skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Transkrypt

1 skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla: ALUMAST S.A. za okres: Data sporządzenia:

2 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Nazwa jednostki ALUMAST S.A. Położenie siedziby jednostki dominującej: Miejscowość Wodzisław Śląski Gmina Wodzisław Śląski Powiat Wodzisław Śląski Województwo Śląskie Podstawowy przedmiot działalności jednostki dominującej: produkcja i sprzedaż kompozytowych słupów oświetleniowych, słupów teletechnicznych, masztów flagowych Identyfikator podmiotu: Numer KRS Wykaz jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych, objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: 1. Jednostka objęta sprawozdaniem skonsolidowanym: Nazwa (firma) i siedziba jednostki: ENERGY COMPOSITES Sp.z o.o. Przedmiot działalności: sprzedaż żerdzi kompozytowych i mobilnych zestawów zasilających Udział jednostki dominującej w kapitale (funduszu) podstawowym 98,62% Udział w ogólnej liczbie głosów, jeżeli różny od udziału w kapitale Wzajemne powiązania kapitałowe pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: Opis znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 3 - plik "GK KONS wykaz spolek objetych kons 2018".pdf 2. Jednostka objęta sprawozdaniem skonsolidowanym: Nazwa (firma) i siedziba jednostki: SWE Sp. z o.o. Przedmiot działalności: sprzedaż konstrukcji kompozytowych dla górnictwa Udział jednostki dominującej w kapitale (funduszu) podstawowym 52,00% Udział w ogólnej liczbie głosów, jeżeli różny od udziału w kapitale Wzajemne powiązania kapitałowe pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: Opis znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 3 - plik "GK KONS wykaz spolek objetych kons 2018".pdf 3. Jednostka objęta sprawozdaniem skonsolidowanym: Nazwa (firma) i siedziba jednostki: Wydrukowano: :47 Strona 2 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

3 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Przedmiot działalności: Udział jednostki dominującej w kapitale (funduszu) podstawowym Udział w ogólnej liczbie głosów, jeżeli różny od udziału w kapitale Wzajemne powiązania kapitałowe pomiędzy jednostkami objętymi konsolidacją: Kryteria objęcia skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostek zależnych: można nie ujawniać tych informacji, jeżeli jednostka dominująca sprawuje kontrolę nad jednostką z tytułu posiadania bezpośrednio lub pośrednio większości ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym innej jednostki (zależnej), także na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu, wykonującymi swe prawa głosu zgodnie z wolą jednostki dominującej oraz jeżeli udział w całkowitej liczbie głosów jest równy udziałowi w kapitale (funduszu) podstawowym Wykaz jednostek innych niż jednostki podporządkowane: Wykaz jednostek podporządkowanych wyłączonych ze skonsolidowanego sprawozdania finansowego: Wykaz czasu trwania jednostek powiązanych (tylko dla tych, dla których jest ograniczony): Wykaz jednostek powiązanych, w których rok obrotowy jest różny od okresu skonsolidowanego sprawozdania finansowego: Włączenie danych wewnętrznych jednostek 2 organizacyjnych: Wskazanie, że sprawozdania finansowe jednostek objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zawierają dane łączne, jeżeli w skład jednostek powiązanych wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe: Czy sprawozdanie zawiera także łączne dane samodzielnych jednostek organizacyjnych? Nie Założenie kontynuacji działalności jednostki: Czy sprawozdania finansowe stanowiące podstawę do sporządzenia sprawozdania skonsolidowanego sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostki powiązane w dającej się przewidzieć przyszłości? Tak Czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez te jednostki działalności? Tak odpowiedź "Nie" oznacza, że ISTNIEJĄ takie okoliczności Jeżeli tak - to jakie to okoliczności? Wydrukowano: :47 Strona 3 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

