Katowice, dnia 21 września 2010 r. Nr 194 SPRAWOZDANIE NR 1 BURMISTRZA MIASTA BIERUŃ. z dnia 18 marca 2010 r. Z WYKONANIA BUDŻETU ZA 2009 ROK

Transkrypt

1 DZIENNIK URZĘDOWY WO JE WÓDZ TWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 21 września 2010 r. Nr 194 TREŚĆ: Poz.: SPRAWOZDANIA: 2974 Burmistrza Miasta Bieruń nr 1 z dnia 18 marca 2010 r. z wykonania budżetu za 2009 rok Burmistrza Miasta i Gminy Szczekociny nr 1 z dnia 22 kwietnia 2010 r. z wykonania budżetu Miasta i Gminy Szczekociny za 2009 rok SPRAWOZDANIE NR 1 BURMISTRZA MIASTA BIERUŃ z dnia 18 marca 2010 r. Z WYKONANIA BUDŻETU ZA 2009 ROK Zgodnie z art. 199 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104) Załącznik do Sprawozdania Nr 1 Burmistrza Miasta Bierunia z dnia 18 marca 2010 r. SPRAWOZDANIE BURMISTRZA MIASTA BIERUNIA Z WYKONANIA BUDETU ZA 2009 ROK Burmistrz Miasta Bierunia Ludwik Jagoda Zestawienie ogólne z wykonania dochodów i wydatków tabela... Dochody budetowe cz opisowa i tabelaryczna... Wydatki biece cz opisowa i tabelaryczna... Wykonanie zada inwestycyjnych cz opisowa i tabelaryczna... Wykonanie przychodów i rozchodów -tabela... Wykonanie dochodów i wydatków zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej i innych zada zleconych odrbnymi ustawami tabela Wykonanie dochodów i wydatków zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej wykonywanych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej - tabela... Wykonanie dochodów i wydatków zwizanych z realizacj zada zawartych na podstawie porozumie (umów) midzy jednostkami samorzdu terytorialnego.. Wykonanie dotacji podmiotowych- tabela SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDETU MIASTA ZA 2009 ROK Informacja ogólna- analiza wprowadzonych zmian... Dochody wedug róde... Struktura wydatków biecych i majtkowych... Wykonanie dotacji celowych na zadania wasne gminy realizowane przez podmioty nalece i nienalece do sektora finansów publicznych tabela... Gminny Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej cz opisowa i tabela... Wykonanie dochodów wasnych i wydatków nimi sfinansowanych BOSiR Sprawozdanie z realizacji uchwa Rady Miejskiej... Sprawozdanie Bieruskiego Orodka Kultury...

2 Województwa Œl¹skiego Nr Poz Zgodnie z art. 199 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104) Burmistrz Miasta Bierunia przedkada Radzie Miejskiej oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Katowicach sprawozdanie z wykonania budetu gminy za 2009 rok. Budet miasta Bierunia na 2009 rok zosta przyjty Uchwa nr XII/1/2008 Rady Miejskiej w Bieruniu w dniu r., zgodnie z obowizujcym stanem prawnym. Planowane dochody i wydatki budetu miasta, jak równie planowane przychody i rozchody w ujciu ogólnym przedstawiay si w nastpujcy sposób: z tytuu: umorzenia poyczki z WGOiGW w Katowicach na zadaniu pn. Demonta, usuwanie i unieszkodliwienie wyrobów azbestowych z budynków stanowicych wasno osób fizycznych z terenu Gminy Bieru w 2008r. umorzenia poyczki z WGOiGW w Katowicach na zadaniu Program niskiej emisji II. ZWIKSZENIE PLANU DOCHODÓW BUDETU 8.775, ,00 DOCHODY BUDETU gminy uchwalono w kwocie ,00 w tym: dochody biece ,00 wydatki majtkowe ,00 oraz PRZYCHODY BUDETU gminy uchwalono w kwocie ,00 z tego: rodki wolne jako nadwyka rodków pieninych na rachunku biecym budetu gminy, wynikajca z rozlicze kredytów i poyczek z lat ubiegych ,00 kredyty ,00 poyczka z WFOiGW ,00 WYDATKI BUDETU gminy uchwalono w kwocie ,00 w tym: wydatki biece ,00 wydatki majtkowe ,00 oraz ROZCHODY BUDETU gminy uchwalono w kwocie ,00 na spat poyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej ,00 w Katowicach na spat kredytu dugoterminowego ,00 W cigu roku budetowego w planie budetu miasta zostay wprowadzone zmiany na podstawie Uchwa Rady Miejskiej oraz Zarzdze Burmistrza Miasta wydanych na podstawie uprawnie wynikajcych z art. 188 ustawy o finansach publicznych. Konieczno wprowadzenia tych zmian wynikaa gównie z decyzji dysponentów rodków publicznych, w tym: Ministra Finansów, Wojewody lskiego, Zarzdu Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach, w wyniku których zmianie ulegy plany czci subwencji ogólnej, plany dotacji celowych na realizacj zada z zakresu administracji rzdowej, realizowanych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej i jednostkami samorzdu terytorialnego, plany dotacji na dofinansowanie zada wasnych gminy oraz zada biecych i inwestycyjnych. Wprowadzenie zmian w planach dochodów budetowych, spowodowao równoczesne dokonanie odpowiednich zmian w planach wydatków budetowych. W toku wykonywania budetu wprowadzono take nowe zadania, biece i majtkowe, które uznano za konieczne. Dokonano równie korekty planu wydatków, gdzie zaplanowane rodki okazay si niewystarczajce lub gdzie zostay rodki zaoszczdzone. Wprowadzone zmiany w budecie dotycz: I. ZWIKSZENIE PLANU PRZYCHODÓW BUDETU o kwot per saldo ,00 1. Zwikszenie planu przychodów o kwot ,00 z tytuu: wolnych rodków jako nadwyki rodków pieninych na rachunku biecym budetu jednostki samorzdu terytorialnego, wynikajcej z rozlicze kredytów i poyczek z lat ubiegych ,00 zwikszenie kwoty poyczki z WFOiGW na zadanie pn. Kanalizacja sanitarna Bierunia Starego ,00 2. Zmniejszenie planu przychodów o kwot ,00 z tytuu: kredytu dugoterminowego ,00 II. ZMNIEJSZENIE PLANU ROZCHODÓW BUDETU 1. Zmniejszenie planu rozchodów o kwot ,00 o kwot per saldo ,27 1. Zwikszenie dochodów o czn kwot ,27 w tym: dochodów wasnych ,27 z tytuu: Dochodów biecych ,27 zwikszenia czci subwencji ogólnej ,00 kar od osób prawnych za niedotrzymanie warunków umowy 8.545,00 opaty za wydanie zezwolenia na sprzeda napojów alkoholowych ,00 podatku od czynnoci cywilnoprawnych osoby fizyczne ,00 opaty eksploatacyjnej ,00 odsetek od rodków na rachunkach bankowych ,00 odszkodowania za utracone mienie 8.898,00 zwrotu wiadcze z funduszu alimentacyjnego 3.000,00 rodków uznanych za wydatki niekwalifikowane w ramach projektu PO KL 22,94 zwrotu przez MPOS Ldziny wydatków na wynagrodzenia dla czonków zwizków zawodowych, którym przysuguje prawo zwolnienia z obowizku wiadczenia pracy z zachowaniem prawa do wynagrodzenia 