Założenia do projektu budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok

Założenia do projektu budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok 1. PODSTAWY PRAWNE Projekt budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok opracowano w oparciu o regulacje zawarte w: ustawie z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych 1, uchwale Nr XI/128/2007 Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego z dnia 30 sierpnia 2007 roku w sprawie określenia procedury uchwalania budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi uchwały budżetowej ze zmianami. Zgodnie z 9 ust. 2 uchwały Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego określającej procedury uchwalania budżetu miasta Ostrowa Wielkopolskiego i szczegółowość materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi uchwały budżetowej, Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego w terminie do dnia 15 listopada roku poprzedzającego rok budżetowy zobowiązany jest do przedstawienia Radzie Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej: projektu budżetu z objaśnieniami, informacji o stanie mienia komunalnego, prognozy kwoty długu. Przy klasyfikowaniu oraz grupowaniu dochodów, wydatków, przychodów oraz rozchodów uwzględniono zmiany wprowadzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 22 lipca 2009 r. zmieniającym rozporządzenie w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych 2. 2. ZAŁOŻENIA DO BUDŻETU Plan dochodów budżetowych na 2010 rok został opracowany w oparciu o: wstępną informację o wysokości subwencji oraz szacunkowych wpływach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych przekazaną przez Ministerstwo Finansów, zawiadomienia Wojewody Wielkopolskiego oraz Krajowego Biura Wyborczego w Kaliszu o planowanej dotacji celowej na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz na realizację własnych zadań bieżących gminy, informację o wysokości zaplanowanej w projekcie budżetu na 2010 dotacji na zadania wspólne realizowane w ramach zawartych porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, uchwalone przez Radę Miejską uchwały w zakresie podwyższonych stawek podatków i opłat lokalnych z uwzględnieniem Uchwały Nr XXXVIII/523/2009 Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego z dnia 24 września 2009 r. w sprawie zwolnienia budynków lub ich części, budowli lub ich części od podatku od nieruchomości powstałych w wyniku inwestycji początkowej w latach 2010, 2011, 2012, przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2009, przewidywane negatywne skutki finansowe spowolnienia gospodarczego dla dochodów Miasta w 2010 r., 1 ustawa z dnia 30 czerwca 2005 r. (Dz. U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.), 2 rozporządzenie z 22 lipca 2009 r. (Dz. U. 121, poz. 1002). 5

zawarte umowy o dofinansowanie projektów współfinansowanych z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w zakresie realizacji zadań inwestycyjnych pn.: Budowa ul. Osiedlowej oraz przebudowa wiaduktu jako usprawnienie komunikacji dróg gminnych z drogą krajową nr 11 w Ostrowie Wielkopolskim, Remont i adaptacja na cele kulturalne budynku synagogi w Ostrowie Wielkopolskim, Modernizacja obiektu rekreacyjno-sportowego "Piaski - Szczygliczka" w Ostrowie Wielkopolskim dla podniesienia atrakcyjności turystycznej miasta i okolic, umowy na dofinansowanie w ramach Programu Rozwoju Bazy Obiektów