4 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Łączenie spółek: Czy to sprawozdania finansowe jednostek powiązanych sporządzono za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie spółek? Nie Czy sprawozadnia finansowe sporządzono po połączeniu spółek? Zastosowana metoda rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów) Zasady (polityka) rachunkowości: Omówienie przyjętych zasad polityki rachunkowości: Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za rok obrotowy są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami. Opis zasad polityki rachunkowości znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf w tym: zasady grupowania operacji gospodarczych: Opis zasady grupowania operacji gospodarczych znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf metody wyceny aktywów i pasywów: Opis wyceny aktywów i pasywów znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf dokonywania amortyzacji: Opis dotyczący dokonywania amortyzacji znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf ustalenia wyniku finansowego: Opis dotyczący ustalenia wyniku finansowego znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf zasady sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych: Opis dotyczący ustalenia sposobu sporządzania sprawozdania finansowego znajduje się w sekcji "Dodatkowe informacje i objaśnienia" w załączniku nr 2 - plik "GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018".pdf Zmiany zasad rachunkowości wprowadzone w trakcie raportowanego okresu: Zmiany dokonane od pierwszego dnia okresu raportu, w szczególności zasad grupowania operacji gospodarczych, metod wyceny aktywów i pasywów, dokonywania odpisów amortyzacyjnych, ustalania wyniku finansowego i sporządzania jednostkowych sprawozdań finansowych oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego wraz z podaniem ich przyczyny Nie dotyczy Kryteria wyłączeń jednostek podporządkowanych ze sprawozdania skonsolidowanego: 'Nie dotyczy Wydrukowano: :47 Strona 4 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

5 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Informacja uszczegóławiająca: Nazwa pozycji Opis Nazwa pozycji Opis Nazwa pozycji Opis Nazwa pozycji Opis Wydrukowano: :47 Strona 5 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

6 Bilans Aktywa Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Aktywa trwałe , ,58 I Wartości niematerialne i prawne , ,03 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych , ,91 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne , ,12 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Wartość firmy jednostek podporządkowanych 1 Wartość firmy - jednostki zależne 2 Wartość firmy - jednostki współzależne III Rzeczowe aktywa trwałe , ,67 1 Środki trwałe , ,51 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,30 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,51 c) urządzenia techniczne i maszyny , ,45 d) środki transportu , ,82 e) inne środki trwałe , ,43 2 Środki trwałe w budowie 9 237, ,16 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie IV Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek V Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach zależnych, współzależnych niewycenianych metodą konsolidacji a) pełnej lub metodą proporcjonalną 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe Wydrukowano: :47 Strona 6 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

7 Bilans Aktywa (c.d. "Długoterminowe aktywa finansowe") Stan na: w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych b) metodą praw własności 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w c) kapitale 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe Przekszt. dane porów. za poprzedni okres d) w pozostałych jednostkach 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe VI Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,88 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , ,88 B Aktywa obrotowe , ,76 I Zapasy , ,45 1 Materiały , ,49 2 Półprodukty i produkty w toku , ,22 3 Produkty gotowe , ,41 4 Towary , ,22 5 Zaliczki na dostawy i usługi , ,11 II Należności krótkoterminowe , ,29 1 Należności od jednostek powiązanych , ,34 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,34 1) do 12 miesięcy 2) powyżej 12 miesięcy , ,34 b) inne Wydrukowano: :47 Strona 7 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

8 Bilans Aktywa (c.d. "Należności krótkoterminowe") Stan na: Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada 2 zaangażowanie w kapitale Przekszt. dane porów. za poprzedni okres a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1) do 12 miesięcy 2) powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek , ,95 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,92 1) do 12 miesięcy , ,08 2) powyżej 12 miesięcy 1 418, ,84 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz b) innych tytułów publicznoprawnych , ,07 c) inne , ,96 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe , ,83 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,83 a) w jednostkach zależnych i współzależnych 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w jednostkach stowarzyszonych 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 1) udziały lub akcje 2) inne papiery wartościowe 3) udzielone pożyczki 4) inne krótkoterminowe aktywa finansowe d) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,83 1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2) inne środki pieniężne 3) inne aktywa pieniężne , ,83 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,19 Wydrukowano: :47 Strona 8 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

9 Bilans Aktywa (c.d.) Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne Aktywa razem (suma pozycji A, B, C i D) , ,34 Wydrukowano: :47 Strona 9 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

10 Bilans Pasywa Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Kapitał (fundusz) własny , ,74 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 0, ,60 nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki V Różnice kursowe z przeliczenia VI Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,29 VII Zysk (strata) netto , ,57 VIII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Kapitały mniejszości , ,58 C Ujemna wartość jednostek podporządkowanych I Ujemna wartość - jednostki zależne II Ujemna wartość - jednostki współzależne D Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,02 I Rezerwy na zobowiązania , ,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne ,00 0,00 długoterminowa krótkoterminowa 1 141,00 0, ,00 0,00 3 Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe , ,47 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek , ,47 a) kredyty i pożyczki , ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,94 d) zobowiązania wekslowe e) inne , ,53 Wydrukowano: :47 Strona 10 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