431,33 bezzwrotnej pomocy finansowej otrzymanej z Agencji Nieruchomoci Rolnych w Opolu na remont przejmowanych przez Gmin mieszka i infrastruktury na ul. Homera 1,3,4 w Bieruniu ,00 rodków z Funduszu Pracy na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego modocianych pracowników ,00 dochodów zwizanych z realizacj zada ,00 z zakresu administracji rzdowej z tytuu: Dochodów biecych ,00 dotacji od Wojewody lskiego na realizacj ustawy o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie ,00 oleju napdowego wykorzystywanego do produkcji rolnej dotacji od Wojewody lskiego na finansowanie przygotowania i przeprowadzenia wyborów do Parlamentu Europejskiego ,00 dotacji od Wojewody lskiego na finansowanie kosztów niszczenia dokumentów z wyborów do Parlamentu Europejskiego 166,00 dotacji celowej w zwizku z dostosowaniem planu wydatków do aktualnych potrzeb 1.526,00 dotacji celowej przeznaczonej na zadania z zakresu opracowania planów akcji kurierskiej 1.500,00 dochodów zwizanych z realizacj zada zawartych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej 1.000,00 i jednostkami samorzdu terytorialnego z tytuu: Dochodów biecych 1.000,00 dotacji na remonty, konserwacj i biece utrzymanie 1.000,00 cmentarzy i mogi wojennych dochodów zwizanych z realizacj wasnych ,00 zada biecych i inwestycyjnych gminy z tytuu: Dochodów biecych ,00 dotacji od Wojewody lskiego na dofinansowanie wiadcze pomocy materialnej dla uczniów ,00 o charakterze socjalnym dotacji od Wojewody lskiego na dofinansowanie programu wieloletniego Pomoc pastwa w zakresie ,00 doywiania dotacji od Wojewody lskiego na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego ,00 modocianych pracowników dotacji od Wojewody lskiego na sfinansowanie ,00 zakupu pomocy dydaktycznych Radosna szkoa dotacji od Wojewody lskiego na dofinansowanie ,00

3 Województwa Œl¹skiego Nr Poz wypaty dodatków pracownikom socjalnym dotacji od Wojewody lskiego na dofinansowanie zakupu podrczników dla uczniów wyprawka szkolna dotacji od Wojewody lskiego na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powoanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyszy stopie awansu zawodowego dotacji celowej w zwizku ze zmianami w organizacji i podziale zada administracji publicznej w województwie skadki na ubezpieczenia zdrowotne dotacji celowej w zwizku ze zmianami w organizacji i podziale zada administracji publicznej w województwie wiadczenia spoeczne ,00 528, , ,00 przychodów kwot ,00 wydatków kwot ,27 w tym: wydatków biecych kwot ,43 wydatków majtkowych kwot ,84 rozchodów kwot ,00 Natomiast wykonanie budetu gminy Bieru na dzie r. ksztatowao si nastpujco: dochodów otrzymanych z funduszy celowych ,00 na dofinansowanie zada wasnych gminy z tytuu: Dochodów biecych ,00 dofinansowania zadania pn. Profilaktyka zdrowotna dzieci realizowana w trakcie wyjazdu ródrocznego ,00 z WFOiGW w Katowicach dotacje rozwojowe ,00 z tytuu: Dochodów majtkowych ,00 otrzymanych rodków w ramach RPO Województwa lskiego na lata na zadanie Rozwój ,00 elektronicznych usug publicznych w miecie Bieruniu 2. Zmniejszenie dochodów o czna kwot ,00 w tym: dochodów wasnych ,00 z tytuu: Dochodów biecych ,00 podatku od nieruchomoci od osób prawnych ,00 podatku dochodowego od osób fizycznych 370,00 rodków z Funduszu Pracy na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego modocianych pracowników ,00 dochody wykonano w wysokoci ,31 w tym: dochody biece w wysokoci ,70 dochody majtkowe w wysokoci ,61 przychody wykonano w wysokoci ,53 wydatki wykonano w wysokoci ,61 w tym: wydatki biece wykonano w wysokoci ,14 wydatki majtkowe wykonano w wysokoci ,47 rozchody wykonano w wysokoci ,31 Gmina Bieru na dzie r. posiadaa lokaty wolnych rodków pieninych w wysokoci ,00 z. dochodów zwizanych z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej ,00 z tytuu: Dochodów biecych ,00 dotacji celowej w zwizku ze zmianami w organizacji i podziale zada administracji publicznej w ,00 województwie skadki na ubezpieczenia zdrowotne dotacji celowej w zwizku ze zmianami w organizacji i podziale zada administracji publicznej w ,00 województwie wiadczenia spoeczne zmniejszenia dotacji celowej w zwizku ze zmian ustawy budetowej na 2009r.- wiadczenia spoeczne ,00 zmniejszenia dotacji celowej w zwizku ze zmian ustawy budetowej na 2009r. -wynagrodzenia 2.250,00 dochodów zwizanych z realizacj wasnych zada biecych i inwestycyjnych gminy ,00 z tytuu: Dochodów biecych ,00 dotacji celowej w zwizku z dostosowaniem planu wydatków do aktualnych potrzeb 1.526,00 dotacji celowej na wypat dodatków pracownikom socjalnym 1.436,00 dotacji celowej w zwizku ze zmian ustawy budetowej na 2009r. zakup usug pozostaych ,00 VI. ZWIKSZENIA PLANU WYDATKÓW BUDETOWYCH o kwot per saldo ,27 zwikszenie planu wydatków majtkowych o kwot per saldo ,84 zmniejszenie planu wydatków biecych o kwot per saldo ,43 Ostatecznie po dokonanych zmianach, plan budetu gminy Bieru na dzie r. zamyka si po stronie: w tym: dochodów kwot ,27 dochodów biecych kwot ,27 dochodów majtkowych kwot ,00 BUDET GMINY BIERU 2009 ROK plan po zmianach - wykonanie - odchylenia Lp. Wyszczególnienie Plan po Odchylenia Wykonanie % 4:3 zmianach od planu (+,-) I. DOCHODY BUDETOWE , ,31 98, ,96 WYDATKI OGÓEM II. w tym: , ,61 92, ,66 - Wydatki majtkowe , ,47 83, ,37 - Wydatki biece z tego: , ,14 94, ,29 - wynagrodzenia i pochodne od wynagrodze , ,50 99, ,50 - dotacje , ,99 98, ,95 - wydatki na obsug dugu gminy , ,61 76, ,39 - pozostae wydatki , ,04 91, ,45 WYNIK FINANSOWY I II III , ,30 64, ,70 IV. PRZYCHODY BUDETOWE w tym: , ,53 82, ,47 - nadwyka rodków pieninych z lat ubiegych , , ,45 - kredyt komercyjny , ,00 - poyczki z WFOiGW , ,98 99, ,02 V. ROZCHODY BUDETOWE , ,31 99, ,69 - spata kredytów zacignitych w BGK w Katowicach , , spata poyczek otrzymanych z WFOiGW w latach , ,31 94, ,69 poprzednich NADWYKA RODKÓW PIENINYCH z 2009r VI. III + IV - V , ,92 Rónica pomidzy uzyskanymi dochodami, a zrealizowanymi wydatkami jest ujemna, co oznacza deficyt budetowy w wysokoci ,30 z. Natomiast rónica pomidzy wynikiem finansowym, wykonanymi przychodami a rozchodami budetowymi stanowi wolne rodki w wysokoci ,92 z. ((WF + P )- R)) = (( , ,53) ( ,31)) = ,92