Sportowych Województwa Wielkopolskiego na lata 2007 2013 zadania Budowa hali sportowej wraz z łącznikiem w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Bema oraz z Funduszu Dopłat na Budowę budynku socjalnego w Ostrowie Wielkopolskim przy ul. Olszynowej, podjętą przez organ wykonawczy decyzją o wprowadzeniu po stronie dochodów niezrealizowanej w 2009 roku darowizny pieniężnej od Redemy Development Poland Sp. z o.o. z uwagi na przedłużające się procedury związane ze zmianą decyzji środowiskowej, które spowodowały przesunięcie terminu uzyskania pozwolenia na budowę warunkującego otrzymanie darowizny, zaplanowanie po stronie wpływów z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości kwoty wyższej niż przewidywane wykonanie roku 2009, planując do sprzedaży dalsze tereny inwestycyjne w strefie ekonomicznej, lokale mieszkalne oraz inne tereny miejskie. Główne źródło dochodów budżetowych takie jak udziały w podatkach dochodowych od osób fizycznych są niezależne od działań Miasta. Ich wysokość jest uzależniona od koniunktury gospodarczej oraz polityki podatkowej państwa. Wydatki budżetowe na 2010 rok Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego prognozował w warunkach ograniczonych możliwości finansowych, przy założeniach: wzrostu wynagrodzeń i pochodnych o wskaźnik 2,1 %, zgodnie z ustaleniami przyjętymi przez Radę Ministrów do projektu budżetu państwa na 2010 rok. Na poziom wzrostu planu wpływ miały również kwoty zabezpieczone tytułem odpraw emerytalnych, nagród jubileuszowych, do których pracownicy mają ustawowe prawo oraz wysokość przyjętego dodatkowego wynagrodzenia rocznego, która wzrosła w stosunku do roku poprzedniego, w związku z regulacją wynagrodzeń w 2009 roku, zabezpieczenia wzrostu wynagrodzeń dla nauczycieli od miesiąca września 2010 r. w wysokości 7 % zgodnie z Kartą Nauczyciela. Uwzględniono również kwotę na wypłatę jednorazowego dodatku uzupełniającego, zapewniającego osiągnięcie średnich wynagrodzeń na poszczególnych stopniach awansu zawodowego na poziomie wyliczenia z roku 2009, zaplanowania wydatków na obsługę długu w związku z zaciągnięciem w poprzednich latach zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytu i pożyczki oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych, 6

zapewnienia w planowanych kwotach wydatków umów związanych z zapewnieniem ciągłości działania Miasta, zawartymi na podstawie upoważnień zapisanych w uchwale budżetowej, zabezpieczenia kwot wynikających z podpisanych umów oraz Uchwał Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego na realizację zadań inwestycyjnych ujętych w Wieloletnim Programie Inwestycyjnym współfinansowanych ze źródeł zewnętrznych, przyjęcia kwot na realizację inwestycji kontynuowanych, realizacji zadań, do których w budżecie 2009 r. zabezpieczono środki na wykonanie prac projektowych, ujęcia w planie wydatków majątkowych kwot na zadania dodatkowe, których realizacja jest konieczna dla Miasta. zaplanowania wydatków bieżących zapewniających utrzymanie dotychczasowego zakresu i poziomu usług publicznych świadczonych przez Miasto na rzecz mieszkańców w kwotach niższych lub w wysokości wykonania roku 2009. 