W P R O W A D Z E N I E

Transkrypt

1 STRZEGOM 2007

2 W P R O W A D Z E N I E Rada Miejska w Strzegomiu przyjęła budżet Gminy na rok 2006 w dniu 28 grudnia 2005 roku uchwałą nr 101/05. Zamykał się on: po stronie dochodów kwotą zł, po stronie wydatków kwotą zł. Planowany deficyt budżetowy w kwocie zł miał mieć pokrycie: kredytem na realizację zadań inwestycyjnych w wysokości zł, emisją II transzy obligacji zł, wolnymi środkami jako nadwyżką środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikającą z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości zł. Uwzględniona została przy tym spłata przypadających rat kredytów i pożyczek w wysokości zł oraz wykup obligacji komunalnych w PEKAO S.A zł. W ciągu 2006 roku plan budżetu uległ zmianie. Plan dochodów zwiększył się do kwoty zł. Plan wydatków natomiast zwiększył się do kwoty zł. Planowany deficyt zmniejszył się do zł i miał pokrycie: kredyty i pożyczki zł, emisja obligacji zł, pożyczki na prefinansowanie programów i projektów finansowanych z udziałem środków unijnych zł, wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych zł. Planowana spłata kredytów i pożyczek przypadająca na rok budżetowy oraz wykup obligacji to kwota zł (w tym częściowa spłata pożyczki na prefinansowanie zadania inwestycyjnego z dotacji). Przedstawione zmiany budżetu przyjętego uchwałą Nr 101/05 z dnia 28 grudnia 2005r. dokonane zostały uchwałami Rady Miejskiej w Strzegomiu: Nr 1/06 z dnia 13 stycznia 2006 r., Nr 4/06 z dnia 15 lutego 2006 r., Nr 19/06 z dnia 30 marca 2006 r., Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

3 Nr 37/06 z dnia 11 maja 2006 r., Nr 45/06 z dnia 29 maja 2006 r., Nr 46/06 z dnia 20 czerwca 2006 r., Nr 54/06 z dnia 13 lipca 2006 r., Nr 60/06 z dnia 19 września 2006 r., Nr 65/06 z dnia 17 października 2006 r., Nr 74/06 z dnia 26 października 2006 r., Nr 90/06 z dnia 14 grudnia 2006 r., Nr 92/06 z dnia 28 grudnia 2006 r. oraz Zarządzeniami Burmistrza Strzegomia: Nr 25/B/06 z dnia 27 lutego 2006 r., Nr 43/B/06 z dnia 31 marca 2006 r., Nr 48/B/06 z dnia 11 kwietnia 2006 r., Nr 57/B/06 z dnia 28 kwietnia 2006 r., Nr 62/B/06 z dnia 18 maja 2006 r., Nr 63/B/06 z dnia 31 maja 2006 r., Nr 108/B/06 z dnia 28 czerwca 2006 r., Nr 110/B/06 z dnia 30 czerwca 2006 r., Nr 126/B/06 z dnia 31 lipca 2006 r., Nr 173/B/06 z dnia 29 sierpnia 2006 r., Nr 174/B/06 z dnia 30 sierpnia 2006 r., Nr 197/B/06 z dnia 28 września 2006r., Nr 215/B/06 z dnia 19 października 2006 r., Nr 230/B/06 z dnia 31 października 2006r., Nr 236/B/06 z dnia 6 listopada 2006 r., Nr 239/B/06 z dnia 21 listopada 2006 r., Nr 282/B/06 z dnia 30 listopada 2006 r., Nr 302/B/06 z dnia 15 grudnia 2006 r., Nr 303/B/06 z dnia 29 grudnia 2006 r. Wszystkie przedstawione powyżej zmiany budżetu dokonane zostały zgodnie z obowiązującymi przepisami. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

4 Konieczność wprowadzenia zmian spowodowana była zmianami wysokości dotacji, subwencji oraz koniecznością wykonania zadań nie ujętych w planie budżetu. W roku budżetowym Gmina zaciągnęła kredyty i pożyczki na realizację zadań inwestycyjnych na łączną kwotę zł (bez uwzględnienia pożyczki z budżetu państwa na prefinansowanie zadania inwestycyjnego,,rekultywacja wysypiska odpadów komunalnych w Żółkiewce zł) oraz wyemitowała obligacje o wartości zł. Wszystkie kredyty i pożyczki zaciągnięte zostały na preferencyjnych warunkach w niżej wymienionych instytucjach: 1/ Bank Gospodarstwa Krajowego zł - z przeznaczeniem na uzbrojenie działek budowlanych przy ul. Kościuszki (oprocentowanie 3,5% w skali roku). 2/ Bank Inicjatyw Społeczno - Ekonomicznych zł - z przeznaczeniem na budowę kanalizacji sanitarnej wsi Graniczna (oprocentowanie - 0 %). 3/ Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zł z przeznaczeniem na budowę linii technologicznej zagęszczania i higienizacji osadów na Miejskiej Oczyszczalni Ścieków (oprocentowanie - 4 % w skali roku), zł z przeznaczeniem na budowę kanalizacji sanitarnej wsi Graniczna, zł z przeznaczeniem na rekultywację wysypiska odpadów komunalnych w Żółkiewce. 4/ Bank Gospodarstwa Krajowego zł - emisja obligacji na finansowanie zadań inwestycyjnych (oprocentowanie w granicach 4,5 % w skali roku). 5/ Bank Inicjatyw Społeczno Ekonomicznych zł - emisja obligacji na realizację zadań inwestycyjnych (umowa została zawarta na zł z czego zł wyemitowane zostanie w 2007 roku). W ciągu roku budżetowego Gmina spłaciła raty kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych w łącznej kwocie zł (w tym spłata pożyczki na prefinansowanie zadania inwestycyjnego z dotacji zł) oraz wykupiła obligacje wyemitowane w roku 2001 o wartości zł. Wielkość zadłużenia Gminy z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek i emisji obligacji na dzień kończący rok budżetowy zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

5 Realizację planowanych dochodów i wydatków budżetowych za 2006 rok obrazuje poniższe zestawienie: Wyszczególnienie Plan po zmianach Wykonanie % (3/2) Dochody zł zł 106,72 % Wydatki zł zł 96,29 % w tym majątkowe zł zł 97,51 % Deficyt zł zł X Z przedstawionych danych liczbowych wynika, że budżet Gminy Strzegom za rok 2006 zrealizowany został w sposób prawidłowy. Do opracowania załączone zostały tabele, które przedstawiają wykonanie dochodów i wydatków budżetowych w rozbiciu na działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej. Ponadto szczegółowo omówiona została w dalszej części opracowania realizacja zarówno dochodów jak i wydatków budżetowych w analizowanym okresie. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

6 D O C H O D Y Dochody budżetowe Gminy Strzegom w 2006 roku kształtowały się następująco: DOCHODY OGÓŁEM zł, w tym: Dochody własne zł, (67,87 % dochodu ogółem), Dotacje celowe zł, (13,81 % dochodu ogółem), Subwencja ogólna zł, (18,32 % dochodu ogółem). Dla porównania podaje się, że w roku 2005 dochody ogółem wynosiły zł Dochody własne Dotacje Subwencja ogólna Poniżej omówione zostaną poszczególne rodzaje dochodów Gminy. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

7 D o c h o d y w ł a s n e Dochody własne mają największy udział w budżecie Gminy. W roku 2006 wynosiły one zł, (kwota planowana zł). Źródła dochodów własnych to: podatek od nieruchomości zł, udział w podatku dochodowym od osób fizycznych zł, dochody z majątku gminy zł, środki na dofinansowanie własnych inwestycji pozyskane ze źródeł unijnych na rekultywację wysypiska w Żółkiewce zł, rozliczenie zadań inwestycyjnych z lat ubiegłych zł, opłata eksploatacyjna zł, dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie kosztów realizacji inwestycji zł, rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych (PFRON) zł, podatek rolny zł, podatek od środków transportowych zł, udział w podatku dochodowym od osób prawnych zł, dochody z zezwoleń na sprzedaż alkoholu zł, odsetki za nieterminową zapłatę podatków i opłaty prolongacyjne zł, podatek od czynności cywilno-prawnych zł, odsetki od lokat terminowych zł, opłata skarbowa zł, wpływy z usług (OSiR, OPS ) zł, mandaty i grzywny zł, podatek od spadków i darowizn zł, pozostałe dochody zł, dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących zł, opłata administracyjna zł, podatek płacony w formie karty podatkowej zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