4 Województwa Œl¹skiego Nr Poz Wydatki biece w kwocie ,14 sfinansowano: dochodami w kwocie ,16 z, przychodami ( poyczk ) w kwocie ,98 z, Wydatki majtkowe w kwocie ,47 sfinansowano: dochodami w kwocie ,47 z, przychodami ( poyczk ) w kwocie ,00 z, Rozchody (spat kredytów i poyczek) w kwocie ,31 sfinansowano: dochodami w kwocie ,68 z, przychodami ( wolnymi rodkami) w kwocie ,63 z. rodki w kwocie ,92 z stanowi wolne rodki jako nadwyka rodków pieninych na rachunku biecym budetu gminy, wynikajca z rozlicze kredytów i poyczek z lat ubiegych. Z analizy wynika, e dochodami sfinansowano 90,48 % wydatków biecych, 9,28 % wydatków majtkowych oraz 0,24 % rozchodów ( spat poyczek i kredytów). Natomiast przychodami (poyczk) sfinansowano 60,45 % wydatków majtkowych, 0,57 % wydatków biecych ( program usuwania azbestu) oraz 27,17 % rozchodów (spat poyczek i kredytów). Pozostaa cz przychodów w 11,81 % stanowi nadwyk rodków pieninych na rachunku biecym budetu gminy, wynikajc z rozlicze kredytów i poyczek z lat ubiegych. W roku budetowym 2009 gmina otrzymaa poyczk w cznej wysokoci ,98 z z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na dofinansowanie: zadania inwestycyjnego pn. Budowa kanalizacji sanitarnej Bierunia Starego- etap IV, w wysokoci ,00 z, demonta, usuwanie i unieszkodliwienie wyrobów azbestowych z budynków stanowicych wasno osób fizycznych z terenu miasta Bierunia w wysokoci ,00 z. program ograniczenia niskiej emisji rozliczenie z roku 2008 w wysokoci ,98 z. oraz otrzymaa umorzenie poyczek w cznej wysokoci ,46 z, na: Dochody Dochody budetowe ogóem zostay wykonane w wysokoci ,31 z tj. 98,16 % wielkoci planowanej po zmianach. Realizacja nalenych dochodów budetowych z poszczególnych róde przedstawia si rónie. Z analizy wynika, e w znacznej iloci pozycji dochodów budetowych wpywy wykazuj odchylenie od planów. Omówienie dochodów budetowych wedug nastpujcych róde. Subwencje Dochody z tytuu subwencji wpyny w ogólnej kwocie ,00 z, co stanowi 17,38 % ogóu uzyskanych dochodów. Subwencja wyliczona dla gminy na pocztku roku w kwocie ,00 z zostaa zwikszona w cigu roku budetowego o kwot ,00 z. W 2009r. dochody z tytuu subwencji owiatowej byy wiksze o kwot ,00 z w porównaniu do otrzymanych rodków w 2008r. Pozycja ta jest staym dochodem budetowym gminy otrzymywanym z budetu pastwa. Dotacje W 2009r. do budetu gminy wpyny dotacje w wysokoci ,52 z, co stanowi 7,04 % zrealizowanych dochodów ogóem. 1. Dochody zwizane z realizacj zada z zakresu administracji rzdowej - na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,10 z, co stanowi 97,71 % planu rocznego; 77,01 % zrealizowanych dotacji ogóem i 5,42 % zrealizowanych dochodów ogóem. 2. Dochody zwizane z realizacj zada zawartych na podstawie porozumie z organami administracji rzdowej - na plan roczny po zmianach w wysokoci 1.000,00 z, zrealizowano wpywy w 1.000,00 %, co stanowi 100 % planu rocznego; 0,03 % zrealizowanych dotacji ogóem. demonta, usuwanie i unieszkodliwienie wyrobów azbestowych z budynków stanowicych wasno osób fizycznych z terenu miasta Bieruniu w kwocie 8.774,46 z, program ograniczenia niskiej emisji dla miasta Bierunia w kwocie ,00 z. Kwot umorzenia, zgodnie z umow, naleao przeznaczy na kontynuacj programu ograniczenia niskiej emisji. 3. Dochody zwizane z realizacj zada zawartych na podstawie porozumie (umów) midzy jednostkami samorzdu terytorialnego - plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,00 z, co stanowi 100 % planu rocznego; 1,90 % zrealizowanych dotacji ogóem i 0,13 % zrealizowanych dochodów ogóem. Gmina dokonaa take, zgodnie z harmonogramami: spat rat poyczek otrzymanych w latach ubiegych z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na kanalizacj sanitarn miasta, na program Ograniczenie niskiej emisji oraz program usuwania azbestu. Spaty dokonano w cznej wysokoci ,31 z. spaty rat kredytów zacignitych w Banku Gospodarstw Krajowego na zadania inwestycyjne w wysokoci ,00 z, Zaduenie gminy Bieru na dzie r. wynosi ,06 z z tytuu: zacignitych poyczek w WFOiGW ,61 z, zacignitych kredytów w BGK ,45 z, W uchwale budetowej na 2009r. po stronie przychodowej by zaplanowany kredyt w wysokoci ,00 z, który w cigu roku budetowego zosta skorygowany do kwoty ,00 z. Kredyt ten mia by przeznaczony na realizacj zada inwestycyjnych, które miay by dofinansowane rodkami unijnymi. Z uwagi na to e procedury pozyskania rodków unijnych przeduyy si, w zwizku z tym nie rozpoczto realizacji kilku zada i nie byo potrzeby uruchomiania kredytu. Natomiast poyczk zaplanowano w wysokoci ,00 z, ale w trakcie roku budetowego zwikszono j do kwoty ,00 z z uwagi na to, i transza poyczki na zadanie inwestycyjne pn. Budowa kanalizacji Bierunia Starego w wysokoci ,00 z, która miaa wpyn w 2010r. zasilia rachunek budetu w 2009r. 4. Dochody zwizane z realizacj wasnych zada biecych i inwestycyjnych gmin - na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,77 z, co stanowi 98,79 % planu rocznego; 13,45 % zrealizowanych dotacji ogóem i 0,95 % zrealizowanych dochodów ogóem. 4. Dotacje celowe otrzymane z funduszy celowych na dofinansowanie wasnych zada gmin - na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,00 z, co stanowi 99,51 % planu rocznego; 0,99 % zrealizowanych dotacji ogóem i 0,07 % zrealizowanych dochodów ogóem. 5. Dotacje rozwojowe - na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,65 z, co stanowi 120,73 % planu rocznego; 6,62 % zrealizowanych dotacji ogóem i 0,47 % zrealizowanych dochodów ogóem. Dochody wasne W 2009r. wpywy z dochodów wasnych wynosiy ,79 z, co stanowi 97,66 % rocznego planu po zmianach i 75,58 % ogólnych wpywów do budetu. W stosunku do wykonania 2008r. dochody wasne w 2009r. s nisze o okoo 4,68 %, tj. o kwot ,73 z. W podziale na grupy dochody te przedstawiay si nastpujco: 1. Udziay gmin w podatkach stanowicych dochód budetu pastwa. Uzyskane udziay w podatkach stanowicych dochód budetu pastwa. W 2009r. stanowiy one 24,21 % dochodów ogóem budetu miasta i 32,03 % dochodów wasnych. Zostay one wykonane w cznej wysokoci ,38 z.