3. DOCHODY ORAZ WYDATKI BUDŻETOWE Na 2010 rok prognozuje się dochody ogółem w wysokości 180.876.954 zł, co oznacza spadek o 2,46 %, tj. o kwotę 4.566.484 zł w stosunku do roku 2009 (ze stanem na 31.10.2009 r.). Dochody wg głównych źródeł w latach 2009 2010 Tabela Nr 1 Lp. Wyszczególnienie 31.10.2009 2010 Różnica Dynamika 2010 / 2009 w % 1 2 3 4 5 6 1 Subwencja 31 213 148 29 160 167-2 052 981 93,42 2 Dotacje* 15 450 791 17 073 352 1 622 561 110,50 3 Dochody własne 138 779 499 134 643 435-4 136 064 97,02 OGÓŁEM 185 443 438 180 876 954-4 566 484 97,54 * na zadania zlecone i zadania realizowanych w drodze porozumienia z innymi j.s.t. Miliony 140 120 100 80 60 40 20 0 Subwencja Dotacja Dochody własne 31.10.2009 2010 W strukturze dochodów ogółem zaznacza się wyraźny spadek dochodów własnych głównie z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych o kwotę 4.283.750 zł. W 2010 roku uległa obniżeniu subwencja o kwotę 2.052.981 zł w tym oświatowa o 1.922.166 zł i jest to wynikiem błędu popełnionego przez Ministerstwo 7

Lp. Finansów, które przy obliczaniu wysokości nie wzięło pod uwagę dzieci wykazanych w sprawozdaniu złożonym przez Siostry Salezjanki. Sprostowanie nastąpi po przyjęciu ustawy budżetowej państwa na początku 2010 roku. Dochody w podziale na bieżące i majątkowe wg ważniejszych źródeł Wyszczególnienie 31.10.2009 2010 Tabela Nr 2 Dynamika Różnica 2010 / 2009 w % DOCHODY OGÓŁEM, w tym: 185 443 438 180 876 954-4 566 484 97,54 A DOCHODY BIEŻĄCE, w tym: 172 922 648 162 187 991-10 734 657 93,79 I. 1 2 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, w tym: Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT) Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) 47 652 901 43 483 771-4 169 130 91,25 45 607 521 40 783 771-4 823 750 89,42 2 045 380 2 700 000 654 620 132,00 II. Podatki i opłaty, w tym m. in. 51 016 151 51 234 175 218 024 100,43 1 Podatek od nieruchomości 36 650 000 37 900 000 1 250 000 103,41 2 Podatek od środków transportowych 1 500 000 1 610 000 110 000 107,33 3 Podatek od czynności cywilnoprawnych 2 800 000 2 800 000 0 100,00 4 Podatek od spadków i darowizn 700 000 710 500 10 500 101,50 5 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 300 000 240 000-60 000 80,00 6 inne podatki (rolny, leśny, zaległości z podatków zniesionych, rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych) 950 356 887 547-62 809 93,39 7 Wpływy z opłaty skarbowej 1 597 318 1 580 000-17 318 98,92 8 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 1 135 000 1 147 000 12 000 101,06 9 inne opłaty (opłata od posiadania psów, wpływy z opłaty targowej, opłata za zajęcie pasa drogowego, opłata eksploatacyjna, renta planistyczna, opłata adiacencka, za licencje przewozowe, opłata za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste, wpływy z różnych opłat 5 383 477 4 359 128-1 024 349 80,97 III. Subwencja ogólna, w tym: 31 213 148 29 160 167-2 052 981 93,42 1 oświatowa 29 666 815 27 744 649-1 922 166 93,52 2 równoważąca 1 546 333 1 415 518-130 815 91,54 Dotacje celowe z budżetu, IV. w tym: 17 356 149 17 940 210 584 061 103,37 1 na zadania zlecone 14 881 974 16 514 655 1 632 681 110,97 2 na zadania własne 2 474 175 1 425 555-1 048 620 57,62 8