11 Bilans Pasywa (c.d. "Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania") Stan na: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres III Zobowiązania krótkoterminowe , ,65 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1) do 12 miesięcy 2) powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1) do 12 miesięcy 2) powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek , ,65 a) kredyty i pożyczki , ,89 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,03 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,16 1) do 12 miesięcy 2) powyżej 12 miesięcy , , , ,45 e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi , ,35 f) zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych g) tytułów publicznoprawnych , ,42 h) z tytułu wynagrodzeń , ,15 i) inne , ,65 4 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe , ,90 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , ,90 długoterminowe krótkoterminowe , , , ,48 Pasywa razem (suma pozycji A i B i C i D) , ,34 Wydrukowano: :47 Strona 11 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

12 Rachunek zysków i strat wariant kalkulacyjny za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,02 od jednostek powiązanych nieobjętych metodą konsolidacji pełnej 960, ,67 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,94 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,08 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,56 jednostkom powiązanym 0, ,34 I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,83 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,73 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (AB) , ,46 D Koszty sprzedaży , ,52 E Koszty ogólnego zarządu , ,08 F Zysk (strata) ze sprzedaży (CDE) , ,14 G Pozostałe przychody operacyjne , ,81 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych , ,69 II Dotacje , ,88 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych ,17 0,00 IV Inne przychody operacyjne , ,24 H Pozostałe koszty operacyjne , ,50 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,80 III Inne koszty operacyjne , ,70 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+GH) , ,83 J Przychody finansowe 846,76 523,08 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 846,76 523,08 od jednostek powiązanych Wydrukowano: :47 Strona 12 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

13 Rachunek zysków i strat wariant kalkulacyjny, c.d. poprzedniej strony za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne K Koszty finansowe , ,55 I Odsetki, w tym: , ,45 dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne , ,10 L Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych M Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I + J - K +/- L) , ,30 N Odpis wartości firmy I Odpis wartości firmy - jednostki zależne II Odpis wartości firmy - jednostki współzależne O Odpis ujemnej wartości firmy I Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne II Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne P Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności R Zysk (strata) brutto (M - N + O +/- P) , ,30 S Podatek dochodowy , ,00 T Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) U Zyski (straty) mniejszości , ,73 W Zysk (strata) netto (R - S - T +/- U) , ,57 Wydrukowano: :47 Strona 13 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

14 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie za rok: I Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,23 korekty błędów Ia Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,23 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , ,00 a) zwiększenie (z tytułu) , ,00 wydania udziałów (emisji akcji) , ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , (uchylony) (uchylony) 4 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,95 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,95 emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) zmiana struktury udziałów mniejszościowych 0, ,08 0, ,87 b) zmniejszenie (z tytułu) ,60 0,00 pokrycia straty ,60 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0, ,60 Wydrukowano: :47 Strona 14 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

15 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie, c.d. poprzedniej strony za rok: Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1 Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1 Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7 Różnice kursowe z przeliczenia Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów , ,42 Wydrukowano: :47 Strona 15 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

16 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym wyszczególnienie, c.d. poprzedniej strony za rok: Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 8.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 8.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu , ,42 zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości korekty błędów 8.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,42 a) zwiększenie (z tytułu) 0, ,16 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia podział wyniku spółek zależnych straty udziałowców mniejszościowych ponad wartość posiadanego kapitału 0, ,08 0, ,08 b) zmniejszenie (z tytułu) , ,29 podział zysku z lat ubiegłych pokrycie strat z kapitału zapasowego straty udziałowców mniejszościowych ponad wartość posiadanego kapitału , , ,08 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,29 9 Wynik netto , ,57 a) zysk netto ,36 0,00 b) strata netto 0, ,57 c) odpisy z zysku II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,74 III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,74 Wydrukowano: :47 Strona 16 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

17 Rachunek przepływów metoda pośrednia za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (strata) netto , ,57 II Korekty razem , ,28 1 Zyski (straty) mniejszości , ,73 2 Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności 3 Amortyzacja , ,67 4 Odpisy wartości firmy 5 Odpisy ujemnej wartości firmy 6 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 696, ,57 7 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,40 8 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej , ,69 9 Zmiana stanu rezerw , ,00 10 Zmiana stanu zapasów , , III Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) , , , , , , , , , ,29 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy , ,41 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,36 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: 846,76 523,05 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 846,76 523,05 1) zbycie aktywów finansowych 2) dywidendy i udziały w zyskach 3) spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 4) odsetki 846,76 523,05 Wydrukowano: :47 Strona 17 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