5 Województwa Œl¹skiego Nr Poz udziay we wpywach z podatku dochodowego od osób prawnych na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z dochody wykonane zostay w wysokoci ,38 z, tj. 90,70 % planu, co stanowi 3,32 % zrealizowanych dochodów ogóem i 4,39 % dochodów wasnych. W stosunku do wykonania 2008r. nastpi spadek o okoo 28,63 %, tj. o kwot ,64 z. Realizacja tych dochodów wynika z rozlicze dokonywanych przez urzdy skarbowe, do których wpywaj podatki od osób prawnych majcych siedzib lub organizacyjnie wydzielone oddziay na terenie gminy Bieru, udziay gminy we wpywach z podatku dochodowego od osób fizycznych - na plan roczny po zmianach w wysokoci ,00 z dochody wykonane zostay w wysokoci ,00 z, tj. 90,90 % planu, co stanowi 20,89 % zrealizowanych dochodów ogóem i 27,64 % dochodów wasnych. W stosunku do wykonania 2008r. nastpi spadek o okoo 14,74 %, tj. o kwot ,00 z. Gmina nie ma wpywu na wysoko tego rodzaju dochodów, jednake sama decyduje o ich rozdysponowaniu. 2. Podatki i opaty lokalne. W strukturze dochodów stanowi 40,29 % dochodów ogóem i 53,32 % dochodów wasnych. Wykonanie dochodów w tej grupie wynosi ,93 z, co stanowi 102,01% planu. Wysze wykonanie to kwota ,93 z. Wysoko dochodów tej grupy uzaleniona jest od sytuacji gospodarczej gminy jej mieszkaców oraz od decyzji rady gminy, co do kwestii ustalenia stawek podatkowych oraz stosowania ulg i zwolnie, a take sprawnoci prowadzonej windykacji. W stosunku do wykonania 2008r. podatki i opaty lokalne w 2009r. zwikszyy si o kwot ,80 z. Podatek od nieruchomoci - podatek ten wykonano w kwocie ,10 z, co stanowi 98,34 % planu po zmianach oraz 26,90 % zrealizowanych dochodów ogóem i 35,59 % dochodów wasnych. Mniejsze wykonanie to kwota ,90 z. Stan zalegoci w podatku od nieruchomoci na dzie r. wynosi ,38 z, z czego na zalegoci dotyczce osób prawnych przypada kwota ,11 z, a na zalegoci dotyczce osób fizycznych kwota ,27 z. Zalegoci osób prawnych z tytuu podatku od nieruchomoci w kwocie 3.352,799,60 z dotycz podatku od budowli w wyrobiskach kwot w wysokoci ,00 z zrealizowano dochody w kwocie ,73 z. Uzyskano nisze wpywy w stosunku do zakadanego planu o kwot ,27 z. Nisze wpywy powstay ze wzgldu na brak wpat z tytuu zalegoci podatkowych z lat ubiegych. Stan zalegoci na koniec okresu sprawozdawczego wynosi ,93 z, z czego kwota ,93 z to zalegoci od osób fizycznych, a kwota 5.079,00 z to zalego od osób prawnych. Wobec duników prowadzone jest administracyjne postpowanie egzekucyjne. W czasie prowadzenia windykacji zalegoci, wystawiono 24 tytuy wykonawcze oraz wydano 20 decyzji okrelajcych zobowizanie podatkowe w podatku od rodków transportowych. Wystawiono równie 25 upomnie. Zalegoci podatkowe w kwocie ,20 z zostay zabezpieczone zastawem skarbowym. W 2009r. jednemu podatnikowi umorzono zalegoci podatkowe na ogóln kwot 736,50 z. Skutki zastosowania niszych stawek podatkowych, to kwota ,41 z. Wpywy z karty podatkowej - dochody z tego tytuu zrealizowano w 149,83 %, co stanowi 0,08 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,11 % dochodów wasnych. Na planowan kwot ,00 z wpyno ,50 z. Dochody zostay wykonane ponad plan w wysokoci ,50 z. Wiksze wpywy byy spowodowane wzrostem iloci podatników prowadzcych dziaalno gospodarcz i opacajcych podatek w formie karty podatkowej. Odsetki od nieterminowych wpat z tytuu podatków i opat - zrealizowano wpywy w wysokoci ,01 z. Z ogólnej kwoty zrealizowanych dochodów od nieterminowych wpat 91,60 % stanowi odsetki z tytuu nieterminowej regulacji opaty eksploatacyjnej z lat poprzednich od przedsibiorstw górniczych wgla kamiennego w wysokoci ,16 z. Dochody te stanowi 0,74 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,98 % dochodów wasnych. Wpywy z opaty targowej - zostay wykonane w 104,99 %, co stanowi 0,03 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,05 % dochodów wasnych. Na 2009r. zaplanowano dochody z tego tytuu w wysokoci ,00 z, a wykonano w kwocie ,00 z. Uzyskano wiksze wpywy o kwot 799,00 z. W stosunku do 2008r. osignito wpywy wiksze o kwot 657,00 z. Opata pobierana jest od osób handlujcych na terenie miasta, a wysoko wpywów z tego tytuu cechuje sezonowo. Wpywy te wzrastaj w okresie letnim i przedwitecznym. Gmina Bieru nie posiada wasnego, gminnego targowiska. górniczych za 2003r. i 2004r. Wszczte postpowanie egzekucyjne za 2003r. zostao zawieszone w zwizku z wniesieniem przez podatnika odwoania od decyzji okrelajcej zobowizanie oraz zawieszeniem postpowania przez SKO w Katowicach do czasu rozstrzygnicia skargi na odmow uzupenienia decyzji za 2003r. Odnonie zalegoci za 2004r. prowadzona jest egzekucja przez naczelnika waciwego urzdu skarbowego cznie na zalegoci podatkowe wystawiono 1513 upomnie oraz 162 tytuów wykonawczych. Zalegoci w cznej kwocie , 86 z dotyczce 6 podatników zostay zabezpieczone poprzez wpisanie do hipoteki przymusowej zwykej i kaucyjnej. Zalegoci w kwocie 5.026,40 z zostay zabezpieczone zastawem skarbowym. Na pozostae zalegoci prowadzone jest administracyjne oraz sdowe postpowanie egzekucyjne. Umorzenia zalegoci podatkowych udzielono 11 podatnikom na czn kwot 3.525,03 z. Skutki obnienia górnych stawek dla podatników podatku od nieruchomoci w 2009r. wynosz ,62 z. Uchwa Rady Miejskiej w Bieruniu z podatku od nieruchomoci zwolniono budynki, budowle i grunty bdce wasnoci gminy. Kwota tego zwolnienia to ,22 z. Podatek rolny - osignito dochody z tego tytuu w wysokoci ,24 z, co stanowi 92,84 % planu; 0,45 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,60 % dochodów wasnych. Zalegoci na koniec roku wynosz 8.237,73 z. W zwizku z tym wystawiono 148 upomnie i 22 tytuów wykonawczych. W przypadku 6 podatników, którzy spenili okrelone warunki zastosowano na ich wniosek umorzenia zalegoci podatkowych, na czn kwot 514,97 z. Podstaw wymiaru podatku stanowi powierzchnia gruntów rolnych, a wysoko podatku jest uzaleniona od ceny skupu yta. Wpywy z opaty eksploatacyjnej od