8 środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gminy z innych źródeł zł, opłata targowa zł, podatek leśny zł, podatek od psów zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

9 DOCHODY WŁASNE GMINY STRZEGOM W ROKU 2006 (w PLN) Podatek od nieruchomości Podatek rolny Podatek leśny Podatek od środków transportowych Podatek opłacany w formie karty podatkowej Podatek od spadków i darowizn Podatek od posiadania psów Wpływy z opłaty skarbowej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Podatek od czynności cywilnoprawnych Dochód z majątku gminy Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych Pozostałe dochody własne Środki na dofinansowanie własnych inwestycji Rozliczenie zadań inwestycyjnych z lat ubiegłych Dotacje otrzymane z funduszy celowych Rekompensaty utraconych dochodów Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

10 Podatek od nieruchomości Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 103,93 % Podatek od nieruchomości jest pobierany na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991r. o podatkach i opłatach lokalnych. Stanowi on podstawowe źródło dochodów własnych Gminy Strzegom (31,41 %). Dochody z podatku od nieruchomości zaplanowano wstępnie na poziomie zł, ostatecznie plan wyniósł zł. Realizacja dochodów z podatku zakończyła się kwotą ,28 zł co stanowi 103,93% wielkości planowanej. Uzyskanie wysokiego dochodu z podatku było możliwe dzięki wysiłkom prowadzącym do zwiększenia ściągalności podatków. Jest to między innymi efekt działań egzekucyjnych podjętych w 2005 roku. W roku budżetowym wystąpiły przypadki zapłaty znacznych zaległości z lat ubiegłych, w tym kwot, których ściągnięcia wstępnie nie planowano (z uwagi na sytuację dłużnika będącego w stanie upadłości). W uzasadnionych przypadkach i w zależności od sytuacji finansowej wnioskodawcy oraz zakresu wniosku Burmistrz Strzegomia udzielał ulg w formie umorzenia zaległości podatkowych, odsetek za zwłokę i opłaty prolongacyjnej. Wystąpiły także odroczenia lub rozłożenia na raty zapłaty podatku bądź zaległości podatkowej wraz z odsetkami za zwłokę. W 2006 roku wpłynęły 162 podania w sprawie udzielenia ulg w spłacie podatku od nieruchomości, w tym 24 podania od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej i 138 od osób fizycznych (z czego 82 dotyczyło ulg w spłacie łącznego zobowiązania pieniężnego, którego elementem jest podatek od nieruchomości). W odpowiedzi na wnioski podatników w 2006 roku wydano 32 decyzje w sprawie umorzenia zaległości podatkowych w podatku od nieruchomości, w tym 1 decyzja dla osoby prawnej oraz 31 decyzji dla osób fizycznych. Łączna kwota umorzonych zaległości stanowiła ,96 zł. Według stanu na koniec 2006 roku kwota podatku należnego Gminie, a niezapłaconego (zaległości) wyniosła ,27 zł. Dla porównania w 2005 roku kwota ta wynosiła ,60 zł. Istotny spadek poziomu zaległości podatkowych był spowodowany spłatą Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

11 przez jednego z dłużników zaległości podatkowych za lata , (uprzednio zabezpieczonych hipotecznie) w łącznej kwocie ,90 zł. Ponadto dokonano umorzenia z urzędu zaległości podatkowych w kwocie ,98 zł, niezaspokojonych w zakończonym postępowaniu upadłościowym. Dodać także należy, że Rada Miejska w porozumieniu z Burmistrzem Strzegomia uchwaliła stawki podatku od nieruchomości na rok 2006 na poziomie niższym od maksymalnie dopuszczalnych ustawowo. Zastosowanie niższych stawek skutkowało zmniejszeniem dochodu o zł. Należy podkreślić, że istotna poprawa koniunktury gospodarczej spowodowała, iż bieżące regulowanie zobowiązań podatkowych przez przedsiębiorców odbywało się bez istotnych zakłóceń. Dochody gminy z tytułu podatku od nieruchomości w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Dochody z podatku od nieruchomości mają tendencję rosnącą. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

12 Podatek rolny Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 97,66 % Podatek rolny jest pobierany na podstawie ustawy z dnia 15 listopada 1984r. o podatku rolnym. Na jej podstawie ustalane są dwie stawki podatków: dla gruntów stanowiących gospodarstwo rolne w równowartości 2,5 dt żyta i dla gruntów niestanowiących gospodarstwa rolnego w równowartości 5 dt żyta. Wysokość stawki podatku jest ściśle uzależniona od koniunktury w rolnictwie, ponieważ stanowi wielokrotność ceny skupu żyta w trzech kwartałach roku poprzedzającego rok obowiązywania stawki rok był okresem niskich cen skupu zbóż. Cena skupu żyta ogłoszona przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego w 2005 roku była znacznie niższa od cen ogłaszanych w latach ubiegłych. Co za tym idzie stawka podatku stanowiła kwotę istotnie niższą. Dla porównania przedstawiono poniżej stawki podatku rolnego obowiązujące w latach : Stawki podatku rolnego wynosiły: w 2003r. 83,625 zł i 167,25 zł, w 2004r. 83,625 zł i 167,25 zł, w 2005r. 89,00 zł i 178,00 zł, w 2006r. 69,70 zł i 139,40 zł. Konsekwencją powyższego było ostrożne zaplanowanie dochodów na poziomie znacznie niższym od dochodów zrealizowanych w 2005 roku. Pierwotnie zaplanowano kwotę dochodów zł. Analiza wpływów z podatku w trakcie roku pozwoliła ostatecznie podwyższyć plan do kwoty zł. Dochody zrealizowano w łącznej kwocie ,43 zł, co stanowi 97,66 % założonego planu. Nie bez znaczenia na poziom dochodów Gminy z podatku rolnego były niekorzystne warunki atmosferyczne, które panowały w okresie letnim na terenie Gminy. W miesiącach czerwcu i lipcu miały miejsce kilkutygodniowa susza, a następnie w sierpniu wystąpiły nadmierne opady deszczu. Rolnicy, będący głównymi podatnikami podatku rolnego, ponieśli znaczne straty w uprawach. Straty poniesione przez producentów rolnych z tytułu suszy oszacowano na kwotę ,52 zł, natomiast z tytułu nadmiernych opadów deszczu ,70 zł. Pogorszenie kondycji finansowej rolników zaowocowało znaczną liczbą wniosków w sprawie ulg w spłacie podatku rolnego. W 2006 roku wpłynęło łącznie 360 podań, w tym 14 podań od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej i 346 od osób fizycznych (z czego 82 dotyczyło ulg w spłacie łącznego zobowiązania pieniężnego, którego elementem jest podatek rolny). Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

