38 I. DOCHODY BUDŻETOWE Budżet po stronie dochodów zamyka się kwotą 10.804.514 zł Ogólna struktura zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco: - Razem dochody własne 44,2 % 4.772.121 zł - Subwencje ogólne 35,6 % 3.843.775 zł - Dotacje celowe z budżetu państwa 19,3 % 2.088.618 zł - Środki na inwestycje z innych źródeł 0,9 % 100.000 zł DOCHODY WŁASNE 1. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych (75621-0020) 45.000 zł na rok 2005. Zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego udział gminy w CIT wynosi 6,71 %. Od wielu lat podatek ten nie ma istotnego wpływu na dochody gminy i kształtuje się na niskim poziomie. 2. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (75621-0010) zaplanowano w wysokości 1.487.121 zł. Dochody powyższe przyjęto na poziomie określonym w informacji Ministerstwa Finansów o planowanych dochodach gmin z tego tytułu w 2005 roku. Zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego wysokość udziału gmin w PIT w 2005 roku wynosi 35,61 %. Dochody z tego tytułu mają istotny wpływ na dochody gminy i są dochodem niepewnym. Gmina nie ma wpływu na wysokość otrzymywanych kwot. Udziały w tym podatku przekazuje Ministerstwo Finansów w miesięcznych ratach do 10-go każdego miesiąca za miesiąc poprzedni. 38
39 3. Podatek rolny zaplanowano na 2005 rok w wysokości 200.000 zł (75615-0320). Stawka podatku rolnego ustalana jest na podstawie średniej ceny 1 q żyta za 9 miesięcy w roku poprzedniego. Rada Miejska uchwaliła cenę 1 q żyta do ustalenia podatku rolnego w wysokości 30,00 zł to jest na tym samym poziomie co w 2004 roku. Wyższe dochody z tego podatku przewidujemy uzyskać przez ściągnięcie części zaległości. 4. Podatek od nieruchomości zaplanowano w wysokości 1.820.000 zł, co stanowi wzrost o 3,4 % do przewidywanego wykonania roku ubiegłego. (75615-0310). Stawki podatku od nieruchomości na 2005 rok zostały przyjęte przez Rade Miejską na poziomie w większości przypadków roku 2004. Stawki podatku od nieruchomości w Gminie Pieszyce są niższe od stawek maksymalnych określonych przez MF. Ustalając stawki podatku Rada Miejska bierze pod uwagę sytuację gospodarczą podmiotów i osób fizycznych działających na terenie gminy, atrakcyjność terenów pod inwestycje i możliwość ściągania podatków. 5. Podatek leśny zaplanowano w wysokości 30.000 zł (75615-0330). Na terenie naszej gminy Nadleśnictwo Świdnica posiada lasy o powierzchni ok. 2.400 h i są to lasy ochronne. Zgodnie z nową ustawą o podatku leśnym podstawą naliczenia podatku jest cena 1 m 3 ogłoszonego przez GUS w Monitorze Polskim za 9 miesięcy bieżącego roku. Cena 1 m 3 drewna na 2005 rok wynosi 120,40 zł. 6. Podatek od środków transportu zaplanowano w wysokości 60.000 zł (75615-0340). Obejmuje on opodatkowanie pojazdów ciężarowych powyżej 3,5 tony dopuszczalnej masy całkowitej. Stawki podatku na 2005 rok zostały utrzymane na poziomie 2004 roku. 39
40 7. Podatek dochodowy od osób fizycznych opłacanych w formie karty podatkowej (75601-0350) zaplanowano w kwocie 25.000 zł. Podatek ten pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na rachunek gminy. Planowane dochody ustalono na podstawie informacji z US. 8. Podatek od spadków i darowizn (75615-0360) zaplanowano w wysokości 5.000 zł. Podatek pobiera Urząd Skarbowy i przekazuje na rachunek gminy. 9. Podatek od czynności cywilnoprawnych plan na 2005 rok wynosi 85.000 zł (75615-0500). Plan ustalono na podstawie informacji uzyskanej z Urzędu Skarbowego. 