sprawozdanie finansowe

Transkrypt

1 sprawozdanie finansowe dla: za okres: Data sporządzenia:

2 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Nazwa jednostki Dokładny adres siedziby (w Polsce): Ulica Chmielna Nr domu Nr lokalu 3 Miejscowość Warszawa Poczta Warszawa Kod pocztowy Kod kraju PL Gmina Warszawa Powiat Warszawa Województwo Mazowieckie Adres przedsiębiorcy zagranicznego (opcjonalny): Ulica Nr domu Nr lokalu Miejscowość Kod pocztowy Kod kraju Podstawowy przedmiot działalności: kod(y) PKD 70Z Identyfikator podmiotu: numer KRS (Płatnicy CIT wpisują numer KRS, a płatnicy PIT - numer NIP) Czas trwania działalności jednostki (jeśli ograniczony): Od dnia Do Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym: (w pola tej sekcji jest kopiowany okres wpisany w nagłówku sprawozdania) Od dnia Do dnia Zastosowane zasad rachunkowości przewidzianych dla mniejszych jednostek: Wyszczególnienie wybranych uproszczeń: brak Włączenie danych wewnętrznych jednostek organizacyjnych: Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe: Czy sprawozdanie zawiera także łączne dane samodzielnych jednostek organizacyjnych? Nie Założenie kontynuacji działalności jednostki: Wydrukowano: :53 Strona z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

3 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości? Tak Czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności? Tak odpowiedź "Nie" oznacza, że ISTNIEJĄ takie okoliczności Jeżeli tak - to jakie to okoliczności? Łączenie spółek: Czy to sprawozdanie finansowe sporządzono za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie spółek? Nie Czy sprawozdanie sporządzono po połączeniu spółek? Zastosowana metoda rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów) Zasady (polityka) rachunkowości: Omówienie przyjętych zasad polityki rachunkowości: Omówienie przyjętych zasad polityki rachunkowości znajduje się w załaczniku nr w tym: metody wyceny aktywów i pasywów: Metody wyceny aktywów i pasywów znajdują się w załączniku nr w omówieniu przyjetych zasad polityki rachunkowości. ustalenia wyniku finansowego: Jednostka ustala wynik finansowy w wariancie porównawczym., to oznacza, że od sumy przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów skorygowanych o zmianę stanu produktu (zwiększeie stanu produktów występuje ze znakiem plus, a zmniejszenie ze znakiem minus) i zwiększonych o koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby odejmowana jest suma kosztów dzialalności operacyjnej według rodzaju oraz wartość sprzedanych towarów i materiałów. Kolejne elementy, które są ujmowane w rachunku zysków i strat to pozycje pozostałe ustalenia sposobu sporządzania sprawozdania finansowego: Zgodnie z zasadą ciągłości, przyjęte zasady rachunkowości Spółka stosuje w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, wyceny aktywów i pasywów, w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych, ustalania wyniku finansowego i sporządzania sprawozdań finansowych, tak aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Informacja uszczegóławiająca: Nazwa pozycji Wydrukowano: :53 Strona 3 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

4 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Opis Nazwa pozycji Opis Nazwa pozycji Opis Nazwa pozycji Opis Wydrukowano: :53 Strona 4 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

5 Bilans Aktywa Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Aktywa trwałe I Wartości niematerialne i prawne 3 4 Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 3 Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 3 Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych ) udziały lub akcje ) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe Wydrukowano: :53 Strona 5 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

6 Bilans Aktywa (c.d. "Długoterminowe aktywa finansowe") Stan na: w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w b) kapitale ) udziały lub akcje Przekszt. dane porów. za poprzedni okres ) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach ) udziały lub akcje ) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe , ,0 I Zapasy Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary Zaliczki na dostawy i usługi II Należności krótkoterminowe , ,4 Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ) do miesięcy ) powyżej miesięcy b) inne Wydrukowano: :53 Strona 6 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

7 Bilans Aktywa (c.d. "Należności krótkoterminowe") Stan na: Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale Przekszt. dane porów. za poprzedni okres a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ) do miesięcy ) powyżej miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek , ,4 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 049, ,8 ) do miesięcy 4 049, ,8 ) powyżej miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz b) innych tytułów publicznoprawnych 0, ,8 c) inne , ,4 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 68 74,97 930,60 Krótkoterminowe aktywa finansowe 68 74,97 930,60 a) w jednostkach powiązanych ) udziały lub akcje ) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach ,89 0,00 ) udziały lub akcje ) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe ,89 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 8,08 930,60 ) środki pieniężne w kasie i na rachunkach ) inne środki pieniężne 3 8,08 930,60 3) inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 8 90,38 5 9,00 C D Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy Udziały (akcje) własne Aktywa razem (suma pozycji A, B, C i D) , ,0 Wydrukowano: :53 Strona 7 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

8 Bilans Pasywa Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Kapitał (fundusz) własny , ,9 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: , ,00 nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) , ,00 III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: V VI VII tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki na udziały (akcje) własne Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) , , , ,93 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,09 I Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) zobowiązania wekslowe e) inne Wydrukowano: :53 Strona 8 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