13 W pierwszej części roku podania dotyczyły głównie odroczenia zapłaty podatku bądź zaległości podatkowej na okres po zbiorze plonów. Po wystąpieniu suszy i nadmiernych opadów deszczu podatnicy występowali o umorzenie zaległości podatkowych. Burmistrz Strzegomia, z uwagi na znaczny rozmiar strat poniesionych przez podatników, a jednocześnie w trosce o zapewnienie wykonania zaplanowanej kwoty dochodów, każdą sprawę rozpatrywał wnikliwie i indywidualnie, biorąc pod uwagę rozmiar poniesionych strat, aktualną sytuację majątkową wnioskodawcy oraz oceniając zdolność podatnika do zapłaty podatku bez zagrożenia dla jego dalszej egzystencji. W zależności od sytuacji podatnika dokonane zostało całkowite, bądź częściowe umorzenie zaległości podatkowych, a w przypadku braku przesłanek odmówiono umorzenia zaległości podatkowych. W odpowiedzi na wnioski podatników w 2006 roku wydano 149 decyzje w sprawie umorzenia zaległości podatkowych w podatku rolnym, w tym 5 decyzji dla osób prawnych oraz 144 decyzje dla osób fizycznych. Łączna kwota umorzonych zaległości stanowiła ,89 zł. Według stanu na koniec 2006 roku kwota podatku należnego Gminie, a niezapłaconego (zaległości) wyniosła ,85 zł. W 2005 roku kwota ta wynosiła ,96 zł. Biorąc pod uwagę niekorzystną sytuację w rolnictwie nie doszło w 2006 roku do wzrostu stanu zaległości, budzącego niepokój. Zapłata części zaległości podatkowych należnych w 2006 roku została odroczona na terminy przypadające w I kwartale 2007 roku. Działania egzekucyjne rozpoczęte w IV kwartale 2006 roku przyniosą efekty w 2007 roku. Należy zatem oczekiwać, że znaczna część zaległości powstałych w 2006 roku zostanie uregulowana w 2007 roku. Dochody gminy z tytułu podatku rolnego w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

14 Podatek od środków transportowych Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 123,00 % Podatek od środków transportowych jest pobierany na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. Stanowi podstawowe źródło dochodów własnych Gminy Strzegom. W 2006 roku nastąpił znaczny wzrost wpływów z podatku. Biorąc pod uwagę fakt, że stawki podatku nie uległy istotnemu wzrostowi w porównaniu z 2005 rokiem, należy stwierdzić, że kolejny rok z rzędu efekty przyniosła podjęta akcja ujawniania pojazdów dotychczas nie opodatkowanych. Nastąpiło to na skutek analizy comiesięcznych zestawień zbytych i nabytych pojazdów, przesyłanych przez Starostwo Powiatowe w Świdnicy. Na podstawie wnikliwych analiz nastąpiło opodatkowanie właścicieli pojazdów, którzy dotychczas uporczywie uchylali się od zapłaty podatku. W 2006 roku w drodze decyzji określono wysokość zobowiązania podatkowego za lata w łącznej kwocie ok zł należności głównej. Pozytywne efekty przynoszą także działania egzekucyjne podejmowane systematycznie wobec niesolidnych podatników. Wstępnie zaplanowano dochody z podatku od środków transportowych na poziomie zbliżonym do ubiegłorocznego wykonania, tj ,00 zł, pomniejszonym o ściągnięte w 2005 rok zaległości za lata ubiegłe. Niezwykle efektywna realizacja dochodów pozwoliła ostatecznie na zwiększenie planu do kwoty ,00 zł. W miesiącach kończących rok budżetowy nastąpiła zapłata znacznej kwoty zaległości podatkowych, dzięki czemu ostatecznie realizacja dochodów osiągnęła poziom ,59 zł. Stanowi to 123% kwoty zaplanowanej. W 2006 roku wpłynęło 27 podań w sprawie udzielenia ulg w spłacie podatku od środków transportowych, w tym 1 podanie od spółki jawnej i 26 od osób fizycznych. W uzasadnionych przypadkach i w zależności od sytuacji finansowej wnioskodawcy oraz zakresu wniosku Burmistrz Strzegomia udzielał ulg w formie umorzenia zaległości podatkowych, odsetek za zwłokę i opłaty prolongacyjnej, odroczenia lub rozłożenia na raty zapłaty podatku bądź zaległości podatkowej wraz z odsetkami za zwłokę. W odpowiedzi na wnioski podatników w 2006 roku wydano 9 decyzji w sprawie umorzenia zaległości podatkowych w podatku od środków transportowych. Łączna kwota umorzonych zaległości stanowiła ,20 zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

15 Według stanu na koniec 2006 roku kwota podatku należnego Gminie, a niezapłaconego (zaległości) wyniosła ,97 zł. W 2005 roku kwota ta wynosiła ,53 zł. Wzrost stanu zaległości w 2006 rok był spowodowany określeniem podatnikom (w drodze decyzji) wysokości zobowiązania podatkowego za lata Nie wszystkie zaległości określone w ten sposób zostały uregulowane w 2006 roku. Dochody gminy z tytułu podatku od środków transportowych w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Podatek leśny Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 153,55 % Dochody z podatku leśnego stanowią marginalną pozycję w dochodach Gminy Strzegom. Dochody zaplanowano na poziomie zł, a ostatecznie zrealizowano w kwocie ,70 zł. Zaległości z tytułu podatku wyniosły na koniec 2006 roku 600,44 zł. Odpowiednio na koniec 2005 roku wyniosły 405,84 zł. Zaległości są generowane w znacznej części przez jeden podmiot, dotychczas znajdujący się w stanie upadłości, a obecnie objęty postępowaniem układowym. W 2007 roku spodziewana jest spłata zaległości podatkowych przez ww. podmiot. W 2006 roku nie dokonano umorzeń zaległości podatkowych w podatku leśnym. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

16 Dochody gminy z tytułu podatku leśnego w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Podatek od posiadania psów Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 104,31 % Dochody z podatku od posiadania psów zaplanowano na poziomie zł, a ostatecznie zrealizowano w kwocie ,06 zł. Zaległości podatkowe stanowią kwotę 2.747,44 zł i wynikają z decyzji określających niesolidnym podatnikom wysokość zobowiązania podatkowego. Zaległości podatkowe nieuregulowane przez podatników są sukcesywnie kierowane do egzekucji. W 2006 roku wpłynęło 7 podań o umorzenie zaległości podatkowych w podatku od posiadania psów. W odpowiedzi na nie wydano 7 decyzji umarzających zaległości w łącznej kwocie 391,00 zł Dochody gminy z tytułu podatku od posiadania psów w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

17 Opłata eksploatacyjna Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 100,21 % Dochody z opłaty eksploatacyjnej stanowią istotną pozycję dochodów Gminy Strzegom. Planowanie wpływów z opłaty jest zadaniem trudnym, ponieważ jej wysokość jest ściśle uzależniona od koniunktury w branży budowlanej (będącej odbiorcą kruszyw) oraz warunków pogodowych, ponieważ wpływy pochodzą od przedsiębiorców prowadzących wydobycie surowców metodą odkrywkową. Analizy trendów wpływów z opłaty w latach ubiegłych nie gwarantują prawidłowego prognozowania dochodów w kolejnych latach. Z tego też powodu dochody są planowane w sposób ostrożny, a w trakcie roku na podstawie analizy realizacji dochodów oraz danych ogólnogospodarczych, plany są stosownie korygowane. Niezwykle korzystna sytuacja w branży budowlanej spowodowała wysoki popyt na granit wydobywany na terenie Gminy Strzegom. Pozwoliło to na zwiększenie planowanych dochodów z pierwotnej kwoty ,00 zł do kwoty zł. Ostatecznie zrealizowano dochody w kwocie ,33 zł. Zaległości z tytułu opłaty uległy zmniejszeniu w porównaniu z 2005 rokiem i wyniosły na koniec 2006 roku ,00 zł. Odpowiednio na koniec 2005 roku wyniosły ,29 zł. Zaległości są generowane w znacznej części przez jeden podmiot, dotychczas znajdujący się w stanie upadłości, a obecnie objęty postępowaniem układowym. W 2007 roku spodziewana jest spłata zaległości przez ww. podmiot. W 2006 roku nie dokonano umorzeń zaległości podatkowych w opłacie eksploatacyjnej. Dochody gminy z tytułu opłaty eksploatacyjnej w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

18 Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 103,93 % Dochodem mającym istotne znaczenie w budżecie Gminy jest udział w podatku dochodowym od osób fizycznych. W roku 2006 dochód z tego tytułu wyniósł zł co oznacza, że był większy od uzyskanego w roku poprzednim o zł oraz o zł od kwoty skalkulowanej przez Ministra Finansów. Dla informacji podaje się, że dochód ten jest przekazywany Gminie w okresach miesięcznych. W ciągu ostatnich lat dochody z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (z PIT ) kształtowały się następująco: Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

