Sprawozdanie z wykonania planu finansowego Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok.

HTML
DOWNLOAD

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Sprawozdanie z wykonania planu finansowego Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok."

Jarosław Popławski
6 lat temu
Przeglądów:

1 Załącznik Nr 13 do uchwały Zarządu Powiatu w Kętrzynie Nr 251/2008 z dnia 19 marca 2008 r. Sprawozdanie z wykonania planu finansowego Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok. Rachunek zysków i strat Plan finansowy na 2007 rok po korekcie Wykonanie za 2007 rok % wykonania planu A. l. Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: Przychody netto ze sprzedaŝy usług medycznych , ,51 99, , ,51 99,25 II. NFZ , ,84 99,28 pozostałe podmioty , ,67 98,19 Zmiana stanu produktów (zwiększ. wart.dodatnia, zmniejsz. wart.ujemna) B. Koszty działalności operacyjnej , ,95 97,96 l. Amortyzacja , ,22 91,46 II. ZuŜycie materiałów i energii, w tym: , ,78 97,67 materiały i pozostałe nakł , ,30 77,10 leki, krew, tlen , ,64 103,60 sprzęt jednorazowy , ,86 85,93 energia, ogrzewanie , ,98 98,50 III. Usługi obce, w tym , ,95 94,39 pralnicze , ,43 78,77 laboratoryjne , ,00 100,00 medyczne obce , ,18 92,82 Ŝywienie , ,06 92,22 pozostałe , ,28 104,62 IV. Podatki i opłaty, pozostałe koszty , ,75 103,36 V. Wynagrodzenia , ,66 101,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,62 96,44 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,97 97,50 C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A B) , ,56 3,29 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,28 195,77 81

2 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , ,25 195,77 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,65 66,81 III. Inne koszty operacyjne , ,65 66,81 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) , ,16 172,39 G. Przychody finansowe , ,70 328,53 H. Koszty finansowe , ,30 29,76 I. Odsetki , ,39 29,76 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 0,00 I. J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l. J.II.) , ,47 137, , ,04 94,43 I. Zyski nadzwyczajne , ,18 109,70 II. Straty nadzwyczajne , ,14 121,55 K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,51 358,89 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K L M) , ,51 358,89 Wyszczególnienie w zł w zł Suma Przychodów , ,64 101,24 Suma Kosztów , ,13 98,10 Wynik bilansowy Szpitala Powiatowego w Kętrzynie za 2007 rok Szpital za 2007 rok wygenerował na sprzedaŝy zysk w wysokości 7,89 tys. zł, planowana była strata w wysokości 239,63 tys. zł. Wynik bilansowy Szpitala zamknął się zyskiem w wysokości 877,31 tys. zł w stosunku do planowanego w wysokości 244,45 tys. zł. Podstawowym elementem wpływającym na wynik bilansowy Szpitala były działania oszczędnościowe i ścisły reŝim kosztowy, w rezultacie czego wypracowany został wynik dodatni na sprzedaŝy. Dodatkowo bieŝące działania zarządcze pozwoliły pozyskać od PZU zwrot kosztów naprawy sprzętu i aparatury medycznej w kwocie 91,9 tys. zł, oraz pozyskać refundację wynagrodzeń pracowników niepełnosprawnych w wysokości 154,9 tys. zł w zakresie pozostałych przychodów. 82