przedsibiorstw górniczych wgla kamiennego- stanowi drugie pod wzgldem wielkoci wpywów ródo dochodów gminy, które zrealizowano w 113,30 %, co stanowi 8,67 % zrealizowanych dochodów ogóem i 11,73 % dochodów wasnych. Na zaplanowan kwot w wysokoci ,00 z, wpyno ,67 z. Wiksze wpywy, to kwota ,67 z. Wiksze wykonanie planu w 2009r. zwizane byo z wikszym wydobyciem wgla kamiennego ze zó znajdujcych si na terenie miasta Bierunia. Z tytuu zalegoci za lata wpyno ,93 z. W stosunku do wykonania w 2008r. naleno gówna (bieca) wzrosa o kwot ,01 z. Opata eksploatacyjna piasek - na plan roczny w wysokoci 7.760,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie 7.760,00 z, co stanowi 100 % planu rocznego ; 0,02 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,02 % dochodów wasnych. Wpywy z opaty skarbowej - zostay wykonane w 93,12%, co stanowi 0,25% zrealizowanych dochodów ogóem i 0,33 % dochodów wasnych. Na planowan kwot ,00 z wpyno ,54 z. Uzyskano nisze wpywy o kwot 8.938,46 z. W stosunku do wykonania 2008r. nastpi spadek o kwot 7.725,93 z. Wpywy z opaty skarbowej obciaj czynnoci z zakresu administracji publicznej, w ramach postpowania administracyjnego (wydawanie decyzji, wydawanie zawiadcze i zezwole, podejmowanie czynnoci urzdowych). Obowizek opaty skarbowej ciy na osobach prawnych i fizycznych. Stawki wynikaj z ustawy. Podatek leny - podatek zosta wykonany w 102,81 %, co stanowi 0,02 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,03% dochodów wasnych. Na planowan kwot ,00 z wpyno ,83 z. Zalegoci w podatku lenym za 2009r. wynosz 138,82 z, na które wystawiono 3 upomnienia. Opodatkowaniu podatkiem lenym podlegaj grunty lene sklasyfikowane w ewidencji gruntów i budynków jako lasy. Podatek od rodków transportowych - dochody z tego tytuu wykonano w 95,58 %; w 0,64 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,84 % dochodów wasnych. Na planowan Wpywy z podatku od spadku i darowizn - na planowan kwot ,00 z wpyno ,35 z, co stanowi 98,03 % planu, 0,20 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,26 % dochodów wasnych. Nisze wykonanie to kwota 1.972,65 z. Na wnioski podatników bdcych w trudnej sytuacji finansowej umorzono podatek w cznej kwocie 3.878,00 z.w stosunku do wykonania 2008r. nastpi spadek o okoo 49,31 %, tj. o kwot ,20 z. Jest to podatek majtkowy, którego podatnikami s wycznie osoby fizyczne. Dochody z tego tytuu realizowane s przez urzdy skarbowe. Wpywy od czynnoci cywilnoprawnych - wpywy z tego tytuu wynosiy ,02 z, co stanowi 112,34 % planu; 1,27 % zrealizowanych dochodów ogóem i 1,67 % dochodów

6 Województwa Œl¹skiego Nr Poz wasnych. Wysze wykonanie to kwota ,02 z. W stosunku do 2008 r. wpywy wzrosy o kwot 7.966,77 z. Podatek ten jest wymierzany i pobierany przez urzdy skarbowe, które w caoci przekazuj pobrane kwoty na rachunek budetu gminy. Jego wpywy s trudne do oszacowania, gdy s zwizane z zawartymi transakcjami ( umowy sprzeday, poyczki, zmiany w umowach, itp.). Wpywy z opat za zezwolenia na sprzeda alkoholu - dochody z tego tytuu zrealizowano w 110,07 %, co stanowi 0,74 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,98 % dochodów wasnych. Wysze wpywy to kwota ,45 z. Bowiem na plan ,00 z wykonano dochody w wysokoci ,18 z. Wykonanie w stosunku do 2008r. wzroso o kwot ,73 z. Sprzeda mieszka komunalnych osignito wpywy w wysokoci ,00 z., co stanowi 0,45 % dochodów ogóem i 0,60 % dochodów wasnych. Pozostae wpywy gospodarki mieszkaniowej - zrealizowano w wysokoci ,88 z, co stanowi 0,76 % dochodów ogóem i 1,01 % dochodów wasnych. 4. Dziaalno usugowa W strukturze dochodów stanowi 0,15 % dochodów ogóem i 0,20 % dochodów wasnych. Dochody w tej grupie zostay wykonane w 111,55 %. Na zaplanowan kwot ,00 z, uzyskano dochody w wysokoci ,62 z. Wysze wpywy to kwota 7.856,62 z. Do dochodów tej grupy zaliczono: Pozostae opaty dochody z tego tytuu zrealizowano w kwocie ,76 z, co stanowi 0,11 % dochodów ogóem i 0,15 % dochodów wasnych. Pozyskane dochody to gównie z tytuu: zajcia pasa drogowego, zwrotu kosztów upomnie, opaty za wpis do ewidencji dziaalnoci gospodarczej. 3. Dochody z majtku gminy- gospodarka mieszkaniowa W strukturze zrealizowanych dochodów ogóem, dochody z majtku gminy stanowi 7,18 % oraz 9,50 % dochodów wasnych. Dochody w tej grupie zostay wykonane w 101,46 %. Na zaplanowan kwot ,00 z, uzyskano dochody w wysokoci ,08 z. Wysze wpywy to kwota ,08 z. Do tej grupy dochodów zaliczono: Wpywy z opat za wieczyste uytkowanie, zarzd, uytkowanie - zrealizowano w 109,99 %. Plan zakada wpywy w wysokoci ,00 z, a uzyskano dochody w wysokoci ,51 z, co stanowi 0,38 % dochodów ogóem i 0,50 % dochodów wasnych. Wysze wykonanie to kwota ,51 z. W 2009r. gmina wystawia 68 wezwa do zapaty. W stosunku do 5 uytkowników wieczystych skierowano spraw na drog sdow. Zalegoci z tytuu uytkowania wieczystego wynosz ,26 z. Wpywy z tytuu opaty miejsca grobowego plan roczny zrealizowano w 104,49 %, tj. w wysokoci ,15 z, co stanowi 0,06 % dochodów ogóem i 0,07 % dochodów wasnych. Wysze wykonanie to kwota 1.191,15 z. Wpywy za korzystanie z domów przedpogrzebowych - plan roczny zrealizowano w 119,61 %, tj. w wysokoci ,00 z, co stanowi 0,07 % dochodów ogóem i 0,11 % dochodów wasnych. Wysze wykonanie to kwota 6.471,00 z. Pozostae wpywy zrealizowano w wysokoci 8.739,47 z, co stanowi 0,02 % dochodów ogóem i 0,02 % dochodów wasnych. 