19 Udział w podatku dochodowym od osób prawnych Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 175,07 % Udział w podatku dochodowym od osób prawnych w analizowanym roku budżetowym wyniósł zł i był wyższy od założeń planu o zł i od wykonania w roku ubiegłym o zł. Na dochód ten Gmina nie ma bezpośredniego wpływu. Jego wielkość uzależniona jest od kondycji finansowej przedsiębiorstw działających na terenie Gminy. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Dochód z majątku Gminy Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 109,37 % W roku 2006 dochód z majątku gminy wyniósł zł i był większy od kwoty zakładanej w planie o zł, co stanowi 9,37 %. Na dochody z majątku Gminy składały się: dochody z najmu i dzierżawy zł, (w tym z czynszów mieszkalnych (ZGM) zł) Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

20 wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości zł, wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego zł, wpływy ze sprzedaży składników majątkowych zł, inne dochody zł. ( odsetki, odszkodowania,wpływy z usług ) Na wpływy z dzierżawy mienia składały się miedzy innymi: 1. Dzierżawa gruntów rolnych o łącznej pow. 207,1867ha. Łącznie zawartych było 535 umów dzierżawy, a wpływy z tego tytułu osiągnęły kwotę ,84 zł. Spadek dochodów w stosunku do poprzedniego okresu spowodowany jest sprzedażą części gruntów rolnych oraz zmianą podstawy naliczenia czynszu (zmniejszenie ceny wartości 1dt żyta). 2. Dzierżawa gruntów w terenie zurbanizowanym miasta Strzegom. Są to głównie działki pod pawilonami handlowymi, garażami oraz ogródki przydomowe. Łącznie zawartych jest 139 umowy dzierżawy, a wpływy z tego tytułu osiągnęły kwotę ,86 zł w roku ubiegłym ,00 zł. 3. Najem lokali użytkowych. W wyniku zawartych trzech umów najmu, wpływy z tytułu czynszu wyniosły ,28zł. Łącznie zawarto 677 umów dzierżawy i najmu, z których wpływy wyniosły ,98 zł (dla porównania w roku ubiegłym wyniosły ,00 zł). Łącznie wpływy z dzierżawy mienia (poza gospodarką mieszkaniową) wyniosły ,58 zł. W roku 2006 sprzedano: 1. a/ 139 lokali mieszkalnych na rzecz najemców o łącznej pow.3.261,58m 2 oraz powierzchni pomieszczeń przynależnych 329,25m 2 za kwotę ,99zł. b/ 2 lokale mieszkalne w drodze przetargu: - lokal mieszkalny Nr 2 o pow. 23,20m 2, położony w Strzegomiu przy ul. Bankowej 14 za kwotę 8.048,80zł - lokal mieszkalny Nr 2 o pow.50,50m 2, położony w Goczałkowie przy ul. Strzegomskiej 47b za kwotę ,00zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

21 2. 4 lokale użytkowe: - lokal użytkowy Nr 1 o pow. użytkowej - 186,75m 2 Apteka Śląska, położony w Strzegomiu przy ul. Dąbrowskiego 2-4 za kwotę ,00 zł, w roku 2006 wpłynęła pierwsza rata w wysokości ,49 zł, - lokal użytkowy Nr 1 o pow. użytkowej 40,60m 2 za kwotę zł położony w Strzegomiu przy ul. Jeleniogórskiej 19AB za kwotę ,50 zł, - lokal użytkowy Nr 1 o pow. użytkowej 299,40m 2 położony w Stanowicach przy ul. Strzegomskiej 25 (budynek po byłej Oazie ) za kwotę ,00 zł, - lokal użytkowy Nr 1 o pow. użytkowej 53,05m 2, położony w Strzegomiu przy ul. Krótkiej 7A za kwotę ,00 zł działek rolnych: - działka rolna nr 40 w Żółkiewce o pow. 2,11 ha za kwotę zł, - działka rolna nr 80 w Tomkowicach o pow. 0,96 ha za kwotę zł, - działka rolna nr 893 w Olszanach o pow. 2,9102 ha za kwotę zł, - działka rolna nr 62/2 w Kostrzy o pow. 2,88 ha za kwotę zł, - 2 działki rolne w Międzyrzeczu nr 49/8 i 49/7 o pow.0,5179 ha i 0,5549 ha za łączną kwotę zł, - działka rolna nr 48 w Goczałkowie o pow. 0,28 ha za kwotę zł, - działka rolna nr 180 w Kostrzy o pow. 2,2633 ha za kwotę zł, - 2 działki rolne nr 18/1 i 18/2 o łącznej pow. 1,8957 ha za łączną kwotę zł działki niezabudowane w celu poprawy zagospodarowania już posiadanej nieruchomości zabudowanej budynkiem mieszkalnym: - działka nr 120/1, AM-39 i działka nr 11/1, AM 1 o łącznej pow.146m 2, położone w Strzegomiu przy ul. Klonowej za łączną kwotę zł. 5. działkę Nr 202 o pow. 400m 2 zabudowaną budynkiem mieszkalno-usługowym, położoną w Modlęcinie za kwotę zł działki zabudowane obiektami gospodarczymi: - działka nr 175 o pow. 600m 2, położona w Goczałkowie za kwotę zł, - działka nr 48/35, AM-13, Obr. 3 położona w Strzegomiu przy ul. Paderewskiego o pow. 0,1900 ha (część nieruchomości bazy ZGM-u) za kwotę zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

22 7. 4 działki przeznaczone pod budownictwo mieszkaniowe - jednorodzinne: w tym 2 działki w zabudowie szeregowej: - działka nr 170, AM-32, Obr. 3 o pow. 255m 2, położona w Strzegomiu przy ul. Dembińskiego 5 za kwotę zł, - działka nr 169, AM-32, Obr. 3 o pow.255m 2, położona w Strzegomiu przy ul. Dembińskiego 7 za kwotę zł, w tym 2 działki wolnostojące: - działka nr 205 o pow. 0,21ha, położona w Goczałkowie za kwotę zł, - działka nr 8/5, AM-13, Obr. 3 o pow. 0,1283ha, położona w Strzegomiu przy ul. Kościuszki za kwotę zł działka przeznaczona pod rzemiosło, usługi z dopuszczeniem mieszkalnictwa: - działka nr 36/14, AM-12, Obr. 3 o pow. 0,1397 ha, położona w Strzegomiu przy ul. Aleja Wojska Polskiego za kwotę zł działki przeznaczone pod przemysł: - działka nr 4/18 i 4/19 o łącznej pow. 3,7773 ha, położone w Strzegomiu przy ul. Wałbrzyskiej (teren po byłym Konparze) za łączną kwotę zł działek zabudowanych garażami, wybudowanymi przez najemców z własnych środków o łącznej pow. 106m 2 (wpływy ze sprzedaży stanowi tylko wartość gruntu) za łączną kwotę zł. 11. zawarto 6 umów w formie aktu notarialnego, dotyczących wykupu prawa użytkowania wieczystego na własność: - działka nr 48/5 AM-26, Obr. 3 o pow. 0,1158 ha, położona w Strzegomiu przy ul. Morskiej, w roku 2006 wpłynęła pierwsza rata w wysokości zł, - działka nr 35/1 i 35/4 o łącznej pow. 458m 2 położone w Strzegomiu przy ul. Św. Anny za łączną kwotę zł. W roku 2006 wpłynęła pierwsza rata w łącznej wysokości zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

