RAPORT KWARTALNY Blue Tax Group S.A. ZA IV KWARTAŁ 2017 ROKU (za okres od r. do r.)

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY Blue Tax Group S.A. ZA IV KWARTAŁ 2017 ROKU (za od r. do r.)

2 I. Podstawowe informacje o Spółce Nazwa: Blue Tax Group S.A. Forma prawna: spółka akcyjna Siedziba: ul. B. Prusa 1/49, Wrocław Adres korespondencyjny: ul. Rynek 12/21, Brzeg Dolny Telefon: Fax: Adres strony internetowej: Adres poczty elektronicznej: info@bluetax.pl Numer NIP: Numer REGON: Spółka Blue Tax Group S.A. została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 20 listopada 2007 r. poprzez przekształcenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością pod firmą Blue Tax Group spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną pod firmą Blue Tax Group Spółka Akcyjna (Repertorium A 8688/2007). Główna siedziba Spółki znajduje się przy ul. Bolesława Prusa we Wrocławiu. Spółka zarejestrowana jest pod numerem KRS w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia-Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. II. Stosowane metody i zasady rachunkowości Zasada kontynuacji - Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność; Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym, a rachunek przepływu środków pieniężnych metodą pośrednią; Zasada memoriału - zgodnie z zasadą memoriału jednostka ujmuje w księgach rachunkowych wszystkie osiągnięte przychody i koszty, związane z tymi przychodami niezależnie od terminu ich zapłaty; Zasada współmierności przychodów i kosztów - zgodnie z zasadą współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny, wynik finansowy Spółki za dany kwartał

3 obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty; Zasada ostrożnej wyceny - zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny, poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się po kosztach rzeczywiście poniesionych na ich nabycie lub wytworzenie, uwzględnia się w wyniku finansowym bez względu na wysokość zmniejszenia wartości użytkowej lub handlowej aktywów, wyłącznie niewątpliwe pozostałe przychody i koszty operacyjne oraz zyski i straty nadzwyczajne; Zasada indywidualnej oceny - Zgodnie z zasadą indywidualnej oceny jednostka stosuje rozwiązania dopuszczane przez ustawę o rachunkowości: Wycena aktywów i pasywów Aktywa i pasywa wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w następujący sposób: Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową; Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku pomniejszonych o umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość; Środki trwałe w budowie są wycenianie w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytwarzaniem pomniejszonych o odpisy aktualizujące ich wartość; Środki trwałe jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów są to składniki majątku o przewidywanym ie użytkowania nie przekraczającym jednego roku przy jednoczesnej wartości poniżej zł; Udziały w innych jednostkach lub inne inwestycje wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości godziwej. Udziały lub akcje po początkowym ujęciu w cenie nabycia podlegają porównaniu i skorygowaniu do wartości w cenie możliwej do uzyskanie przy sprzedaży. Różnicę zalicza się do kosztów operacji finansowych; Udziały w jednostkach powiązanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości; Inwestycje krótkoterminowe wycenia się według ceny rynkowej albo ceny nabycia zależnie od tego, która z nich jest niższa, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek według wartości godziwej ustalonej na podstawie oceny ich wartości na dzień wyceny; Inwestycje majątkowe, nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne i inne inwestycje nie stanowiące aktywów finansowych zaliczone do aktywów trwałych nie użytkowane przez jednostkę, lecz nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu

4 wartości tych aktywów lub uzyskania z nich przychodów, lub innych pożytków - wycenia się według ceny ich nabycia pomniejszonej o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości; Należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności; Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Pożyczki udzielone i należności własne, które jednostka przeznacza do sprzedaży w krótkim terminie zalicza się do aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu. Odpisy aktualizujące wartość należności dokonuje się w wysokości wiarygodnie oszacowanej. Zalicza się je odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych /odsetki/ u sprawozdawczego, w którym dokonano odpisu aktualizującego. Aktywa finansowe - Jednostka klasyfikuje instrumenty finansowe w dniu ich nabycia lub powstania do następujących kategorii: aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu; aktywa finansowe utrzymywane do terminu zapadalności; kredyty i pożyczki udzielone przez jednostkę i wierzytelności własne jednostki; aktywa finansowe dostępne do sprzedaży. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, w tym zaliczone do aktywów instrumenty pochodne, nabyte w celu osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z krótkoterminowych zmian cen oraz wahań innych czynników rynkowych, lub aktywa o krótkim czasie trwania nabytego instrumentu, a także inne składniki portfela, co do których jest duże prawdopodobieństwo realizacji w krótkim terminie zakładanych korzyści ekonomicznych. Inwestycje utrzymywane do upływu terminu zapadalności. Są to aktywa finansowe o określonych lub możliwych do określenia płatnościach lub ustalonym terminie zapadalności, które jednostka gospodarcza zamierza i jest w stanie utrzymać w posiadaniu do terminu zapadalności. Kredyty i pożyczki udzielone przez jednostkę i wierzytelności własne jednostki. Są to aktywa finansowe wytworzone przez jednostkę gospodarczą poprzez dostarczenie pieniędzy, towarów lub realizację usług na rzecz dłużnika. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży to instrumenty nie spełniające warunków zaliczenia do innych kategorii aktywów finansowych. Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się nie później niż na koniec u sprawozdawczego w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania

5 finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Koszty wytworzenia niezakończonej usługi wykonywanej na podstawie długotrwałych umów obejmują koszty poniesione od dnia zawarcia odpowiedniej umowy do dnia bilansowego. Koszty poniesione przed zawarciem umowy związane z realizacją jej przedmiotu, zaliczane są do aktywów, jeżeli pokrycie w przyszłości tych kosztów przychodami uzyskanymi od zamawiającego jest prawdopodobne. Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Rozliczenia międzyowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych ów sprawozdawczych. Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa, statutu lub umowy spółki. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na poniższe tytuły: straty z transakcji gospodarczych w toku; skutki toczącego się postępowania sądowego i odwoławczego. Zmiany zasad rachunkowości w ie sprawozdawczym Nie wystąpiły zmiany zasad (polityki) rachunkowości.

6 III. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowego Bilans na dzień 31 grudnia 2017 r. Wyszczególnienie stan na r. PLN stan na r. AKTYWA , ,81 A. AKTYWA TRWAŁE , ,20 I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,09 1. Środki trwałe , ,09 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej ,51 c) urządzenia techniczne i maszyny ,04 715,49 d) środki transportu , ,18 e) inne środki trwałe , ,42 2. Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe

7 Wyszczególnienie stan na r. stan na r. c) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyowe , ,11 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ,87 2. Inne rozliczenia międzyowe , ,24 B. AKTYWA OBROTOWE , ,61 I. Zapasy Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,32 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o ie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o ie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Należności od pozostałych jednostek , ,32 a) z tytułu dostaw i usług, o ie spłaty: , ,02 - do 12 miesięcy , ,02 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 3 892,32 500,69 c) inne 230,68 482,61 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,69 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,69 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe

8 Wyszczególnienie stan na r. stan na r. b) w pozostałych jednostkach ,44 - udziały lub akcje inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 8,44 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 083, ,69 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 5 868, ,69 - inne środki pieniężne 215,00 - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyowe , ,60 C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE PASYWA , ,81 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,87 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: , ,37 - nadwyżka wartości sprzedaży nad wartością nominalną udziałów III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,23 VI. Zysk (strata) netto roku obrotowego , ,27 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,94 I. Rezerwy na zobowiązania 3 762, ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 762, ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II. Zobowiązania długoterminowe , ,80 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek , ,80 a) kredyty i pożyczki ,47 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

9 Wyszczególnienie stan na r. stan na r. c) inne zobowiązania finansowe , ,33 d) zobowiązania wekslowe e) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,14 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o ie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a) z tytułu dostaw i usług, o ie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3. Wobec pozostałych jednostek , ,14 a) kredyty i pożyczki , ,68 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , ,50 c) inne zobowiązania finansowe , ,85 d) z tytułu dostaw i usług, o ie wymagalności: , ,91 - do 12 miesięcy , ,91 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,33 h) z tytułu wynagrodzeń , ,23 i) inne 410, ,64 4. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyowe 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyowe - długoterminowe - krótkoterminowe