10. Wpływy z opłaty skarbowej (75618-0410) zaplanowano w wysokości 30.000 zł. Środki z tego tytułu pozyskuje gmina. Opłatę tą przekazują na konto gminy banki i inne instytucje, które sprzedają znaki opłaty skarbowej oraz weksle na podstawie podpisanej umowy z gminą. 11. Wpływy z opłaty targowej (75615-0430) - zaplanowano w wysokości 15.000 zł. Plan ustalono na podstawie przewidywanego wykonania za 2004 rok. Stawki opłaty targowej na rok 2005 zostały utrzymane na poziomie 2004 r. 12. Dochody z majątku gminy zaplanowano w wysokości 800.000 zł w tym: a) wpływy z opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste 25.000 zł 0470 b) dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych gminy 25.000 zł 0750 40
41 c) wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego 5.000 zł 0760 d) wpływy z tytułu sprzedaży majątku gminy 745.000 zł 0770 13. Pozostałe dochody zaplanowano w wysokości 170.000 zł. Pozostałe dochody obejmują: a) wpływy z płat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych 90.000 zł b) odpłatność Ośrodka Pomocy Społecznej za usługi opiekuńcze 12.000 zł c) grzywny, mandaty, licencje, koncesje oraz wpływy z różnych opłat 4.000 zł d) sprzedaż biletów na basen otwarty 14.000 zł e) odsetki od nieterminowo opłacanych podatków i opłat 20.000 zł f) różne opłaty (działalność gospodarcza, pozwolenie na budowę, koncesje, plakaty itp.) 30.000 zł SUBWENCJA OGÓLNA Planowana subwencja ogólna na 2005 rok wynosi 3.843.775 zł co stanowi 35,6 % budżetu ogółem. Gmina Pieszyce otrzyma w 2005 roku następujące subwencje: - subwencja wyrównawcza w wysokości 1.158.214 zł. Otrzymują ją gminy, które uzyskują niższe dochody podatkowe na jednego mieszkańca niż średnia krajowa. Powyższa subwencja ma za zadanie ochronę gmin najsłabszych ekonomicznie. - subwencja równoważąca w wysokości 723.736 zł. Otrzymują ją gminy w celu wyrównania ewentualnych różnic w dochodach w związku z wprowadzeniem zmian w systemie finansowania dotychczasowych zadań gminy. 41
42 - subwencja oświatowa w wysokości 1.961.825 zł. Powyższą kwotę dla jednostek samorządu terytorialnego ustala corocznie ustawa budżetowa na dany rok a dla poszczególnych gmin właściwy minister do spraw oświaty i wychowania. PLANOWANE DOTACJE CELOWE na 2005 rok wynoszą 2.088.618 zł, co stanowi 19,3 % dochodów ogółem. Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej dotyczą ogółem: 1.852.518 zł w tym: a) utrzymania administracji rządowej (75011-2010) 83.743 zł b) aktualizacja rejestru wyborców (75101-2010) 1.575 zł c) obrona narodowa (75212-2010) 500 zł d) bezpieczeństwo publiczne (75414-2010) 700 zł e) świadczenia rodzinne (85212-2010) 1.624.000 zł f) składki na ubezpieczenie zdrowotne (85213-2010) 18.000 zł g) zasiłki i pomoc w naturze (85214-2010) 124.000 zł Dotacje celowe na zadania własne gminy ogółem: 221.100 zł w tym: a) zasiłki i pomoc w naturze (85214-2030) 82.000 zł b) utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej (85219-2030) 139.100 zł Dotacja na zadania administracji rządowej związana z zakupem sprzętu dla Gminnych Zespołów Reagowania /754-75414-6310/ 15.000 zł Planowane środki na dofinansowanie zadań inwestycyjnych z innych źródeł 100.000 zł 42