23 - działka nr 30/7, AM-2, Obr. 1 o pow. 1241m 2, położona w Strzegomiu przy ul. Niepodległości za kwotę 7.463,00 zł. W roku 2006 wpłynęła pierwsza rata w wysokości zł, - działka nr 117/5, 117/6, położone w Stanowicach przy ul. Świdnickiej (udział w nieruchomości - 47,04 %), za kwotę 1 718,84 zł, - działka nr 166 o pow. 0,01ha, położona w Jaroszowie za kwotę 509 zł, - działka nr 18/4, AM-9, Obr. 2 o pow. 0,0515 ha, położona w Strzegomiu przy ul. Al. Wojska Polskiego za kwotę zł. 12. Dokonano zamiany 2 nieruchomości: - działka nr 28/41, AM-15, Obr. 3 o pow. 100m 2 zabudowanej budynkiem mieszkalnym, położonej w Strzegomiu przy ul. Dolnej 14b na lokal mieszkalny położony w Strzegomiu przy ul. Kamiennej 6/9. W wyniku zamiany doszło do rozliczenia powstała dopłata należności w kwocie 310 zł, - działka nr 66/18, AM-4, Obr. 1 o pow. 42m 2 położona w Strzegomiu przy ul. Kochanowskiego, zabudowana obiektem gospodarczym - stanowiącą własność gminy Strzegom w zamian za działki nr 3/9, AM-39, Obr.1 położoną w Strzegomiu przy ul. Cichej oraz działkę nr 451 położoną w Jaroszowie. Zamianę nieruchomości dokonano pomiędzy gminą Strzegom a Spółdzielnią Mieszkaniową Świebodzice - strony umowy wyraziły zgodę na zamianę bez żadnych dopłat. 13. Przeprowadzono również 1 regulację, polegającą na zniesieniu współwłasności nieruchomości stanowiącej działkę nr 117/5 i 117/6 położone w Stanowicach przy ul. Świdnickiej. Z tytułu regulacji stanu prawnego nastąpiło rozliczenie dopłata w wysokości 2.401,13 zł. 14. Nastąpiły 2 sprzedaże udziału w częściach wspólnych budynku i w prawie użytkowania wieczystego nieruchomości: - udział w budynku - 2,40 %, położonym w Strzegomiu przy ul. Bohaterów Getta 6 za kwotę 448,67 zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

24 - udział w budynku - 5,78 %, położonym w Strzegomiu przy ul. Dolnej 4 za kwotę 367,78zł. Łącznie do 31 grudnia 2006r. zawarto 179 aktów notarialnych zbycia mienia komunalnego oraz kilka aktów regulujących stan prawny - sprostowanie powierzchni i udziałów wcześniej już sprzedanych lokali. W omawianym okresie w wyniku bieżącej sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz najemców, zmniejszyła się o 14, liczba budynków stanowiących własność gminy Strzegom. Dochody z majątku gminy w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Podatek płacony w formie karty podatkowej Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 121,07 % Karta podatkowa jako zryczałtowany podatek dochodowy opłacany na zasadach uproszczonych jest dochodem własnym gminy, którego wymiar, pobór i egzekucję prowadzi Urząd Skarbowy w Świdnicy. W roku budżetowym wyniósł on zł, co stanowi 121,07 % kwoty założonej w planie. Dochód ten ma tendencję malejącą z roku na rok. Dochody gminy z tytułu podatku dochodowego opłacanego w formie karty podatkowej w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

25 Opłata za wydanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonanie 168,17 % W roku budżetowym dochód z tego tytułu wynosił zł, co stanowi 168,17 % kwoty planowanej. W roku 2006 wydano 125 zezwoleń na sprzedaż alkoholu z tego 104 dotyczyły detalu, a 21 gastronomii. Dochód z tego tytułu ma ustawowe przeznaczenie na przeciwdziałanie alkoholizmowi i narkomanii. Dochody gminy z tytułu opłaty za wydanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Podatek od czynności cywilno-prawnych Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 111,75 % Podatnikami tego podatku są: - notariusze od czynności cywilnych dokonanych w formie aktu notarialnego, - nabywcy rzeczy od umów sprzedaży. Wymiar, pobór i egzekucję tego podatku prowadzona jest przez urzędy skarbowe, informacja o wysokości wykonania wpływa do gmin w okresach kwartalnych. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

26 Dochody z tego tytułu w roku 2006 wynosiły zł, co stanowi 111,75 % kwoty założonej w planie. Kwota ta jest jednocześnie niższa od zgromadzonej w roku 2005 o zł. Dochody gminy z tytułu podatku od czynności cywilno-prawnych w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Podatek od spadków i darowizn Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 399,82 % Podatkowi od spadków i darowizn podlega nabycie własności rzeczy i praw majątkowych w drodze spadku lub darowizny przez osoby fizyczne na terenie kraju, natomiast za granicą w sytuacji gdy nabywca jest obywatelem polskim, bądź miał miejsce zamieszkania w Polsce. Z uwagi na fakt, że jest to podatek niewymierny i zależny od zdarzeń losowych jest trudny do przewidzenia. Dochody z tego tytułu za rok budżetowy stanowiły kwotę zł, co stanowi 399,82 %. Dla porównania dodać trzeba, że w roku 2005 uzyskano z tego tytułu zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

27 Dochody gminy z tytułu podatku od spadków i darowizn w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Opłata skarbowa Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonanie 657,78 % Wpływy z opłaty skarbowej w roku 2006 wyniosły zł, czyli 657,78 % kwoty założonej w planie. Dochód z tego tytułu jest bardzo trudny do przewidzenia ze względu na częste zmiany przepisów. W roku 2005 dochód Gminy z tego tytułu wynosił tylko zł. Dochody gminy z tytułu opłaty skarbowej w latach r. 2001r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

28 Opłata administracyjna Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 126,85 % Wpływy z opłaty administracyjnej w roku 2006 wynosiły zł i były wyższe od wielkości zakładanej na rok o zł. Opłata targowa Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 170,84 % Wpływy z opłaty targowej pobieranej na targowiskach w Strzegomiu wyniosły zł. Dla porównania podaje się, że w roku 2005 dochód z tego tytułu wynosił zł. Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 100,00 % W roku 2006 gmina otrzymała rekompensatę z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w wysokości zł. Kwota ta stanowi równowartość utraconych dochodów z tytułu podatku od nieruchomości i podatku rolnego z którego zwolnieni są podatnicy mający status zakładu pracy chronionej. W roku 2005 dochód z tego tytułu wynosił zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

29 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin, pozyskane z innych źródeł Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 185,05 % W ramach priorytetu 1 Rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu konkurencyjności regionów Gmina Strzegom uzyskała dofinansowanie inwestycji Rekultywacja składowiska odpadów komunalnych w Żółkiewce w wysokości zł. Na taką też kwotę zawarta została umowa z Wojewodą Dolnośląskim. Na podstawie tej umowy Gmina otrzymała pożyczkę na prefinansowanie zadania ze środków budżetu państwa. Do końca 2006 roku pożyczka ta spłacona została w ramach pozyskanych środków unijnych w wysokości zł. Pozostała część pożyczki ( zł) spłacona została po całkowitym rozliczeniu inwestycji tj. w miesiącu lutym 2007 roku. Wpływy z różnych dochodów Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 108,13 % Wpływy z różnych dochodów w roku 2006 stanowiły kwotę zł. Jest to dochód powstały głównie z rozliczeń różnych zadań inwestycyjnych realizowanych w poprzednich latach. Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 88,90 % Gmina Strzegom otrzymała w roku 2006 dotacje z funduszy celowych na realizację inwestycji w ogólnej kwocie zł. Środki te pochodziły: Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