V. VI. VII. B 1 2 3 4 5 Dotacje z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Pozostałe dochody (pomoc finansowa od innych j.s.t., z najmu, spadków, z realizacji zadań z zakresu adm. rządowej, mandaty, dywidendy, z usług, z różnych dochodów, odsetki, opłata produktowa) DOCHODY MAJĄTKOWE, w tym: Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa otrzymane na realizację inwestycji Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE Wpływy z tytułu pomocy finansowej między j. s. t. 568 817 558 697-10 120 98,22 264 101 0-264 101 0,00 24 851 381 19 810 971-5 040 410 79,72 12 520 790 18 688 963 6 168 173 149,26 5 122 300 9 898 893 4 776 593 193,25 240 000 200 000-40 000 83,33 2 624 900 200 000-2 424 900 7,62 2 713 383 8 042 574 5 329 191 296,40 1 007 055 0-1 007 055 0,00 6 Dotacje z funduszy celowych 813 152 347 496-465 656 42,73 W dochodach bieżących spadek nastąpił o 6,21%, tj. o kwotę 10.734.657 zł w stosunku do roku 2009, głównie z tytułu: udziału w podatku stanowiącym dochód budżetu państwa (PIT). Udział gmin we wpływach z podatku PIT w 2010 roku wzrasta o 0,22 %, tj. z 36,72 % na 36,94 %. Prognoza dochodów PIT została przyjęta na podstawie założeń Ministerstwa Finansów, subwencji ogólnej, pozostałych dochodów, gdzie na poziom spadku w tej grupie miały przede wszystkim dochody z dywidend oraz dochody z wydatków niewygasających, Natomiast w dochodach majątkowych wystąpił wzrost w stosunku do planu na 31 października 2009 roku o 49,26 %, tj. o kwotę 6.168.173 zł między innymi z tytułu: wpłat z odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości, środków na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE w związku z podpisaniem umów na realizację zadań inwestycyjnych pn.: Budowa ul. Osiedlowej oraz przebudowa wiaduktu jako usprawnienie komunikacji dróg gminnych z drogą krajową nr 11 w Ostrowie Wielkopolskim, 9

Modernizacja obiektu rekreacyjno-sportowego "Piaski-Szczygliczka" w Ostrowie Wielkopolskim dla podniesienia atrakcyjności turystycznej miasta i okolic, Remont i adaptacja na cele kulturalne budynku synagogi w Ostrowie Wielkopolskim. WYDATKI BUDŻETOWE Planowane wydatki budżetowe ogółem w 2010 roku ukształtowały się na poziomie 174.730.154 zł, co oznacza spadek o 9,70 %, tj. o kwotę 18.771.844 zł w stosunku do planu na 31 października 2009 roku. Wyszczególnienie Wydatki ogółem w latach 2009 2010 31.10.2009 2010 Różnica Dynamika 2010 / 2009 w % Tabela Nr 3 Struktura wydatków 2009 r. 2010 r. 2 3 4 5 6 7 8 WYDATKI OGÓŁEM, w tym: 193 501 998 174 730 154-18 771 844 90,30 100% 100% wydatki bieżące 127 831 146 134 473 957 6 642 811 105,20 66% 77% wydatki majątkowe 65 670 852 40 256 197-25 414 655 61,30 34% 23% Udziały wydatków bieżących i wydatków majątkowych w wydatkach ogółem w latach 2009 2010 2010 23% 77% 2009 34% 66% 0% 20% 40% 60% 80% 100% wydatki majątkowe wydatki bieżące Wydatki bieżące w 2010 roku wzrosły o 5,20 %, tj. o kwotę 6.642.811 zł w stosunku do roku 2009. Natomiast wydatki majątkowe na 2010 rok zaplanowano w kwocie 40.256.197 zł, co oznacza spadek o 38,7 %, tj. o kwotę 25.414.655 zł. WYDATKI BIEŻĄCE Poniższa tabela prezentuje wydatki bieżące w latach 2009 2010 w układzie klasyfikacji budżetowej. 10

Lp. Wydatki bieżące według działów klasyfikacji budżetowej w latach 2009 2010 Tabela Nr 4 Wyszczególnienie 31.10.2009 2010 Różnica zmiana w % 1 2 3 4 5 6 010 Rolnictwo i łowiectwo 11 734 2 910-8 824 24,80 600 Transport i łączność 7 025 381 7 163 622 138 241 101,97 630 Turystyka 25 000 25 000 0 100,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 2 214 752 2 806 130 591 378 126,70 710 Działalność usługowa 277 500 282 000 4 500 101,62 750 Administracja publiczna 14 660 554 15 549 987 889 433 106,07 751 754 756 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej... 102 135 12 455-89 680 12,19 1 354 867 1 500 994 146 127 