000,00 2 214 146,27 usług medycznych NFZ 1 822 000,00 1 948 062,98 pozostałe podmioty 280 000,00 266 083,29 II. Zmiana stanu produktów (zwiększ.wart. dodatnia, zmniejsz.wart. ujemna) B. Koszty działalności operacyjnej 2 356 200,00 2 374 655,69 83
I. Amortyzacja 100 000,00 112 432,64 II. ZuŜycie materiałów i energii, w 623 000,00 634 582,22 tym: materiały 383 000,00 404 145,87 leki, krew, tlen 76 000,00 71 614,81 sprzęt jednorazowy 35 000,00 35 872,77 energia, ogrzewanie 129 000,00 122 948,77 III. Usługi obce 278 800,00 279 215,42 pralnicze 52 000,00 33 738,51 laboratoryjne 7 200,00 7 153,10 medyczne obce 135 000,00 131 671,00 Ŝywienie IV. Podatki i opłaty 18 400,00 9 532,42 V. Wynagrodzenia 1 110 000,00 1 120 970,37 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 221 000,00 213 466,53 VII Pozostałe koszty rodzajowe 5 000,00 4 456,09 C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A 19 800,00 132 939,49 B) D. Pozostałe przychody 1 000,00 8 011,41 operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 1 000,00 8 011,41 E. Pozostałe koszty operacyjne 2 500,00 35 179,35 I. Inne koszty operacyjne 2 500,00 35 179,35 F. Zysk (strata) z działalności 18 300,00 105 771,55 operacyjnej (C+DE) G. Przychody finansowe 1 000,00 333,57 H. Koszty finansowe 2 000,00 11,72 I. Odsetki 2 000,00 11,72 II. Aktualizacja wartości inwestycji III. Inne I. Zysk (strata) z działalności 17300,00 106093,40 gospodarczej (F+GH) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) 17 300,00 106 093,40 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (KLM) 17 300,00 106 093,40 84
Wyszczególnienie w tys. Zł w tys. Zł Suma przychodów 2 378,0 2 515,9 Suma kosztów 2 360,7 2 409,8 Objaśnienia do sprawozdania z wykonania planu finansowego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Reszlu za 2007 rok 1. Sprawozdanie sporządzone zostało według danych księgowych na dzień 31.12.2007 rok oraz na podstawie planu finansowego ZOZ w Reszlu na rok 2007. 2. Przychody operacyjne w stosunku do planu wykonane zostały w 105,5 %, natomiast koszty operacyjne w 100,78 %. 3. Osiągnięty został wyŝszy od planowanego zysk ze sprzedaŝy. Planowany 19 800,00 zł; uzyskany 132 939,49 zł. 4. Plan przychodów ogółem wykonany został w 105,8 %, natomiast plan kosztów w 102,1 %. 5. Uzyskano zysk netto 106 093,40 zł, wyŝszy od zaplanowanego (17 300,00 zł). Zarząd Powiatu w Kętrzynie: 85