43 II. WYDATKI BUDŻETOWE W budżecie na 2005 rok przewiduje się wydatki ogółem 11.708.838 zł w tym: a) wydatki bieżące w kwocie 10.057.838 zł z tego: - wynagrodzenia 3.428.804 zł - pochodne od wynagrodzeń 662.131 zł - dotacje ogółem 825.864 zł - wydatki na obsługę długu gminy 50.000 zł - pozostałe wydatki 5.091.039 zł b) wydatki majątkowe w kwocie 1.651.000 zł Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo zaplanowano wydatki w wysokości 4.500 zł i są przeznaczone na utrzymanie Izby Rolniczej jako 2 % wpływu z podatku rolnego. Dział 600 Transport i łączność zaplanowano wydatki w kwocie 683.726 zł. W tym inwestycyjne 376.000 zł. Rozdział 60004 obejmuje wydatki w wysokości 90.000 zł przeznaczone na utrzymanie komunikacji miejskiej na trasie Piskorzów Bratoszów Pieszyce - Dzierżoniów. Rozdział 60016 obejmuje wydatki bieżące w kwocie 217.726 zł przeznaczone na: - zakup materiałów do drobnych napraw 5.000 zł - remonty dróg w ramach zadań rekultywacji Piskorzów Dorotka Rościszów 40.000 zł - remonty cząstkowe dróg, utwardzenie drogi na Osiedlu Szkolnym, nakładka na boisko do kosza + mur oporowy ul. Ogrodowa, droga dojazdowa Rościszów, chodnik ul. Sienkiewicza, inne remonty 108.626 zł 43
44 - czyszczenie kanalizacji deszczowej 9.000 zł - oznakowanie poziome i pionowe dróg 20.000 zł - inwentaryzacja dróg i mostów oraz zakup programu komputerowego 15.000 zł - opłata za odprowadzenie wód deszczowych do kanalizacji 20.100 zł Zadania inwestycyjne na drogach zgodnie z załącznikiem Nr 9 do uchwały na kwotę 376.000 zł Dział 630 Turystyka wydatki 115.000 zł przeznaczone na: - Stowarzyszenie Turystyczne Gmin Gór Sowich 5.000 zł - oznakowanie ścieżek rowerowych na terenie gminy 10.000 zł - odbudowa wieży widokowej na Wielkiej Sowie - inwestycja 100.000 zł Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa wydatki ogółem w wysokości 90.000 zł. Wydatki bieżące 50.000 zł to datacja dla Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej z przeznaczeniem na remonty mieszkań stanowiących własność gminy. Zaplanowano wydatki inwestycyjne w kwocie 40.000 zł przeznaczone na projekt Centrum Pieszyc. Dział 710 Działalność usługowa wydatki w wysokości 100.000 zł, obejmują wydatki na opracowanie planu zagospodarowania przestrzennego gminy w obrębie pętli autobusowe w Kamionkach, rejon szpitala onkologicznego, Góra Grodzisko. Pozostałe wydatki w kwocie 40.000 zł przeznaczone są na wyceny działek wytypowanych do sprzedaży, wycene lokali mieszkalnych i budynków gospodarczych, gruntów, podziałów geodezyjnych, mapek itp. Dział 750 Administracja samorządowa zaplanowano wydatki ogółem w wysokości 2.108.712 zł z przeznaczeniem na: a) utrzymanie administracji rządowej w wysokości 83.743 zł. Kwota ta została określona przez wydział finansowy Urzędu Wojewódzkiego we 44
45 Wrocławiu w dotacji na 2005 rok. Dotyczą one czterech etatów kalkulacyjnych i kosztów ich utrzymania. Powyższa dotacja nie pokrywa kosztów ich funkcjonowania, pozostałe koszty finansowane są ze środków własnych gminy. b) Rada Miasta wydatki w wysokości 125.000 zł, przeznaczone są na diety radnych oraz inne bieżące wydatki. c) Urząd Miasta zaplanowano wydatki w kwocie 1.878.969 zł w tym wydatki bieżące 1.858.969 zł. Wydatki bieżące obejmują: - wynagrodzenia osobowe i bezosobowe 1.070.480 zł - dodatkowe wynagrodzenie roczne 60.000 zł - składki na ubezpieczenie społeczne 180.000 zł - składka na fundusz pracy 27.600 zł - zakup materiałów i wyposażenia 80.000 zł - zakup energii 50.000 zł - usługi remontowe 69.369 zł - zakupy pozostałych usług 280.000 zł - podróże służbowe krajowe 35.000 zł - odpisy na ZFŚS 27.000 zł Wydatki inwestycyjne zaplanowano w wysokości 20.000 zł, dotyczą zakupu elektronicznego do Urzędu Miejskiego. d) pozostałe wydatki w wysokości 21.000 zł są przeznaczone dla poszczególnych sołectw oraz remontu ich siedzib. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy wydatki zaplanowano w kwocie 1.575 zł, które przeznaczone są na aktualizację rejestru wyborców. 45