5. Pozostae dochody Zrealizowano dochody w cznej wysokoci ,86 z, co stanowi 1,00 % dochodów ogóem i 1,32 % dochodów wasnych. Do dochodów tej grupy zaliczono: Wpywy z kar, grzywien, mandatów zrealizowano wpywy w wysokoci ,19 z, co stanowi 0,10 % dochodów ogóem i 0,13 % dochodów wasnych. Wpywy z rónych dochodów i opat oraz darowizn zrealizowano wpywy w wysokoci ,82 z, co stanowi 0,33 % dochodów ogóem i 0,44 % dochodów wasnych. Dochody z czynszów za lokale mieszkalne i lokale mieszkalne zajte na prowadzenie dziaalnoci gospodarczej - zostay wykonane w 100,33 %, czyli powyej planu o kwot 2.941,62 z. Bowiem na plan ,00 z zrealizowano dochody w wysokoci ,62 z, co stanowi 1,80 % dochodów ogóem i 2,37 % dochodów wasnych. Zalegoci czynszowe na koniec 2009r. wynosz ,49 z, w tym zalegoci biece ,45 z, zalegoci skierowane na drog sdow ,04 z. W 2009r. komornik zasili konto gminy kwot ,22 z, natomiast w roku 2008r. kwot ,12 z. Dochody za dzieraw budynków, lokali i wyposaenia - zostay wykonane w %, na zaplanowan kwot ,00 z, uzyskano dochody w wysokoci ,10 z, co stanowi 0,57 % dochodów ogóem i 0,75 dochodów wasnych. Wysze wykonanie to kwota ,10 z. W stosunku do 2008r. wpywy z tego tytuu s wysze o kwot 2.300,11 z. Sprzeda nieruchomoci odpatne nabycie prawa wasnoci oraz prawa uytkowania wieczystego - wpywy z tego tytuu zostay wykonane w 69,28 %. Bowiem na plan roczny w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w wysokoci ,21 z, co stanowi 1,83 % dochodów ogóem i 2,42 % dochodów wasnych. W stosunku do 2008r. wpywy z tego tytuu ulegy zwikszeniu o kwot ,21 z. Wpywy z odsetek od lokat i nieterminowych wpat- zrealizowano wpywy w wysokoci ,64 z, co stanowi 0,55 % dochodów ogóem i 0,73 % dochodów wasnych Wpywy z opaty produktowej - na plan roczny w wysokoci 6.500,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie 6.075,10 z, co stanowi 93,46 % planu rocznego, 0,01 % wykonanych dochodów ogóem i 0,02 % dochodów ogóem. Nisze wykonanie to kwota 424,90 z. Pozostae wpywy - zrealizowano w wysokoci 2.735,11 z. 6. Dochody jednostek budetowych. Zrealizowano dochody w wysokoci ,92 z, co stanowi 2,75 % dochodów ogóem i 3,63 % dochodów wasnych. 1. Dochody jednostek, których obsug finansow prowadzi Orodek Edukacji Wykonanie dochodów zamyka si kwot ,22 z, co stanowi 2,00 % zrealizowanych dochodów ogóem i 2,63 % dochodów wasnych. Wpywy ze wzrostu wartoci nieruchomoci (opata planistyczna) wpywy z tego tytuu zostay wykonane w 169,99 %. Na plan roczny w wysokoci ,00 z wpyna kwota ,98 z, co stanowi 0,35 % dochodów ogóem i 0,46 % dochodów wasnych. Wysze wykonanie to kwota ,98 z. W stosunku do 2008r. wpywy z tego tytuu s nisze o kwot ,10 z. Wpywy z tytuu przeksztacenia prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci na plan roczny w wysokoci z wpyna kwota ,75 z., co stanowi 0,05 % dochodów ogóem i 0,07 % dochodów wasnych. Zalego z tytuu przeksztacenia uytkowania wieczystego w prawo wasnoci wynosi 184,30 z. Wpywy z usug na plan roczny w wysokoci ,00 z wpyna kwota ,03 z, co stanowi 0,99 % dochodów ogóem i 1,32 % dochodów wasnych. Nisze wpywy to kwota 5.294,97 z. Plan roczny wykonano w 98,93 %. W stosunku do 2008r. wpywy z tego tytuu ulegy zmniejszeniu o kwot ,53 z. Szkoy podstawowe - na plan roczny w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,91 z, co stanowi 154,59% planu rocznego; 0,05 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,07 % dochodów wasnych. Przedszkola- na plan roczny w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,09 z, co stanowi 83,42 % planu rocznego; 1,46 % zrealizowanych dochodów ogóem i 1,92 % dochodów wasnych. Gimnazja- na plan roczny w wysokoci 9.999,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,58 z, co stanowi 115,37 % planu rocznego; 0,02 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,03 % dochodów wasnych. Zespoy obsugi ekonomiczno-administracyjnej szkól - zrealizowano wpywy w kwocie 65,14 z.

7 Województwa Œl¹skiego Nr Poz wietlice szkolne - na plan roczny w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,50 z, co stanowi 65,94 % planu rocznego; 0,24 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,31 % dochodów wasnych. Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i modziey szkolnej - na plan roczny w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,00 z, co stanowi 66,71 % planu rocznego; 0,23 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,30 % dochodów wasnych. 2. Miejski Orodek Pomocy Spoecznej - na plan roczny w wysokoci ,27 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,37 z, co stanowi 225,12 % planu rocznego ; 0,09 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,12 % dochodów wasnych. 3. Bieruski Orodek Sportu i Rekreacji na plan w wysokoci ,00 z, zrealizowano wpywy w kwocie ,33 z, co stanowi 93,06 % planu rocznego; 0,66 % zrealizowanych dochodów ogóem i 0,88 % dochodów wasnych. W poniszym zestawieniu przedstawiono zbiorcze dane dotyczce struktury wykonanych dochodów ogóem Wyszczególnienie wykonanie 2007r. Struktura dochodów ogóem wykonanie 2008r. wykonanie 2009r. (4:3) % % % punkt procentowy Dochody wasne -1,43 75,30 77,01 75,58 z tego: PIT osoby fizyczne 23,08 23,80 20,89-2,91 CIT osoby prawne 2,76 4,51 3,32-1,19 podatki i opaty lokalne 37,43 37,64 40,29 +2,65 pozostae dochody 12,03 11,06 11,08 +0,02 Dotacje 8,17 6,98 7,04 +0,06 Subwencje 16,53 16,01 17,38 +1,37 Razem 100,00 100,00 100,00 0 Wydatki Plan wydatków ogóem po zmianach zamkn si kwot ,27 z, w tym wydatki biece kwot ,43. z, a wydatki majtkowe kwot ,84 z. Natomiast wykonanie wydatków ogóem wynosio ,61 z, co stanowi 92,479 % planu po zmianach, z czego ,14 z przeznaczono na wydatki biece, które stanowi 79,98 % wydatków ogóem i zostay wykonane w 94,87 %. Natomiast na wydatki majtkowe przeznaczono kwot ,773,47 z, które stanowi 20,02 % wydatków ogóem i zostay wykonane w 83,98 %. Odchylenia w zakresie realizacji wydatków biecych w stosunku do kwot zaplanowanych po zmianach w budecie 2009r. wynosiy ,29 z, natomiast wydatków majtkowych ,37 z. W ramach wydatków biecych w 2009r. realizowane byy dwa programy: Ograniczenie róde niskiej emisji na który gmina przeznaczya kwot ,22 z, Demonta, usuwanie i unieszkodliwienie wyrobów azbestowych z budynków stanowicych wasno osób fizycznych z terenu miasta Bierunia na który gmina przeznaczya kwot ,96 z. Struktura wydatków biecych Wydatki biece s to wydatki ogóem pomniejszone o wydatki majtkowe, zwizane z biecym funkcjonowaniem jednostki samorzdu terytorialnego. W