10 Lp. Rachunek zysków i strat obejmujący od r. do r. Nazwa od r. do r. PLN od r. do r. 1 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,25 2 a - od jednostek powiązanych 3 I Przychody netto ze sprzedaży produktów ,25 4 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie/zmniejszenie) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 6 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,29 7 B Koszty działalności operacyjnej , ,75 8 I Amortyzacja , ,08 9 II Zużycie materiałów i energii , ,17 10 III Usługi obce , ,68 11 IV Podatki i opłaty w tym: 7 398, ,64 12 a - podatek akcyzowy 13 V Wynagrodzenia , ,17 14 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,94 15 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,07 16 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,41 17 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , ,50 18 D Pozostałe przychody operacyjne , ,87 19 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych ,17 115,04 20 II Dotacje 21 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 22 IV Inne przychody operacyjne 4 268, ,83 23 E Pozostałe koszty operacyjne 9 510, ,29 24 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 2 588,80 25 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 26 III Inne koszty operacyjne 6 921, ,29 27 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,92 28 G Przychody finansowe , ,13 29 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 30 a od jednostek powiązanych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 32 b od jednostek pozostałych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 34 II Odsetki, w tym: 1 158, ,31 35 a od jednostek powiązanych

11 Lp. Nazwa 36 III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 37 a w jednostkach powiązanych 38 IV Aktualizacja wartości inwestycji 39 V Inne 40 H Koszty finansowe 41 I Odsetki, w tym: 42 a dla jednostek powiązanych 43 II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 44 a w jednostkach powiązanych 45 III Aktualizacja wartości inwestycji 46 IV Inne 47 I Zysk (strata) brutto (F+G-H ) 48 J Podatek dochodowy 49 K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 50 L Zysk (strata) netto ( I-J-K ) od r. do r , , , , , , , ,19 PLN od r. do r , , , , , , ,27 Lp. 1 A Rachunek zysków i strat obejmujący od r. do r. Nazwa Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od r. do r. PLN od r. do r , ,04 2 a - od jednostek powiązanych 3 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,04 4 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie/zmniejszenie) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 6 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 7 B Koszty działalności operacyjnej , ,07 8 I Amortyzacja , ,03 9 II Zużycie materiałów i energii , ,43 10 III Usługi obce , ,46 11 IV Podatki i opłaty w tym: 2 621, ,00 12 a - podatek akcyzowy 13 V Wynagrodzenia , ,39 14 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,42 15 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,34 16 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 17 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , ,03

12 Lp. Nazwa od r. do r. PLN od r. do r. 18 D Pozostałe przychody operacyjne ,87 19 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych ,04 20 II Dotacje 21 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 22 IV Inne przychody operacyjne 3 091,83 23 E Pozostałe koszty operacyjne 632, ,86 24 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 25 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 26 III Inne koszty operacyjne 632, ,86 27 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,02 28 G Przychody finansowe 6 231, ,13 29 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 30 a od jednostek powiązanych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 32 b od jednostek pozostałych, w tym: w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 34 II Odsetki, w tym: 156, ,92 35 a od jednostek powiązanych 36 III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 37 a w jednostkach powiązanych 38 IV Aktualizacja wartości inwestycji 39 V Inne 6 075, ,21 40 H Koszty finansowe , ,75 41 I Odsetki, w tym: , ,54 42 a dla jednostek powiązanych 43 II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: a w jednostkach powiązanych 45 III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne 237,24 237,21 47 I Zysk (strata) brutto (F+G-H ) , ,64 48 J Podatek dochodowy ,87 49 K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 50 L Zysk (strata) netto ( I-J-K ) , ,77

13 Rachunek przepływów pieniężnych obejmujący od r. do r. oraz od r. do r. DANE NARASTAJĄCO DANE ZA IV KWARTAŁ Rachunek przepływów pieniężnych od r. do r. od r. do r. od r. do r. od r. do r. PLN A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , , , ,77 II. Korekty razem , , , ,21 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej , , ,31-255,56 I. Wpływy , , , ,92 II. Wydatki III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , , , ,92 I. Wpływy , , , ,61 II. Wydatki , , , ,78 III. D. E. F. G. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek u Środki pieniężne na koniec u (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania , , , , , , ,75 307, , , ,75 307, , , ,81 864, , , , ,69