30 Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zł z przeznaczeniem na budowę kanalizacji sanitarnej wsi Graniczna. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zł z przeznaczeniem na zakup lekkiego samochodu pożarniczego dla OSP w Żelazowie. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej zł z przeznaczeniem na budowę linii technologicznej zagęszczania, odwadniania i higienizacji osadów na Miejskiej Oczyszczalni Ścieków w Strzegomiu. Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska w Warszawie zł z przeznaczeniem na rekultywację składowiska odpadów komunalnych w Żółkiewce. W 2006 roku wydano blisko szt. decyzji i postanowień kończących indywidualne sprawy podatkowe. Ponadto wystosowano zbliżoną liczbę upomnień, wezwań, postanowień i zawiadomień i innych pism w sprawach podatkowych. Wpłynęło 769 wniosków o wydanie zaświadczeń w sprawach podatkowych. W większości przypadków wydano po dwa zaświadczenia w odpowiedzi na każdy wniosek. Liczba wydanych zaświadczeń przekroczyła zatem szt. Szacunkowo w 2006 rok do podatników, organów administracji publicznej oraz innych podmiotów wystosowano ponad pism w sprawach podatkowych. Systematycznie prowadzone są intensywne działania mające na celu egzekucję zaległości podatkowych. W tym celu wystawiono upomnień, a następnie tytułów wykonawczych. W 2006 roku złożonych zostało 28 wniosków do właściwych sądów o zabezpieczenie hipoteczne zaległości podatkowych. Wnioski te łącznie objęły kwotę blisko zł. Działania prowadzące do ustanawiania hipotek na nieruchomościach dłużników zabezpieczają interesy Gminy Strzegom, ponieważ zaległości podatkowe zabezpieczone w ten sposób nie przedawniają się, a na wypadek ogłoszenia upadłości dłużnika istnieje większe prawdopodobieństwo ich zaspokojenia z masy upadłości. Sukcesem zakończyło się zabezpieczenie hipoteczne zaległości podatkowych za lata jednego z największych dłużników Gminy. W II połowie 2006 roku cała zabezpieczona zaległość w kwocie przekraczającej zł została uregulowana jednorazowo. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

31 Należy podkreślić, że działania mające na celu podwyższenie wskaźnika ściągalności podatków nie ograniczają się jedynie do działań egzekucyjnych i zabezpieczających. W sytuacjach ujawnienia znacznych kwot zaległości na skutek postępowania podatkowego, a także gdy podatnik z różnych przyczyn nie jest w stanie terminowo realizować swoich zobowiązań Burmistrz Strzegomia na wniosek dłużnika odracza bądź rozkłada na raty zapłatę tych zobowiązań. Zapewnienie to systematyczny napływ zaległych dochodów budżetowych, przy jednoczesnym niepogarszaniu kondycji finansowej dłużnika. Układy ratalne pozwalają dłużnikom na regulowanie zaległości podatkowych bez zagrożenia ich dalszej egzystencji. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

32 Dotacje celowe Dotacje celowe otrzymane przez Gminę w 2006 roku stanowiły kwotę zł. Na otrzymaną przez Gminę kwotę dotacji składają się: 1/ dotacje otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie zł, 2/ dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej zł, 3/ dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin zł, 4/ dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami zł, 5/ dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin zł. Subwencja ogólna Dochody z tytułu subwencji w roku 2006 wyniosły zł z tego: część oświatowa zł, część równoważąca zł. Kwota subwencji otrzymanej w analizowanym roku budżetowym stanowi 92,78 % kwoty z roku poprzedniego. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

33 W Y D A T K I Zrealizowane w roku 2006 wydatki budżetowe wynosiły kwotę zł, co stanowi 96,29 % założeń planu. W kwocie tej znajdują się wydatki na zadania inwestycyjne, które wynoszą zł, co stanowi 29,86 % wydatków ogółem. Udział wydatków inwestycyjnych w ogólnej kwocie wydatków gminy Strzegom w 2005 r. wynosił 17,31 %. WYDATKI OGÓŁEM WYDATKI NA ZADANIA INWESTYCYJNE rok 2006 rok Tabelaryczne zestawienie wydatków budżetowych Gminy Strzegom w szczegółowości dział, rozdział, paragraf - zawiera załącznik Nr 2 do niniejszego opracowania. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

34 Poniżej dokonane zostało porównanie struktury wydatków roku 2006 z rokiem Z porównania wynika, że nastąpił ponad dwukrotny wzrost wydatków inwestycyjnych przy minimalnym wzroście wydatków bieżących, co oznacza, że gospodarka środkami finansowymi jest prawidłowa. Wyszczególnienie Rok 2005 Rok 2006 % Wydatki ogółem w tym: ,13 % wydatki inwestycyjne ,55% wydatki bieżące ,04% Poniżej omówione zostaną wydatki zrealizowane w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

35 WYDATKI BUDŻETU GMINY STRZEGOM W ROKU 2006 WEDŁUG DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ (w PLN) Rolnictwo i łowiectwo Transport i łączność Gospodarka mieszkaniowa Działalność usługowa Administracja publiczna Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Obrona narodowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa obsługa długu publicznego Różne rozliczenia Oświata i wychowanie Ochrona zdrowia Pomoc społeczna Edukacyjna opieka wychowawcza Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna i sport Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

36 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 99,78 % Wydatki tego działu wynosiły kwotę zł, co stanowi 100 % założeń planu. Z wymienionej kwoty na zadania inwestycyjne przeznaczono zł. Kwota ta w całości związana była z finansowaniem zadania inwestycyjnego,,budowa kanalizacji sanitarnej wsi Graniczna z przesyłem do oczyszczalni ścieków w Strzegomiu. Na realizację tego zadania Gmina otrzymała dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości zł. Na Wydatki bieżące przeznaczono zł, co stanowi 98,93 % kwoty planowanej. W ramach wymienionych środków finansowych wykonano: melioracje wodne zł, to jest konserwację i renowację rowów melioracyjnych (9 554mb) oraz konserwację i renowację drenowania (6,2ha), wpłacono składkę na rzecz izb rolniczych zł. (2% dochodów z podatku rolnego) Pozostałą kwotę zł (z czego zł pochodziło z dotacji z budżetu państwa) zagospodarowano odpowiednio: - zwrócono podatek akcyzowy 102 producentom rolnym zł oraz pokryto koszty realizacji zadania w wysokości zł. Zorganizowano kursy upowszechniania doradztwa rolniczego, konkurs na estetykę wsi i zagrody wiejskiej oraz zakupiono poradniki i gazety dla sołtysów. Zorganizowane zostały ponadto seminaria wyjazdowe w ramach rozwoju małej przedsiębiorczości na terenach wiejskich zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

37 Wydatki i inwestycje na rolnictwo i łowiectwo w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 95,52 % Wydatki tego działu zrealizowane zostały w kwocie zł, co stanowi 96 % wielkości planowanej. W ramach wymienionej kwoty wykonano zadania inwestycyjne o wartości zł. Do realizowanych w ramach tego działu zadań inwestycyjnych należą: ekspertyza kanalizacji sanitarnej w ul. Szarych Szeregów w Strzegomiu, nakładka bitumiczna odcinka drogi gminnej nr Żółkiewka - Wieśnica, remont chodnika przy ul. Gronowskiej, budowa chodnika we wsi Granica, budowa chodnika przy ul. Jeleniogórskiej, modernizacja kanalizacji burzowej Zlewni Nr 1 w Strzegomiu, badania hydrogeologiczne - ul. Ceglana w Strzegomiu, opracowanie koncepcji ścieżek rowerowych w Gminie Strzegom, budowa ul. Kochanowskiego w Strzegomiu, budowa kanalizacji burzowej w ul. Cichej w Rogoźnicy, budowa drogi dojazdowej do świetlicy w Tomkowicach wraz z ogrodzeniem, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