poniszym zestawieniu przedstawiono struktur wykonanych wydatków biecych wedug klasyfikacji dziaowej oraz udzia procentowy poszczególnych dziaów w ogólnej kwocie wydatków biecych gminy Bieru. Z danych przedstawionych w tabeli wynika, i najwikszy udzia w wykonaniu dochodów stanowiy dochody wasne, które w strukturze dochodów ogóem 2009r., stanowiy 75,58 %, dotacje 7,04 %, a subwencje 17,38 %. W porównaniu do roku 2008, udzia dochodów wasnych w strukturze dochodów ogóem zmniejszy si o 1,43 punktu %, natomiast udzia dotacji uleg zwikszeniu o punktu 0,06 % i zwikszya si subwencja o 1,37 punktu %. Znacznie spady wpywy z PIT i CIT, natomiast zwikszy si udzia z wpywów podatków i opat lokalnych. Z przeprowadzonej analizy dochodów wynika, e w niektórych pozycjach odnotowano wysze wpywy od zaplanowanych, a w wielu odnotowano niewykonanie w stosunku do kwot zaplanowanych. Powody byy róne. Jednym z nich jest spowolnienie gospodarcze naszego kraju. Dzia Nazwa Plan po zmianach Wykonanie Udzia % Struktura % 4: Rolnictwo i owiectwo , ,00 0,35 99, Lenictwo , ,90 0,03 98, Transport i czno , ,73 8,84 94, Gospodarka mieszkaniowa , ,18 4,96 89, Dziaalno usugowa , ,62 0,92 67, Administracja publiczna , ,34 14,88 94, Urzdy Naczelnych Organów Wadzy Pastwowej, Kontroli i Ochrony Prawa oraz , ,00 0,06 100,00 Sdownictwa 754 Bezpieczestwo publiczne i ochrona przeciwpoarowa , ,10 3,20 93, Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadajcych osobowoci , ,88 0,10 70,34 prawnej oraz wydatki zwizane z ich poborem 757 Obsuga dugu publicznego , ,61 1,21 76, Róne rozliczenia , Owiata i wychowanie , ,28 36,36 98, Szkolnictwo wysze , ,00 0,07 59, Ochrona zdrowia , ,31 0,79 98, Pomoc spoeczna , ,46 9,77 96, Edukacyjna opieka wychowawcza , ,68 1,06 97, Gospodarka komunalna , ,30 7,65 87, Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,90 3,96 100, Kultura fizyczna i sport , ,85 5,79 98,43 Razem ,14 100,00 94,87 \

8 Róne rozliczenia ,00 Owiata i wychowanie ,00 Szkolnictwo wysze ,00 Ochrona zdrowia ,00 Pomoc spoeczna ,27 Edukacyjna opieka , wychowawcza 900 Gospodarka komunalna ,16 Dziennik Urzêdowy Kultura i ochrona dziedzictwa , narodowego Województwa Œl¹skiego ,00 Nr Kultura fizyczna i sport Razem \ Najwikszy udzia w wydatkach , , , , ,36 0,07 0,79 9, ,13 59,10 98,46 96, ,68 1,06 97, ,30 7,65 87, ,90 3,96 100, , ,14 5,79 100,00 94,87 biecych stanowi wydatki , Gospodarkaa komunalna i G o ochrona roodowiska , ,00 97,88 51, Kultura i occhrona K d dziedzictwa a narodoweggo , K Kultura fizyyczna i sporrt , ,31 99,83 1, , ,47 83,98 100,000 Razem m Poz na Strukttura wyko onania wy ydatków majtkow wych (2007r. 34,48 %) Dalsze dziay, w których wydatkowano najwicej rodków to: administracja publiczna - P Pomoc spoeczna ,43 Owiat i wychowanie ( przedszkola, gimnazja, szkoy podstawowe, wietlice ) 36,36 %, (2008r.-36,12 %), ,88 % (2008r.-14,26 %), (13,55 % r.); pomoc spoeczna - 9,77 % (2008r.-10,97 %), (12,08 % r.); transport i czno 8,84 % (2008r.- 6,75 %), ( 7,54 % r.); gospodarka komunalna 7,65 % (2008r.- 9,05 %), (11,15 % r.); Strukttura wyko onania wy ydatków biecyc ch Szerzej wydatki majtkowe omówiono w dalszej czci sprawozdania. Realizujc zadania wasne, zlecone i powierzone, niezbdne do prawidowego funkcjonowania gminy wraz z jej podlegymi jednostkami organizacyjnymi, a take w celu zaspokojenia potrzeb mieszkaców, zarówno w zakresie infrastruktury spoecznej, jak i technicznej, gmina dokonaa wydatków w cznej wysokoci ,61 z. Niniejsze sprawozdanie przedstawia szczegóowo realizacj dochodów i wydatków budetowych Burmistrz Miasta Bierunia przedstawia je do rozpatrzenia Radzie Miejskiej w Bieruniu oraz do zaopiniowania Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Katowicach Cz owiatowa o subwencji ogólnej pokkrya wydaatki biecee przeznaczzone na dziiaalno szkó, gimnazjów, g, przedszkooli, wietlicc szkolnych w 55,777 %. Strukktur ponieesionych wydatkóów i udzia procentow wy subwenccji na poszzczególne placówki p prrzedstawia ponisza p tabela. Wyszczegóólnienie Wydatki W b biece Subwencja S Struktura % 3:2 4 Udzia % 5 Szkoy Podstawow we , ,06 67,69 Przedszzkola , ,00 0,98 0,39 Gimnazzja , ,38 80,10 38, , ,56 50,20 2, , ,00 55,77 100,00 wietlicce szkolne Razem 58,48 Wydattki majttkowe T Transport 700 Plan po zzmianach 3 Struktura % 4:3 Wykonanie 4 5 WYDATKÓW Udzia U % , ,17 62,39 12,300 G Gospodarka a mieszkaniiowa , ,20 79,28 0, A Administrac cja publicznna , ,45 91,78 6, Bezpieczestwo publicczne i B o ochrona przzeciwpoaroowa , ,50 98,60 23, O Owiata i wychowanie w , ,44 66,29 3, O Ochrona zddrowia , ,40 99,99 1, P Pomoc spoeczna , Gospodarkaa komunalna i G o ochrona roodowiska , ,00 97,88 51, Kultura i occhrona K d dziedzictwa a narodoweggo , K Kultura fizyyczna i sporrt , ,31 99,83 1, , ,47 83,98 100,000 Razem m Strukttura wyko onania wy ydatków majtkow wych DOCHODÓW 29 wydatkii majtkowee oraz ich udzia u procenntowy w wy ydatkach majtkowych m h ogóem. Nazzwa dziau Z WYKONANIA I 27 Poniszza tabela prrezentuje dzziay klasyffikacji budetowej, w których zoostay zreallizowane Dzia ZESTAWIENIE OGÓLNE 30

