Gdańsk, dnia 04 grudnia 2007 r.

Transkrypt

1 1 Gdańsk, dnia 04 grudnia 2007 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w GDAŃSKU ul. Wały Jagiellońskie 36, Gdańsk tel. (058) fax (058) NIP Regon P/07/001 LGD Pan Zenon Odya Prezydent Miasta Tczewa ul. Pl. Piłsudskiego Tczew WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 2 ust. 2 ustawy z dnia 23 grudnia 1994r. o NajwyŜszej Izbie Kontroli (Dz. U. z 2001r., Nr 85, poz. 937 ze zm.), zwanej dalej ustawą o NIK, NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku przeprowadziła w Urzędzie Miejskim w Tczewie, zwanym dalej Urzędem, kontrolę w zakresie prawidłowości udzielania i rozliczania przez Urząd dotacji na zadania zlecone podmiotom niezaliczanym do sektora finansów publicznych w okresie od 1stycznia 2006r. do 30 czerwca 2007r. W związku z kontrolą, której wyniki przedstawione zostały w protokole kontroli podpisanym w dniu 5 października 2007r., NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku, na podstawie art. 60 ustawy o NIK, przekazuje Panu niniejsze wystąpienie pokontrolne. NajwyŜsza Izba Kontroli ocenia pozytywnie z uchybieniami działalność Urzędu w badanym zakresie. Stwierdzone w toku kontroli uchybienia polegały m.in. na nieprzestrzeganiu procedur uchwalonych przez Radę Miejską w Tczewie. W latach 2006 i 2007 (do 30 września) z budŝetu Miasta przekazano podmiotom niezaliczanym do sektora finansów publicznych dotacje w łącznej kwocie zł

2 2 ( zł w 2006 r. i zł do 30 września 2007 r.) na realizację 131 zadań objętych 131 umowami, głównie w zakresie: upowszechniania kultury fizycznej i sportu, przeciwdziałania patologiom społecznym, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego. 1. Rada Miejska w Tczewie, zgodnie z art. 5 ust. 3 ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności poŝytku publicznego i wolontariacie (Dz.U. Nr 96, poz.873 ze zm.), zwanej dalej upp, uchwaliła na lata 2006 i 2007 roczne programy współpracy z organizacjami pozarządowymi oraz z innymi podmiotami prowadzącymi działalność poŝytku publicznego, w których określono cele programów, zakres działań oraz formy współpracy i sposób dotowania (które szczegółowo określone zostały teŝ w uchwalonej przez Radę Miejską Tczewskiej Karcie Wieloletniej Współpracy Gminy Miejskiej Tczew, zwanej dalej TKWW ). Opracowanie rocznych programów współpracy odbywało się przy współudziale organizacji pozarządowych, poprzez udział w działaniach programowych Zespołu Konsultacyjnego ds. współpracy Gminy Miejskiej Tczew. 2. W Urzędzie zapewniono obsługę kadrową do realizacji współpracy z organizacjami poŝytku publicznego. Pracownicy zajmujący się tymi zadaniami posiadali naleŝyte przygotowanie merytoryczne, a zadania związane z realizacją współpracy były ujęte w ich zakresach czynności. Stwierdzono jednak uchybienia polegające na nieprzestrzeganiu ustalonych w TKWW procedur dotyczących wyboru zleceniobiorców: - do składu Komisji Oceniających konkretną grupę ofert powoływano osoby (reprezentujące organizacje pozarządowe), które nie działały w obszarach działalności zbieŝnych z zakresem merytorycznym ocenianej grupy ofert, co było niezgodne z zawartym w TKWW regulaminem funkcjonowania Zespołu Konsultacyjnego ds. współpracy z organizacjami pozarządowymi. Przykładowo, do składu Komisji Opiniującej oferty na realizację w 2006r. zadań w zakresie kultury fizycznej i sportu powołano przedstawicieli: Stowarzyszenia Integracji Humanistycznej Pomost, Zrzeszenia Kaszubsko-Pomorskiego, Stowarzyszenia na Rzecz Osób Upośledzonych, natomiast w składzie Komisji Oceniającej oferty z zakresu ochrony zdrowia, pomocy społecznej i przeciwdziałania patologiom społecznym byli reprezentanci: Międzyszkolnego Klubu Sportowego, Towarzystwa Miłośników Koszykówki i Demokratycznej Unii Kobiet,