110,79 145 800 135 000-10 800 92,59 757 Obsługa długu publicznego 4 605 787 3 328 819-1 276 968 72,27 758 Różne rozliczenia 2 071 780 1 304 000-767 780 62,94 801 Oświata i wychowanie 46 029 313 51 076 144 5 046 831 110,96 803 Szkolnictwo wyższe 274 355 230 067-44 288 83,86 851 Ochrona zdrowia 1 496 500 1 592 000 95 500 106,38 852 Pomoc społeczna 26 120 282 28 504 343 2 384 061 109,13 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki 683 330 446 872-236 458 65,40 społecznej 854 Edukacyjna opieka wychowawcza 1 511 308 1 256 912-254 396 83,17 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 13 508 125 13 771 540 263 415 101,95 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 4 206 343 4 308 362 102 019 102,43 926 Kultura fizyczna i sport 1 506 300 1 176 800-329 500 78,13 Wydatki bieżące ogółem 127 831 146 134 473 957 6 642 811 105,20 Dział 600 Transport i łączność Wzrost planu wydatków bieżących w roku 2010 to głównie: wyższa dotacja przekazana przez powiat na utrzymanie dróg powiatowych, wzrost wynagrodzeń i pochodnych w Miejskim Zarządzie Dróg oraz odpisów na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. 11

Dział 700 Gospodarka Mieszkaniowa Wysokość wydatków na realizację zadań w tym dziale ukształtowała się na poziomie 126,70 % w stosunku do roku 2009. Wzrost wystąpił w związku: z zabezpieczeniem kwoty 580.000 zł na realizację umowy na dalszą sprzedaż gruntów w specjalnej strefie ekonomicznej, z zaplanowaniem 40.000 zł na remont SKATEPARKU, przy Stadionie Miejskim w Ostrowie Wielkopolskim, z wyższymi opłatami podatku od nieruchomości od budynków posiadanych przez Gminę Miasto Ostrów Wielkopolski w wyniku wzrostu stawek podatkowych. Dział 750 Administracja publiczna Poziom wzrostu planu wydatków bieżących w tym dziale to kwota 889.433 zł. Zwiększenie wydatków związane jest przede wszystkim z: zaplanowaniem wyższej kwoty na wypłatę diet dla radnych w związku ze wzrostem średniego miesięcznego wynagrodzenia pracowników Urzędu Miejskiego stanowiącego podstawę naliczania, wzrostem wynagrodzeń i pochodnych o 2,1 %, zabezpieczeniem kwoty na odprawy emerytalne, nagrody jubileuszowe, wyższymi kwotami zaplanowanymi na energię, odpisami na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zabezpieczeniem wyższych kwot na VII edycję Funduszu Grantowego, oraz działań w ramach programów operacyjnych współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej, Na promocję zaplanowano o 300.000 zł mniej niż w roku 2009. Dział 801 Oświata i wychowanie Środki w wysokości 51.076.144 zł przeznaczono na realizację zadań oświatowych, co stanowi 38 % ogółem wydatków bieżących zaplanowanych w 2010 roku. Na poziom wzrostu wpływ miało głównie: zabezpieczenie środków na regulację wynagrodzeń dla nauczycieli w wysokości 7 % od września 2010 roku, dodatków uzupełniających oraz pochodnych od wynagrodzeń, zwiększenie kwot na energię i odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zaplanowanie w szkołach podstawowych środków na utrzymanie powstałych boisk szkolnych oraz boisk w ramach ORLIK 2012. Dział 852 Pomoc społeczna Zwiększenie wydatków związanych jest przede wszystkim: ze zwiększoną dotacją celową z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, regulacją wynagrodzeń i pochodnych o 2,1%, zwiększeniem kwot na energię i odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, wyższymi opłatami za czynsz płacony dla Studium Medycznego za Dom Dziennego Pobytu. WYDATKI MAJĄTKOWE Poniższa tabela przedstawia wydatki majątkowe w latach 2009 2010 w układzie klasyfikacji budżetowej. 12