38 nakładka bitumiczna drogi w Skarżycach, budowa chodnika przy ul. Strzegomskiej w Goczałkowie (ze środków Starostwa Powiatowego w Świdnicy), nakładka bitumiczna drogi ul. Parkowej w Strzegomiu, projekt odwodnienia przy ul. Promenada Kościuszki w Strzegomiu. Wykaz zadań inwestycyjnych ujęty został w załączniku Nr 3 do niniejszego opracowania. W ramach wydatków bieżących za kwotę w wysokości zł wykonano: 1/ remonty cząstkowe nawierzchni dróg gminnych zł, 2/ akcja zimowa zł, 3/ remont nawierzchni dróg wewnętrznych zł, (wykonano: nawierzchnię tłuczniową ul. Ceglanej, Gronowskiej, Czarnej, Dolnej, Brzegowej w Strzegomiu, nawierzchnię tłuczniową ul. Olszańskiej w Stanowicach, nawierzchnię tłuczniową drogi dojazdowej do boiska szkolnego w Jaroszowie, przeprowadzono remont drogi wewnętrznej nr 14 od drogi krajowej nr 5 w kierunku wyrobiska Graniczna, remont drogi wewnętrznej we wsi Granica (od drogi nr 5 do posesji nr 48), remont drogi wewnętrznej w Tomkowicach (dojazd do boiska), korekcję drzew w Rusku i przy ul. Niepodległości i Niecałej w Strzegomiu. 4/ bieżące utrzymanie oznakowania pionowego i poziomego zł, (wymieniono zniszczone znaki drogowe, zabezpieczono miejsca niebezpieczne, zakupiono urządzenia bezpieczeństwa ruchu, malowano linie oraz przejścia dla pieszych), 5/ remonty kanalizacji burzowych na terenie Gminy Strzegom zł, (oczyszczanie i udrażnianie urządzeń kanalizacyjnych, wymiana uszkodzonych elementów, naprawa przepustów, naprawa nawierzchni przy urządzeniach, wykonywanie przykanalików wpustów deszczowych, wykonywanie odwodnienia deszczowego, wymiana przykrycia szamb, oczyszczanie i pogłębianie rowów burzowych, odmulanie rowów, montaż krat ściekowych, naprawa odcinka kanalizacji deszczowej, przebudowa przepustu na drodze). Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

39 6/ remont mostów gminnych, likwidacja wiaduktu ul. Niepodległości w Strzegomiu oraz wykonanie i montaż barierek nad rzeką Strzegomką w rejonie ul. Brzegowej zł, 7/ zakup wiat przystankowych oraz ich montaż zł, 8/ opłata za korzystanie ze środowiska odprowadzenie wód opadowych i roztopowych z terenu dróg, parkingów i placów o nawierzchni szczelnej zł. Wydatki i inwestycje na transport i łączność w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 90,65 % Wydatki tego działu wynosiły zł, co stanowi 91 % założeń planu. W kwocie tej mieszczą się wydatki inwestycyjne w wysokości zł. W ramach wydatków inwestycyjnych wykonano: uzbrojenie działek przy ul Kościuszki w Strzegomiu, przebudowa ze zmianą użytkowania budynku przy ul. Wesołej w Strzegomiu, projekt uzbrojenia terenów. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

40 Wydatki bieżące zł, dotyczyły głównie kosztów związanych z: 1/ opracowaniem wycen związanych z przygotowaniem lokali do sprzedaży zł, 2/ opłatą na rzecz jednostek samorządu terytorialnego zł, 3/ postępowaniami sądowymi 776 zł 4/ zarządzaniem komunalnym budownictwem mieszkaniowym zł, Koszty związane z lokalami mieszkaniowymi kształtowały się następująco: opłaty za energię zł, usługi remontowe zł, zakup usług pozostałych zł, różne opłaty i składki zł, koszty postępowania sądowego zł, podatek od towarów i usług VAT 288 zł, zakup materiałów i wyposażenia 338 zł, wynagrodzenia bezosobowe łącznie z pochodnymi zł. Dla porównania podaje się, że dochody z gospodarki mieszkaniami (czynsze i najem) wynosiły zł. Wydatki i inwestycje na gospodarkę mieszkaniową w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

41 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 95,38 % Wydatki tego działu to kwota zł, która stanowi 95 % założeń planu na 2006 rok. W ramach wymienionej kwoty mieszczą się: plany zagospodarowania przestrzennego zł, prace geodezyjne i kartograficzne zł, cmentarze zł, (w tym: wydatki inwestycyjne zł). pozostała działalność ( opłata za usługi parkingowe i targowe ) zł. Wydatki i inwestycje na działalność usługową w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

42 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 92,31 % Wydatki tego działu zrealizowane zostały w wysokości zł, co stanowi 92 % kwoty założonej w planie. W ramach wymienionej kwoty znajdują się wydatki inwestycyjne w wysokości zł. Wydatki te dotyczą: zakupu sprzętu komputerowego zł, zakupu busa dla niepełnosprawnych zł, (zgodnie z zawartą umową dotacja wyniesie zł) remont budynku Urzędu Miejskiego w Strzegomiu zł. (wymiana okien, wymiana instalacji CO, platforma dla niepełnosprawnych ) W ramach wydatków bieżących, w ogólnej kwocie zł sfinansowano: urzędy wojewódzkie zł, (kwota planowana zł), rady gmin zł, (kwota planowana zł), urzędy gmin zł, (kwota planowana zł), promocja jednostek samorządu terytorialnego zł (kwota planowana zł), pozostałą działalność zł (kwota planowana zł). Poniżej omówione zostaną poszczególne rodzaje wydatków należących do wymienionych wyżej rozdziałów klasyfikacji budżetowej. Urzędy wojewódzkie Wymienione wyżej wydatki w łącznej kwocie zł związane są z wykonywaniem zadania zleconego w ramach dotacji z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego we Wrocławiu. Kwota przyznanej dotacji to zł. Nie sposób nie zauważyć, że stanowi ona mniej niż połowę wydatkowanych środków. Niedobór musiała pokryć Gmina z dochodów własnych. Sytuacja taka ma miejsce w każdym roku. Jest to jeden z przykładów jak samorządom zleca się zadania rządowe bez wystarczającego zabezpieczenia finansowego. W wymienionej kwocie wydatków główną pozycję stanowią: Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

43 wynagrodzenia (8,5 etatu) zł, pochodne od wynagrodzeń zł, ZFŚS pracowników zł, zakup druków i materiałów biurowych zł, zakup energii zł, zakup usług pozostałych zł, podróże krajowe 290 zł. Rady gmin Wydatki poniesione w ramach tego rozdziału stanowiły kwotę zł, czyli 82 % wielkości planowanej na rok budżetowy. Wydatki poniesione w roku 2006 kształtowały się następująco: diety radnych zł, zakup materiałów i wyposażenia zł, (puchary, kwiaty, upominki) zakup usług zł, (konserwacja kserokopiarki, szkolenie radnych, prenumerata czasopisma,,wspólnota ) Urzędy Gmin Wydatki bieżące Urzędu Gminy Strzegom w łącznej kwocie zł (kwota planowana zł ) przeznaczone były na: wynagrodzenia pracowników zł, dodatkowe wynagrodzenia roczne zł, wynagrodzenia bezosobowe zł, pochodne od wynagrodzeń zł, zakup materiałów i wyposażenia zł, W ramach wymienionej kwoty mieszczą się: zakup doposażenia biur ( zł), zakup materiałów biurowych, druków, materiałów eksploatacyjnych do ksero ( zł), prenumerata czasopism i zakup książek ( zł), Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

44 zakup środków czystości ( zł), zakup paliwa i części samochodowych ( zł), zakup artykułów remontowych (4 639 zł), zakup materiałów eksploatacyjnych do komputerów ( zł), pozostałe wydatki ( kwiaty, słodycze, napoje zł). zakup energii zł, W ramach wymienionej kwoty mieszczą się: dostawa wody (5 094 zł) energia cieplna ( zł), energia elektryczna ( zł), zakup usług remontowych zł, W ramach wymienionej kwoty mieszczą się: usługi naprawcze komputerów ( zł), naprawy kserokopiarek ( zł), inne usługi (1 621zł), zakup usług zdrowotnych zł, zakup usług pozostałych zł, W ramach wymienionej kwoty mieszczą się: opłaty pocztowe ( zł), obsługa samochodu (1 925 zł), prowizje bankowe (1 951 zł), opłaty telefoniczne ( zł - w roku ubiegłym zł), abonament na programy komputerowe ( zł), szkolenia pracowników ( zł - w roku ubiegłym zł), inne usługi informatyczne, konwoje bankowe,wywóz nieczystości ( zł). podróże służbowe krajowe zł (w roku ubiegłym zł), zakup usług dostępu do sieci internet zł, różne opłaty i składki zł, odpis na ZFŚS zł, nagrody i wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń zł, wpłaty na Państwowy Fundusz Osób Niepełnosprawnych zł, (w roku ubiegłym zł), inne wydatki 103 zł. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