9 Bilans Pasywa (c.d. "Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania") Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres III Zobowiązania krótkoterminowe , ,09 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ) do miesięcy ) powyżej miesięcy b) inne Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ) do miesięcy ) powyżej miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek , ,09 a) kredyty i pożyczki , ,35 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,37 ) do miesięcy ) powyżej miesięcy , ,37 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f) zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych g) tytułów publicznoprawnych 943, 9 94,6 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 49 47, ,76 4 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe Pasywa razem (suma pozycji A i B) , ,0 Wydrukowano: :53 Strona 9 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

10 Rachunek zysków i strat wariant porównawczy za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych I II III IV Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej , 58 76,95 I Amortyzacja II Zużycie materiałów i energii 47, ,8 III Usługi obce , ,85 IV Podatki i opłaty, w tym: 6 879, ,49 podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 0 046, ,40 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 6 673, ,5 emerytalne VII Pozostałe koszty rodzajowe 9 007,46 04,5 VIII C Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (AB) , ,95 D Pozostałe przychody operacyjne 9 974,9 0,00 I II III Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne 9 974,9 0,00 E Pozostałe koszty operacyjne ,9 0,00 I II Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne ,9 0,00 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+DE) , ,95 G Przychody finansowe 7 87,58 0,0 Wydrukowano: :53 Strona 0 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

11 Rachunek zysków i strat wariant porównawczy, c.d. poprzedniej strony za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 34,06 0,0 od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne 7 53,5 0,00 H Koszty finansowe 40 56,64 0,00 I Odsetki, w tym: ,9 0,00 dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne 5 65,7 0,00 I Zysk (strata) brutto (F+GH) , ,93 J Podatek dochodowy K L Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (IJK) , ,93 Wydrukowano: :53 Strona z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

12 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie za rok: I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,85 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Ia korekty błędów Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,85 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , ,00. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji). Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , ,00. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,00 Wydrukowano: :53 Strona z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

13 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie, c.d. poprzedniej strony za rok: Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , ,5 5. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów Wydrukowano: :53 Strona 3 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

14 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie, c.d. poprzedniej strony za rok: Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 5.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 5.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu , ,6 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 5.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,6 a) zwiększenie (z tytułu) 58 76,93 0,00 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 58 76,93 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,46 pokrycie straty zyskiem 0, , Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto , , , ,93 a) zysk netto b) strata netto , ,93 c) odpisy z zysku II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,9 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku III , ,9 (pokrycia straty) Wydrukowano: :53 Strona 4 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

15 Rachunek przepływów metoda pośrednia za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I II Zysk (strata) netto Korekty razem Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych , , , ,60 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ,9 0, III Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) ,77-5 0, ,97 6 0,98-980,38-34, , ,33 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ) zbycie aktywów finansowych ) dywidendy i udziały w zyskach 3) spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 4) odsetki 5) inne wpływy z aktywów finansowych 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki ,89 0,00 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wydrukowano: :53 Strona 5 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

16 Rachunek przepływów metoda pośrednia, c.d. poprzedniej strony za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: ,89 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach ,89 0,00 ) nabycie aktywów finansowych ) udzielone pożyczki długoterminowe ,89 0,00 4 III Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) ,89 0,00 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 057 4,3 0,00 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 057 4,3 0, Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe II Wydatki 8 68,39 0,00 3 Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4 Spłaty kredytów i pożyczek 8 68,39 0, Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) ,74 0,00 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III±B.III±C.III) 50, ,33 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 50, ,33 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu 930, ,93 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 3 8,08 930,60 o ograniczonej możliwości dysponowania Wydrukowano: :53 Strona 6 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

17 Dodatkowe informacje i objaśnienia Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania a wynikiem finansowym: Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto Ogółem: A. Zysk (strata) brutto za dany rok ,7 Okres bieżący w tym z zysków kapitałowych: Ogółem: Okres poprzedni ,93 w tym z zysków kapitałowych: B. Przychody zwolnione z opodatkowania * 0,00 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym 0,00 D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych 0,00 E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów * 544, ,7 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku 0,00 G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych 0,00 H. Strata z lat ubiegłych 0,00 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania 0,00 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym , ,00 K. Podatek dochodowy 0,00 0,00 * trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych Załączniki i objaśnienia: W załączniku znajduje się omówienie zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) oraz sporządzania sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Załącznik: Omowienie_zasad_polityki_rachunkowosci.pdf Omowienie zasad polityki rachunkowosci.pdf 'W załączniku znajdują się dodatkowe informacje i objaśnienia zgodnie z UoR. Załącznik: inf.dodatkowa.pdf inf.dodatkowa.pdf W załączniku znajdują się ząłączniki do wyżej wymienionych not. Załącznik: zalacznik_do_inf_dodatkowej.pdf zalacznik do inf dodatkowej.pdf Załącznik: Załącznik: Załącznik: Wydrukowano: :53 Strona 7 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

18 Dodatkowe informacje i objaśnienia Załącznik: Załącznik: Załącznik: Załącznik: Wydrukowano: :53 Strona 8 z 8 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)