46 Dział 752 Obrona narodowa wydatki w kwocie 500 zł gmina otrzymała z Urzędu Wojewódzkiego na bieżące wydatki. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa planowane wydatki ogółem 50.700 zł, przeznaczone są na: - utrzymanie Ochotniczej Straży Pożarnej w Piskorzowie kwota 35.000 zł, przeznaczona na bieżące utrzymanie jednostki - bieżące wydatki związane z obroną cywilną 700 zł - zakup sprzętu dla Gminnego Zespołu Reagowania 15.000 zł Dział 756 Dochody od osób prawnych i od osób fizycznych wydatki w wysokości 15.000 zł przeznaczone są dla inkasentów i sołtysów z terenu gminy pobierających podatki. Dział 757 Obsługa długu publicznego wydatki w kwocie 50.000 zł dotyczą odsetek od kredytów bankowych zaciągniętych przez gminę w latach ubiegłych. Dział 758 Różne rozliczenia dział ten obejmuje wydatki na utrzymanie komunikacji miejskiej na terenie gminy w kwocie 210.000 zł oraz rezerwę do 1 % do dyspozycji Burmistrza Miasta kwota 70.000 zł. Dział 801 Oświata i wychowanie łączna kwota wydatków w 2005 roku na utrzymanie szkół podstawowych i przedszkoli wynosi 3.369.919 zł, w tym wydatki bieżące 3.169.919 zł, a wydatki inwestycyjne kwota 200.000 zł. Wydatki bieżące w rozbiciu na subwencje oświatową i środki własne gminy przedstawiają się następującą: 46
47 Subwencja Środki Razem oświatowa gminy 1. Szkoły podstawowe 1.554.083 324.001 1.878.084 2. Niepubliczna Szkoła Podstawowa Sióstr Salezjanek 278.744-278.744 3. Przedszkola gminy 4.000 568.535 572.535 4. Niepubliczne Przedszkole Sióstr Salezjanek - 123.120 123.120 5. Zespół Obsługi Szkół i Przedszkoli 73.866 231.554 305.420 6. Doskonalenie i dokształcanie nauczycieli 12.016-12.016 RAZEM: 1.922.709 1.247.210 3.169.919 Poziom subwencji oświatowej został określony w informacji Ministerstwa Finansów na 2005 rok w wysokości 1.961.825 zł. Z powyższej subwencji oświatowej finansowana jest działalność świetlic szkolnych w kwocie 39.116 zł. Jak z powyższego zestawienia wynika subwencja nie wystarcza na bieżące utrzymanie szkół podstawowych. Gmina ze środków własnych musi dołożyć kwotę 555.555 zł. Powyższe finansowanie zapewnia funkcjonowanie szkół na poziomie niezbędnym. Dodatkowo w całości gmina pokrywa nakłady inwestycyjne, które na 2005 rok wynoszą 200.000 zł i przeznaczone są na budowę boisk sportowych przy Szkole Podstawowej Nr 1. Wydatki związane z prowadzeniem przedszkoli oraz 47
48 Niepublicznego Przedszkola Sióstr Salezjanek utrzymują się na poziomie roku 2004. Dział 851 Ochrona zdrowia zaplanowano wydatki ogółem w wysokości 665.790 zł. Wydatki inwestycyjne wynoszą 500.000 zł i związane są z budową przychodni miejskiej w Pieszycach. Pozostałe wydatki w wysokości 165.790 zł i dotyczą: - dotacja 20.000 zł dla Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej Przychodnia Miejska w Pieszycach, gdzie gmina jest organem założycielskim. Dotacja przeznaczona jest na zakupy sprzętu medycznego. - wydatki 145.790 zł przeznaczone są przeciwdziałanie alkoholizmowi. Gminna Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych określi szczegółowy program działania na 2005 rok kierując środki na: a) profilaktykę uzależnień wśród dzieci i młodzieży b) przeciwdziałanie przemocy w rodzinie