3 Osiągnięcie powyŝszych wyników to równieŝ efekt zakończonej księgowo w I kwartale 2007 roku restrukturyzacji finansowej. Planowany wynik na działaniach restrukturyzacyjnych to zysk w wysokości 523,07 tys. zł, osiągnięty wynik to zysk w wysokości 493,94 tys. zł. Całkowite rozliczenie działań restrukturyzacyjnych i uzyskanie Decyzji o zakończeniu postępowania restrukturyzacyjnego moŝliwe były dzięki poręczeniu przez Organ załoŝycielski długoterminowego kredytu w wysokości 8 mln. zł. 2. Zobowiązania na dzień r wynoszą ,55 tys. zł w tym Zobowiązania długoterminowe (kredyt i poŝyczka) ,96 tys. zł zobowiązania krótkoterminowe 2 224,59 tys. zł. Stan zobowiązań i rezerw na zobowiązania zmniejszył się w stosunku do stanu na rok o kwotę 1 036,03 tys. zł Jest to efekt przeprowadzonej restrukturyzacji finansowej i umorzenia części zobowiązań publicznoprawnych na podstawie ustawy restrukturyzacyjnej. 3. Suma bilansowa Szpitala wzrosła w stosunku do 2006 roku o 8,45 % tj. wartościowo o 648,99 tys. zł. Jest to wynikiem wzrostu aktywów trwałych i obrotowych płynnych. Aktywa trwałe, tj. głównie aparatura i sprzęt medyczny oraz budynki zwiększyły się o wartość o 199,64 tys. zł. Jest to zjawisko pozytywne, gdyŝ oznacza, Ŝe dokonane odpisy amortyzacyjne są niŝsze od przyrostu majątku trwałego, Szpital odnawia majątek trwały. Spadły zapasy magazynowe o kwotę 44 tysiące, co świadczy o szybszej rotacji zapasów i lepszej gospodarce lekami i innymi materiałami. Sprawozdanie z wykonania planu finansowego ZESPÓŁU OPIEKI ZDROWOTNEJ W RESZLU za 2007 rok. Wykonanie planu finansowego za 2007 rok Rachunek zysków i strat Plan finansowy Wykonanie na na A. Przychody netto ze sprzedaŝy , ,18 i zrównane z nimi, w tym: I. Przychody netto ze sprzedaŝy , ,27 usług medycznych NFZ , ,98 pozostałe podmioty , ,29 II. Zmiana stanu produktów (zwiększ.wart. dodatnia, zmniejsz.wart. ujemna) B. Koszty działalności operacyjnej , ,69 83

4 I. Amortyzacja , ,64 II. ZuŜycie materiałów i energii, w , ,22 tym: materiały , ,87 leki, krew, tlen , ,81 sprzęt jednorazowy , ,77 energia, ogrzewanie , ,77 III. Usługi obce , ,42 pralnicze , ,51 laboratoryjne 7 200, ,10 medyczne obce , ,00 Ŝywienie IV. Podatki i opłaty , ,42 V. Wynagrodzenia , ,37 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,53 VII Pozostałe koszty rodzajowe 5 000, ,09 C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A , ,49 B) D. Pozostałe przychody 1 000, ,41 operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 1 000, ,41 E. Pozostałe koszty operacyjne 2 500, ,35 I. Inne koszty operacyjne 2 500, ,35 F. Zysk (strata) z działalności , ,55 operacyjnej (C+DE) G. Przychody finansowe 1 000,00 333,57 H. Koszty finansowe 2 000,00 11,72 I. Odsetki 2 000,00 11,72 II. Aktualizacja wartości inwestycji III. Inne I. Zysk (strata) z działalności 17300, ,40 gospodarczej (F+GH) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,40 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (KLM) , ,40 84

5 Wyszczególnienie w tys. Zł w tys. Zł Suma przychodów 2 378, ,9 Suma kosztów 2 360, ,8 Objaśnienia do sprawozdania z wykonania planu finansowego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Reszlu za 2007 rok 1. Sprawozdanie sporządzone zostało według danych księgowych na dzień rok oraz na podstawie planu finansowego ZOZ w Reszlu na rok Przychody operacyjne w stosunku do planu wykonane zostały w 105,5 %, natomiast koszty operacyjne w 100,78 %. 3. Osiągnięty został wyŝszy od planowanego zysk ze sprzedaŝy. Planowany ,00 zł; uzyskany ,49 zł. 4. Plan przychodów ogółem wykonany został w 105,8 %, natomiast plan kosztów w 102,1 %. 5. Uzyskano zysk netto ,40 zł, wyŝszy od zaplanowanego (17 300,00 zł). Zarząd Powiatu w Kętrzynie: 85

Podobne dokumenty

WYKONANIE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

WYKONANIE RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT WYKONANIE 1999 2000 2001 2002 2003 2004 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 16 980,90 12 843,90 13 546,20 14 054,00 14 059,10 15 765,36 l. Przychody netto