9 Województwa Œl¹skiego Nr Poz ZESTAWIENIE OGÓLNE Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW W 2009 ROKU w złotych Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan 2009 r. Udzia % Wykonanie 2009 r. Udzia % 5:3% Odchylenia Dochody z górnictwa ,00 16, ,83 17,48 106, ,83 2 Dochody wymierzane i ściągane przez Urząd Miejski ,27 32, ,54 32,34 98, ,73 3 Subwencja oświatowa ,00 17, ,00 17,38 100,00 0,00 4 Dochody realizowane przez Ministerstwo Finansów udział w podatku dochodowym od osób fizycznych ,00 22, ,00 20,89 90, ,00 5 Dotacje na zadania zlecone, powierzone i własne ,00 6, ,87 6,57 97, ,13 6 Dotacje rozwojowe ,00 0, ,65 0,47 120, ,65 7 Dochody realizowane przez Urzędy Skarbowe ,00 4, ,42 4,87 96, ,58 I RAZEM DOCHODY ,27 100, ,31 100,00 98, ,96 1 Rolnictwo i łowiectwo ,00 0, ,00 0,28 99,65 544,00 - wydatki bieżące ,00 0, ,00 0,28 99,65 544,00 2 Leśnictwo ,00 0, ,90 0,02 98,87 158,10 - wydatki bieżące ,00 0, ,90 0,02 98,87 158,10 3 Transport i łączność ,00 10, ,90 9,53 83, ,10 - wydatki bieżące ,00 6, ,73 7,07 94, ,27 - wydatki majątkowe ,00 3, ,17 2,46 62, ,83 4 Gospodarka mieszkaniowa ,00 4, ,38 4,11 89, ,62 - wydatki bieżące ,00 4, ,18 3,97 89, ,82 - wydatki majątkowe ,00 0, ,20 0,14 79, ,80 5 Działalność usługowa ,00 1, ,62 0,74 67, ,38 - wydatki bieżące ,00 1, ,62 0,74 67, ,38 6 Administracja publiczna ,00 12, ,79 13,17 94, ,21 - wydatki bieżące ,00 11, ,34 11,91 94, ,66 - wydatki majątkowe ,00 1, ,45 1,26 91, ,55 7 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 0, ,00 0,05 100,00 0,00 - wydatki bieżące ,00 0, ,00 0,05 100,00 0,00 Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan 2009 r. Udzia % Wykonanie 2009 r. Udzia % 5:3% Odchylenia 8 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa ,00 6, ,60 7,18 96, ,40 - wydatki bieżące ,00 2, ,10 2,56 93, ,90 - wydatki majątkowe ,00 4, ,50 4,62 98, ,50 9 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ,00 0, ,88 0,08 70, ,12 - wydatki bieżące ,00 0, ,88 0,08 70, ,12 10 Obsługa długu publicznego ,00 1, ,61 0,96 76, ,39 - wydatki bieżące ,00 1, ,61 0,96 76, ,39 11 Rożne rozliczenia ,00 0,11 0,00 0,00 0, ,00 - wydatki bieżące ,00 0,11 0,00 0,00 0, ,00 12 Oświata i wychowanie ,00 28, ,72 29,81 96, ,28 - wydatki bieżące ,00 27, ,28 29,08 98, ,72 - wydatki majątkowe ,00 1, ,44 0,73 66, ,56 13 Szkolnictwo wyższe ,00 0, ,00 0,05 59, ,00 - wydatki bieżące ,00 0, ,00 0,05 59, ,00 14 Ochrona zdrowia ,00 0, ,71 0,92 98, ,29 - wydatki bieżące ,00 0, ,31 0,63 98, ,69 - wydatki majątkowe ,00 0, ,40 0,29 99,99 9,60 15 Pomoc społeczna ,27 7, ,46 7,81 92, ,81 - wydatki bieżące ,27 7, ,46 7,81 96, ,81 - wydatki majątkowe ,00 0,33 0,00 0,00 0, ,00 16 Edukacyjna opieka wychowawcza ,00 0, ,68 0,85 97, ,32 - wydatki bieżące ,00 0, ,68 0,85 97, ,32 17 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,00 16, ,30 16,40 93, ,70 - wydatki bieżące ,16 6, ,30 6,12 87, ,86 - wydatki majątkowe ,84 9, ,00 10,28 97, ,84 18 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,00 4, ,90 3,16 73, ,10 - wydatki bieżące ,00 2, ,90 3,16 100,00 4,10 - wydatki majątkowe ,00 1,08 0,00 0,00 0, ,00 19 Kultura fizyczna i sport ,00 4, ,16 4,87 98, ,84 - wydatki bieżące ,00 4, ,85 4,63 98, ,15 - wydatki majątkowe ,00 0, ,31 0,24 99,83 224,69 II RAZEM WYDATKI ,27 100, ,61 100,00 92, ,66 - wydatki bieżące ,43 77, ,14 79,98 94, ,29 - wydatki majątkowe ,84 22, ,47 20,02 83, ,37

10 Województwa Œl¹skiego Nr Poz DOCHODY BUDETOWE dochody budetowe dochody majtkowe -wykonanie ,31 z w tym: DOCHODY WASNE -wykonanie ,79 z SUBWENCJE -wykonanie ,00 z DOTACJE - wykonanie ,52 z DOCHODY DZIA 010 ROLNICTWO I OWIECTWO DZIA 600 TRANSPORT I CZNO ,70 z ,61 z -wykonanie- 644,16 Rozdzia Pozostaa dziaalno 644,16 Dochody biece z tytuu: prowizji od wypat akcyzy na olej napdowy wykorzystywany w produkcji rolnej -wykonanie ,10 Rozdzia Lokalny transport zbiorowy ,00 Dochody biece z tytuu: naliczonych kar umownych za nieprawidowoci realizacji zada przewozowych ,00 odszkodowania za wiaty przystankowe 1.000,00 wydania zezwole dla PKS 927,00 Rozdzia Drogi publiczne gminne ,10 Dochody biece z tytuu: opat parkingowych ,80 naliczonych kar umownych 940,30 Dochody majtkowe z tytuu: odsprzeday zuytych pyt chodnikowych 189,00 DZIA 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA -wykonanie ,08 644,16 Rozdzia Róne jednostki obsugi gospodarki mieszkaniowej ,75 Dochody biece z tytuu: za wycen nieruchomoci 6.488,00 najmu lokali mieszkalnych ,62 odsetek od nieterminowych wpat za czynsze ,25 koszty adwokackie, komornicze ,39 wpywy z refaktur za media ,11 odszkodowanie za remont dachu ul. Solecka 7.334,69 rodki otrzymane z Agencji Nieruchomoci Rolnej w Oplu na remont budynków przy ul. Hodowlanej ,69 Dochody majtkowe z tytuu: sprzeday mieszka komunalnych ,00 Rozdzia Gospodarka gruntami i nieruchomociami ,88 Dochody biece z tytuu: wpat za dzieraw i wieczyste uytkowanie ,51 wzrostu wartoci nieruchomoci spowodowanego uchwaleniem planu ,98 odsetek od nieterminowych wpat 8.757,43 Dochody majtkowe z tytuu: przeksztacenia prawa uytkowania wieczystego w prawo wasnoci ,75 sprzeday nieruchomoci przy ul. Kopcowej, Borowinowej, Jerzego ,21 Rozdzia Pozostaa dziaalno ,45 Dochody z mienia gminy- biece budynki uytecznoci publicznej: z tytuu: wpywów za dzieraw budynków, lokali i wyposaenia ,10 refaktur za zuycie: energii elektrycznej, gazu, wody, wywozu nieczystoci ,92 odsetek od nieterminowych wpat 6.268,43 szkód górniczych ul. Borowinowa ,00 DZIA DZIAALNO USUGOWA -wykonanie ,62 Rozdzia Prace geodezyjne i kartograficzne 8.739,47 Dochody biece z tytuu: naliczonych kar umownych za nieterminowe wykonanie robót geodezyjnych 8.739,47 Rozdzia Cmentarze ,15 Dochody biece z tytuu: opaty miejsca grobowego ,15 Rozdzia Pozostaa dziaalno ,00 Dochody biece z tytuu: usug wiadczonych przez domy przedpogrzebowe ,00 DZIA ADMINISTRACJA PUBLICZNA -wykonanie ,90 Rozdzia Urzdy wojewódzkie 1.493,40 Dochody biece z tytuu: prowizji od odprowadzonych do Urzdu Wojewódzkiego dochodów za wydawanie dowodów osobistych, udostpnienie danych 1.493,40 Rozdzia Urzdy miast ,30 Dochody biece z tytuu: sprzeday usug, w tym: kserokopii, refaktur za rozmowy telefoniczne 2.044,80 odsetek od lokat na rachunku bankowym ,75 zwrotu kosztów- odszkodowania za uszkodzone mienie gabloty; ,06 darowizny od Stowarzyszenia z Gundelfingen ,00 opat administracyjnych, wydania decyzji 5.670,80 kar za uszkodzone mienie 990,89 Rozdzia Promocja jednostek samorzdu terytorialnego Dochody biece z tytuu: wpywów ze sprzeday kalendarzy, pocztówek, figurek 703,20 703,20 DZIA BEZPIECZESTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOAROWA -wykonanie ,60 Rozdzia Stra Miejska ,60 Dochody biece z tytuu: nakadanych mandatów przez Stra Miejsk ,00 koszty upomnie 574,60