3 3 - dokonywano zmian w składach powołanych przez Pana Komisji, naruszając postanowienia TKWW stanowiące, Ŝe skład Komisji Oceniającej określany jest kaŝdorazowo przez Prezydenta Miasta. Zmian takich dokonano w składach Komisji Oceniających oferty na realizację zadań w 2006 r. w zakresie kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz w zakresie kultury fizycznej i sportu. Kontrola wykazała ponadto, Ŝe w pracach Komisji Oceniających oferty na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania patologiom społecznym uczestniczył przewodniczący Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych (w 2006 r. pomimo nieujęcia w składzie powołanej przez Pana Komisji, a w 2007 r. - powołany zarządzeniem do składu Komisji Oceniającej oferty na realizację zadań). Dopuszczenie do prac związanych z rozpatrywaniem ofert, przewodniczącego ww. Komisji, który jest załoŝycielem Stowarzyszenia Tczewski Klub Abstynenta Sambor i ma powiązania rodzinne z władzami tego Stowarzyszenia, mogło spowodować konflikt interesów, który w ocenie NajwyŜszej Izby Kontroli jest mechanizmem korupcjogennym. Ww. Stowarzyszenie otrzymało w badanym okresie dotacje w kwocie 438,7 tys. zł (47,3 % łącznej kwoty dotacji udzielonych na realizację zadań z dziedziny przeciwdziałania patologiom społecznym). 3. Szczegółowa analiza 10 umów o wartości zł na realizację 10 zadań w zakresie kultury fizycznej, przeciwdziałania patologiom społecznym, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz ochrony zdrowia wykazała, Ŝe: - zadania publiczne powierzone były przez Urząd do realizacji organizacjom pozarządowym wyłącznie w drodze otwartych konkursów ofert, ogłaszanych zgodnie z postanowieniami art.13 upp. - złoŝone przez jednostki niepubliczne oferty na realizację zadań publicznych zawierały elementy określone w art.14 upp, tj. m.in. opis zadania, wnioskowaną kwotę dotacji wraz z kalkulacją, harmonogram realizacji zadania, - zasady realizacji zadań określone zostały w zawartych umowach, które zgodnie z dyspozycją art.16 upp., zawierały m.in.: opis zadania, termin jego wykonania, kwotę dotacji i termin jej przekazania, tryb płatności, sposób kontroli oraz rozliczenia dotacji wraz z zasadami zwrotu niewykorzystanej części dotacji,

4 4 - Urząd przekazywał dotację w wysokościach i terminach określonych w umowach, - wszystkie sprawozdania z realizacji analizowanych zadań zostały złoŝone do Urzędu terminowo i zaakceptowane przez pracowników Urzędu. Sporządzono je zgodnie z wymogami rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 27 grudnia 2005r. w sprawie wzoru oferty realizacji zadania publicznego, ramowego wzoru umowy o wykonanie zadania publicznego i wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (Dz.U. Nr 264, poz. 2207). W dwóch przypadkach, pomimo zapisu w umowie o obowiązku złoŝenia sprawozdania częściowego z realizacji zadania, zleceniobiorcy złoŝyli tylko sprawozdanie końcowe, a Urząd nie egzekwował realizacji warunków umownych. Sprawozdania zawierały szczegółowy opis wykonania zadań, osiągniętych celów oraz rozliczenie kosztów zrealizowanych zadań. Do sprawozdań dołączane były kopie dokumentów źródłowych potwierdzające poniesione wydatki. Pracownicy Urzędu poza analizą sprawozdań z realizacji zadań, przeprowadzili 10 kontroli w toku realizacji zadań, w tym 8 w 2006 r. i 2 w I półroczu 2007 r., w wyniku których nie stwierdzono nieprawidłowości. 4. Ewidencja księgowa prowadzona była w Urzędzie prawidłowo i zapewniała moŝliwość ustalenia wielkości przekazanych dotacji, według jednostek oraz przeznaczenia dotacji. Przedstawiając powyŝsze oceny i uwagi, NajwyŜsza Izba Kontroli wnosi o: 1. Przestrzeganie procedur zlecania zadań organizacjom pozarządowym określonych w TKWW. 2. RozwaŜenie udziału w pracach Komisji Oceniającej oferty z zakresu przeciwdziałania patologiom społecznym osoby, której bezstronność z uwagi na fakt bycia załoŝycielem Stowarzyszenia Tczewski Klub Abstynenta Sambor i powiązania rodzinne moŝe budzić wątpliwości. 3. Przestrzeganie warunków określonych w umowach o realizację zadań publicznych, w odniesieniu do składania sprawozdań częściowych. NajwyŜsza Izba Kontroli Delegatura w Gdańsku, na podstawie art. 62 ust.1 ustawy o NIK, oczekuje przedstawienia przez Pana Prezydenta, w terminie 14 dni od daty otrzymania

5 5 niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosku, bądź o podjętych działaniach w celu realizacji wniosku lub przyczynach nie podjęcia takich działań. Zgodnie z treścią art. 61 ust.1 ustawy o NIK, w terminie 7 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia pokontrolnego przysługuje Panu prawo zgłoszenia na piśmie do dyrektora NajwyŜszej Izby Kontroli Delegatury w Gdańsku, umotywowanych zastrzeŝeń w sprawie ocen i uwag zawartych w tym wystąpieniu. W razie zgłoszenia zastrzeŝenia, zgodnie z art.62 ust. 2 ustawy o NIK, termin nadesłania informacji, o której mowa, liczy się od dnia otrzymania uchwały właściwej komisji NIK. Do wiadomości: NIK - Departament Administracji Publicznej