c) wydatki związane z działalnością Komisji d) dostęp do terapii uzależnień osób z problemami alkoholowymi e) organizacja imprez o tematyce uzależnień f) dotacja dla Stowarzyszeń realizujących zadania z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi Dział 852 Pomoc Społeczna zaplanowano wydatki ogółem 2.844.800 zł. Wydatki w poszczególnych rozdziałach przeznaczone są na: - wypłatę świadczeń rodzinnych oraz składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego w kwocie 1.624.000 zł w całości finansowane z budżetu państwa - składki na ubezpieczenie zdrowotne w całości pokrywane z budżetu państwa w kwocie 18.000 zł 48
49 - zasiłki i pomoc w naturze finansowane z budżetu państwa w kwocie 206.000 zł, a ze środków gminy 220.000 zł. - dodatki mieszkaniowe w kwocie 380.000 zł w całości pokrywane ze środków gminy. - Ośrodek Pomocy Społecznej ogółem wydatki 294.800 zł. Zgodnie z podpisaną umową gmina pokrywa 50 % utrzymania ośrodka pozostałe koszty pokrywa budżet państwa. - usługi opiekuńcze kwota wydatków 102.000 zł, w całości pokrywa gmina. Wydatki dotyczą utrzymania opiekunek nad ludźmi starszymi i niepełnosprawnymi. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza wydatki wynoszą 59.116 zł. Dotyczą one utrzymania świetlic szkolnych w wysokości 39.116 zł w całości finansowane z subwencji oświatowej oraz wydatki na organizację różnych form wypoczynku zimowego i letniego dla dzieci i młodzieży szkolnej w 2005 roku w kwocie 20.000 zł. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska łączna kwota wydatków zaplanowana na 2005 rok wynosi 770.000 zł. Wydatki w poszczególnych rozdziałach przedstawiają się następująco: Rozdział 90001 gospodarka ściekowa i ochrona wód wydatki w kwocie 340.000 zł przeznaczone są na następujące inwestycje: - kanalizacja sanitarna ul. 9-go Maja - uzbrojenie Osiedla Szkolnego (kanalizacja + woda) - budowa wodociągu Piskorzów Bratoszów - budowa kanalizacji sanitarnej ul. Mickiewicza, Kościelna, Plac Zamkowy 49
50 Rozdział 90003 oczyszczanie miast i wsi obejmuje wydatki na utrzymanie czystości na terenie gminy, segregacje odpadów, akcje zimową itp., kwota 150.000 zł. Rozdział 90004 wydatki bieżące w kwocie 50.000 zł dotyczą utrzymania zieleni, koszenia traw, nowych nasadzeń na terenie gminy. Rozdział 90015 wydatki bieżące w kwocie 170.000 zł dotyczą oświetlenia ulicznego w wysokości 100.000 zł, kosztów eksploatacji oświetlenia 55.000 zł oraz zakładanie nowych punktów świetlnych na drogach kwota 15.000 zł. Wydatki inwestycyjne w wysokości 60.000 zł przeznaczone są na doświetlenia Osiedla Centrum 20.000 zł oraz budowa oświetlenia ulicznego 40.000 zł. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zaplanowane wydatki w wysokości 357.500 zł, z tego: - 240.000 zł dotacja dla Miejskiej Biblioteki Publicznej jako instytucji kultury - 12.000 zł jest przeznaczone na planowaną dotację dla różnych instytucji na upowszechnianie kultury - 25.000 zł jest przeznaczone na ochronę i konserwację zabytków na terenie gminy. - 80.500 zł przeznaczone jest na organizację Dni Pieszyc, Dożynek Gminnych oraz innych imprez kulturalno oświatowych. Dział 926 Kultura fizyczna i sport wydatki 142.000 zł z przeznaczeniem na: - uruchomienie, utrzymanie basenu miejskiego w Pieszycach kwota 55.000 zł - planowane dotacje w kwocie 87.000 zł do organizacji i stowarzyszeń sportowych działających na terenie gminy oraz innych jednostek działających w zakresie kultury fizycznej i sportu. 50