Lp. Wydatki majątkowe według działów klasyfikacji budżetowej w latach 2009 2010 Tabela Nr 5 Wyszczególnienie 31.10.2009 2010 Różnica zmiana w % 1 2 3 4 5 6 600 Transport i łączność 9 872 381 18 125 286 8 252 905 183,60 630 Turystyka 1 186 653 1 647 121 460 468 138,80 700 Gospodarka mieszkaniowa 6 120 056 4 500 000-1 620 056 73,53 750 Administracja publiczna 50 000 450 000 400 000 900,00 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 519 070 110 000-409 070 21,19 801 Oświata i wychowanie 8 666 132 2 343 134-6 322 998 27,04 851 Ochrona zdrowia 251 000 0-251 000 0,00 900 921 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 6 187 632 1 086 050-5 101 582 17,55 12 055 726 9 234 606-2 821 120 76,60 926 Kultura fizyczna i sport 20 762 202 2 760 000-18 002 202 13,29 Wydatki majątkowe ogółem 65 670 852 40 256 197-25 414 655 61,30 Łączna kwota wydatków majątkowych zaplanowana na 2010 r. wynosi 40.256.197 zł i jest niższa o 38,7 % od planu na 31 października 2009 roku. Na znaczny spadek wydatków majątkowych głównie wpływ miało zmniejszenie wartości zadania inwestycyjnego planowanego do sfinansowania z darowizny pieniężnej przekazanej przez REDEMĘ DEVELOPMEND Sp. z o.o. Szczegółowy wykaz tytułów inwestycyjnych zawiera załącznik nr 8 pt. Wydatki na wieloletnie programy inwestycyjne WPI 2010 2012 oraz załącznik nr 6 Wykaz nakładów majątkowych na 2010 rok Wydatki wynikające z załącznika nr 12 Plan przychodów i wydatków Miejskiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na 2010 rok w pełnej szczegółowości zadań, będzie uchwalony odrębną uchwałą Rady Miejskiej Ostrowa Wielkopolskiego. 4. PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETOWE W sytuacji przedłużającego się kryzysu gospodarczego, którego skutki nie do końca są znane, jak również posługując się wskaźnikami makroekonomicznymi prognozowanymi przez Ministerstwo Finansów, Prezydent Miasta Ostrowa Wielkopolskiego przy opracowaniu budżetu podjął decyzję nie zadłużania się. W związku z tym zaplanowane zadania inwestycyjne zostaną sfinansowane z darowizny pieniężnej. W wyniku takich 13

zaproponowanych rozwiązań budżet miasta Ostrowa Wielkopolskiego na 2010 rok zamknął się nadwyżką budżetową (rozumianą jako różnica pomiędzy wydatkami a dochodami) w wysokości 6.146.800 zł, zgodnie z załącznikiem nr 5. Planowana nadwyżka budżetowa zostanie przeznaczona na sfinansowanie rozchodów z tytułu: wcześniejszego wykupu IV emisji obligacji w wysokości 6.000.000 zł, spłaty rat kredytu i pożyczki w kwocie 146.800 zł. 5. ZADŁUŻENIE I OBSŁUGA ZADŁUŻENIA Prognozowany stan zadłużenia na dzień 31 grudnia 2010 roku wyniesie 52.701.563 zł i ulegnie zmniejszeniu w stosunku do przewidywanego stanu na koniec 2009 roku o kwotę 6.146.800 zł. Planowane wydatki związane z obsługą zadłużenia wyniosły 3.205.950 zł i uległy obniżeniu o kwotę 1.313.127 zł. Wskaźniki ostrożnościowe określone w ustawie o finansach publicznych będą kształtować się następująco: art. 170 łączne prognozowane zadłużenie w budżecie na 2010 rok nie przekroczy 60 % planowanych dochodów ogółem wyniesie 29,14 %, art. 169 łączna kwota spłaty z tytułu obsługi długu przypadająca w 2010 roku nie przekroczy 15 % planowanych na dany rok dochodów ogółem ukształtuje się na poziomie 5,16 %. 14