14 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym obejmujący od r. do r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym od r. do r. PLN od r. do r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek u (BO) , ,64 I.a. Kapitał własny na początek u (BO), po korektach , ,64 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec u (BZ) , ,87 Przeznaczenie na wypłatę dywidendy III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,87 IV. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Blue Tax Group S.A w ie IV kwartałów 2017 roku osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie 960 tys. PLN (810 tys. PLN po uwzględnieniu zmian stanu produktów), poniosła koszty operacyjne w wysokości 994 tys. PLN i tym samym poniosła stratę na działalności operacyjnej w wysokości 184 tys. PLN. Spółka dokonała na koniec roku obrotowego odpisów w wysokości 346 tys. PLN z tytułu utraty możliwości odzyskania należności od kontrahentów (upadłości likwidacyjne kontrahentów, brak możliwości odzyskania należności poprzez działania sądowe w tym egzekucyjne). Zarząd Spółki dokonał tych odpisów zgodnie z zasadami ustawy o rachunkowości, a także w związku z podjętymi działaniami porządkującymi finanse Blue Tax Group S.A. W Spółce wprowadzono rygorystyczne zasady rozliczania należności od kontrahentów zmieniając w tym treść umów stałych, zwłaszcza dotyczących terminów płatności za świadczone usługi. Spółka na dzień 31 grudnia 2017 roku posiadała należności krótkoterminowe w wysokości 118 tys. PLN (zmniejszenie o ok. 395 tys. PLN w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku), jedynie 10% tej kwoty stanowią należności przeterminowane. Zobowiązania długoterminowe wyniosły na 31 grudnia 2017 roku 291 tys. PLN (spadek o 357 tys. PLN), natomiast zobowiązania krótkoterminowe wyniosły 426 tys. PLN (spadek o 434 tys. PLN). W listopadzie 2017 roku Spółka przed terminem dokonała wykupu obligacji serii C i D na kwotę 670 tys. PLN. Spółka środki na wykup pozyskała ze sprzedaży lokalu biurowego w Brzegu Dolnym, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 3/2017 z 27 listopada 2017 roku.

15 Spółka przeprowadziła i zakończyła w 2017 roku działania porządkujące swoje finanse, w całości zostało spłacone również zobowiązanie wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych. Obecnie działalność skupia się na świadczeniu usług finansowo-księgowych, usług Autoryzowanego Doradcy na rynku Newconnect i Catalyst oraz usług doradczych. Obecnie Spółka i jej struktura jest przygotowana do wejścia w nowe obszary aktywności biznesowej. Prowadzimy szereg rozmów, z potencjalnymi Klientami w zakresie usług z obszaru finansów, a także z obszaru rynku kapitałowego. Kontynuowane są również rozmowy z potencjalnymi inwestorami, dla których Blue Tax Group może stać się poważnym partnerem dla biznesu prowadzone prze te podmioty, a także do rozpoczęcia działalności dotychczas na rynku polskim nieistniejącego (brak na dzień dzisiejszy wprowadzonych unormowań prawnych). V. Stanowisko dotyczące realizacji prognoz finansowych Zgodnie z opublikowanym raportem bieżącym EBI 17/2012 z dnia 10 marca 2012 r. Zarząd Blue Tax Group S.A. podjął decyzje o niepublikowaniu prognoz finansowych. VI. Opis stanu i realizacji działań i inwestycji wykazanych w dokumencie informacyjnym Dokument informacyjny Blue Tax Group S.A. nie zawierał informacji o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji. VII. Informacje na temat aktywności w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych W ie objętym raportem Blue Tax Group S.A. nie podejmowała działań w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VIII. Grupa kapitałowa oraz konsolidacja sprawozdań finansowych Spółka Blue Tax Group S.A. nie tworzy grupy kapitałowej.

16 IX. Struktura zatrudnienia Struktura zatrudnienia w IV kwartale 2017r. została przedstawiona w Tab. 1. Przeciętnie zatrudnienie w przeliczeniu na etaty październik 9 6 listopad 9,27 6 grudzień 8 6 ŚREDNIA 8,75 6 Tabela 1 Struktura zatrudnienia źródło: opracowanie Blue Tax Group S.A. X. Struktura akcjonariatu Strukturę akcjonariatu Blue Tax Group S.A. na dzień sporządzenia niniejszego raportu przedstawia Tab. 2. Akcjonariusz Liczba akcji [szt.] Udział w kapitale [%] Udział w liczbie głosów na WZ [%] Mirosław Stanisławski ,88% 54,19% Tadeusz Borak ,68% 14,96% Pozostali akcjonariusze ,44% 30,85% SUMA % 100% Tabela 2 Struktura zatrudnienia źródło: opracowanie Blue Tax Group S.A.