18 Rachunek przepływów metoda pośrednia, c.d. poprzedniej strony 5) inne wpływy z aktywów finansowych za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki , ,02 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,02 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 1) nabycie aktywów finansowych 2) udzielone pożyczki długoterminowe 4 Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 5 Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) , ,61 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy , ,13 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału , ,00 2 Kredyty i pożyczki , ,67 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 Inne wpływy finansowe , ,46 II Wydatki , ,32 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4 Spłaty kredytów i pożyczek , ,00 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,61 8 Odsetki , ,45 9 Inne wydatki finansowe , ,26 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) , ,81 Wydrukowano: :47 Strona 18 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

19 Rachunek przepływów metoda pośrednia, c.d. poprzedniej strony za rok: Przekszt. dane porów. za poprzedni okres D E Przepływy pieniężne netto, razem (A.III±B.III±C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych , , , ,34-696, ,57 F Środki pieniężne na początek okresu , ,49 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: , ,83 o ograniczonej możliwości dysponowania 6 815,22 0,00 Wydrukowano: :47 Strona 19 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

20 Dodatkowe informacje i objaśnienia Dotyczy jednostki: ALUMAST S.A. Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania a wynikiem finansowym: Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto Ogółem: A. Zysk (strata) brutto za dany rok ,06 Okres bieżący w tym z zysków kapitałowych: Ogółem: Okres poprzedni w tym z zysków kapitałowych: B. Przychody zwolnione z opodatkowania * ,05 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym ,74 Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w D. 0,00 księgach rachunkowych lat ubiegłych E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów * ,86 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku ,10 Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym G ,11 ujęte w księgach lat ubiegłych H. Strata z lat ubiegłych ,11 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania ,68 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 0,33 K. Podatek dochodowy 0,00 * trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych Załączniki i objaśnienia: Załącznik nr 1 - Dodatkowe informacje i objasnienia do sprawozdania finansowego GK_KONS_dodatkowe_informacje_i_objasnienia_2018.pdf Załacznik nr 2 - Zasady polityki rachunkowości GK KONS dodatkowe informacje i objasnienia 2018.pdf GK_KONS_zasady_polityki_rachunkowosci_2018.pdf Załącznik nr 3 - Wykaz spółek objętych konsolidacją GK KONS zasady polityki rachunkowosci 2018.pdf GK_KONS_wykaz_spolek_objetych_kons_2018.pdf GK KONS wykaz spolek objetych kons 2018.pdf Wydrukowano: :47 Strona 20 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

21 Dodatkowe informacje i objaśnienia Wydrukowano: :47 Strona 21 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

22 Dodatkowe informacje i objaśnienia Dotyczy jednostki: ENERGY COMPOSITES Sp. z o.o. Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania a wynikiem finansowym: Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto Ogółem: A. Zysk (strata) brutto za dany rok ,07 Okres bieżący w tym z zysków kapitałowych: Ogółem: Okres poprzedni w tym z zysków kapitałowych: B. Przychody zwolnione z opodatkowania * 479,16 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym ,84 Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w D. 0,00 księgach rachunkowych lat ubiegłych E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów * ,28 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku ,29 Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym G ,32 ujęte w księgach lat ubiegłych H. Strata z lat ubiegłych 0,00 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania 0,00 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym ,82 K. Podatek dochodowy 0,00 * trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych Załączniki i objaśnienia: Dodatkowe informacje i objaśnienia Wydrukowano: :47 Strona 22 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

23 Dodatkowe informacje i objaśnienia Wydrukowano: :47 Strona 23 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

24 Dodatkowe informacje i objaśnienia Dotyczy jednostki: SWE Sp. z o.o. Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania a wynikiem finansowym: Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto Ogółem: A. Zysk (strata) brutto za dany rok ,24 Okres bieżący w tym z zysków kapitałowych: Ogółem: Okres poprzedni w tym z zysków kapitałowych: B. Przychody zwolnione z opodatkowania * 0,00 C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym 4 141,94 Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w D. 0,00 księgach rachunkowych lat ubiegłych E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów * 2 106,30 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku 3 997,32 Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym G. 0,00 ujęte w księgach lat ubiegłych H. Strata z lat ubiegłych ,24 I. Inne zmiany podstawy opodatkowania ,21 J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym ,47 K. Podatek dochodowy ,00 * trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych Załączniki i objaśnienia: Dodatkowe informacje i objaśnienia Wydrukowano: :47 Strona 24 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)

25 Dodatkowe informacje i objaśnienia Wydrukowano: :47 Strona 25 z 25 e-sprawozadnie finansowe dla KRS (podgląd)