45 W ciągu roku budżetowego wydatki tego rozdziału poddane były szczegółowej analizie pod względem oszczędności i gospodarności. Dodać należy, że podobnie jak w latach ubiegłych w wydatkach tego rozdziału mieszczą się wydatki (za wyjątkiem płac) zamiejscowego wydziału komunikacji, Gminnego Centrum Informacji oraz wynagrodzenia kierowców Ochotniczych Straży Pożarnych. Dzięki wprowadzeniu programu oszczędnościowego wydatki w niektórych pozycjach mimo ogólnego wzrostu cen były znacznie mniejsze niż w roku Promocja jednostek samorządu terytorialnego Wydatki na ten cel wyniosły zł, co stanowi 92 % kwoty planowanej (w roku ubiegłym zł). Na wymienioną wyżej kwotę złożyły się: opłaty za artykuły zamieszczane w prasie oraz audycje radiowe zł, koszty druku i składu,, Informatora Gminy Strzegom zł, delegacje zagraniczne związane głównie z wymianą kulturalną dzieci i młodzieży oraz grup sportowych zł, zakup grawertonów, długopisów z nadrukiem, breloków z herbem Strzegomia wizytówek, grafiki, itp zł, zakup papieru ozdobnego, kartek świątecznych i urodzinowych, płyt, dyskietek zł, zakup nagród wręczanych podczas imprez sportowych i kulturalnych zł, organizacja IV Festynu Kamienia zł, skład i wydruk ankiet i broszur informacyjnych w ramach akcji,, Przejrzysta Polska zł, obsługa WKKW w Morawie zł, wykonanie herbu Strzegomia na elemencie dzwonu zł, wydruk kalendarza trójdzielnego zł, zakup ozdób świątecznych do wystroju Rynku zł, wykonanie toreb foliowych zł, wykonanie wizytówek z wizerunkiem Strzegomia zł, zakup aparatu fotograficznego z wyposażeniem oraz dyktafonów zł, wykonanie teczek z nadrukiem (na dyplomy i pisma) zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

46 inne koszty związane z organizacją różnych imprez na terenie Gminy Strzegom oraz związane z wyjazdami do miast partnerskich zł. Pozostała działalność W roku budżetowym wydatki tego rozdziału wyniosły zł co stanowi 69% kwoty planowanej. Poniesione wydatki dotyczą kosztów zatrudnienia bezrobotnych, nie mających prawa do zasiłku mieszkańców gminy pracujących w charakterze referentów, doręczycieli i sprzątaczek w ramach prac interwencyjnych i umów zleceń. Wydatki związane z pomocą w formie tworzenia stanowisk pracy dla bezrobotnych omówione zostaną łącznie w dalszej części opracowania, ponieważ występują także w innych pozycjach budżetu. Wydatki i inwestycje na administrację publiczną w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

47 DZIAŁ 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 94,00 % Wydatki tego działu w roku budżetowym wynosiły zł, co stanowi 94 % kwoty założonej w planie. Na wymienioną wyżej kwotę składają się: wydatki związane z rejestrem i aktualizacją wyborców zł, wydatki związane z przeprowadzeniem wyborów do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast zł. Na sfinansowanie poniesionych wydatków gmina otrzymała dotacje celowe. Wydatki na urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

48 DZIAŁ 752 OBRONA NARODOWA Plan po zmianach 500 zł Wykonanie 500 zł % wykonania 100,00 % Wydatki tego działu stanowiły kwotę równą otrzymanej dotacji, czyli 500 zł. Za tę kwotę kupiona została bindownica. Wydatki na obronę narodową w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

49 DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWOŻAROWA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 95,42 % Wydatki tego działu wyniosły zł, co stanowi 95 % kwoty założonej w planie. Na wymienioną sumę wydatków składały się: ochotnicze straże pożarne zł, obrona cywilna zł, straż miejska zł, pozostała działalność zł. Na wydatki ochotniczych straży pożarnych składają się: ekwiwalenty za udział w akcjach ratowniczych zł, składki na ubezpieczenie społeczne zł, wynagrodzenia bezosobowe zł, zakup materiałów i wyposażenia zł, ( paliwo, płyny, oleje i smary, mundury ) zakup energii zł, zakup usług remontowych zł, zakup usług pozostałych (najem pomieszczeń dla OSP w Żelazowie i w Tomkowicach,badania techniczne i przeglądy samochodów) zł, różne opłaty i składki zł. Gmina realizując zadania z zakresu ochrony przeciwpożarowej ponosiła koszty wyposażenia, utrzymania i zapewnienia gotowości bojowej jednostek OSP działających na terenie wsi i miasta Strzegom. Będący na wyposażeniu jednostek OSP sprzęt silnikowy w postaci środków transportu, motopomp, pomp pływających i szlamowych, pił spalinowych, zestawów prądotwórczych pomp wysokociśnieniowych na bieżąco zaopatrywany jest w paliwo, oleje i smary. Dokonywane są także remonty. Gmina poniosła koszty obowiązkowego ubezpieczenia członków OSP oraz ubezpieczenia OC i NW wszystkich pojazdów pożarniczych. Przeprowadzone zostały także obowiązkowe badania techniczne samochodów. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

50 Wydatki na obronę cywilną wynosiły zł i były równe otrzymanej dotacji celowej. Za wymienioną kwotę: zakupiono sprzęt na wyposażenie Gminnych Zespołów Reagowania zł, zakupiono płaszcze i kurtki dla osób biorących udział w działaniach likwidujących zagrożenia oraz dokonano przeglądu legalizacji gaśnicy zł. Straż Miejska Wydatki związane z funkcjonowaniem Straży Miejskiej w roku 2006 wynosiły zł i przeznaczone zostały na następujące cele: wynagrodzenia osobowe pracowników zł, dodatkowe wynagrodzenie roczne zł, pochodne od wynagrodzeń zł, zakup materiałów i wyposażenia zł, zakup usług remontowych 643 zł, zakup usług zdrowotnych 50 zł, zakup usług pozostałych zł, podróże służbowe krajowe 402 zł, różne opłaty i składki (ubezpieczenie samochodu służbowego) zł, odpisy na ZFŚS zł. W roku 2006 Straż Miejska zatrudniała 8 pracowników mundurowych i 1 pracownika cywilnego. Straż Miejska ma do swojej dyspozycji samochód służbowy marki Fiat Doblo. Samochód ten wykorzystywany jest do celów służbowych SM oraz służy także pracownikom Urzędu Miejskiego do wyjazdów służbowych. W ubiegłym roku funkcjonariusze Straży Miejskiej: przeprowadzili 367 postępowań mandatowych na kwotę zł z czego do końca roku 2006 wpłacono zł, sporządzili 31wniosków o ukaranie do Sądu Grodzkiego, przeprowadzili interwencji na terenie Gminy Strzegom, zabezpieczyli 30 imprez masowych. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

51 Wydatki na pozostałą działalność w kwocie zł dotyczą: wyłapywania unieszkodliwiania bezpańskich zwierząt (34 psy i koty) oraz usługi weterynaryjne zł, zakupu piasku, usług pomiarowych oraz przeprowadzenia robót ziemnych zabezpieczających przed powodzią w Stanowicach zł, dzierżawa kanalizacji teletechnicznej do monitoringu miasta zł. Wydatki i inwestycje na bezpieczeństwo publiczne i ochronę przeciwpożarową w latach WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 87,54 % Wydatki tego działu wynosiły kwotę zł, co stanowi 88% kwoty założonej w planie. Na kwotę tę składają się wydatki związane z poborem podatków tj.: wynagrodzenia agencyjno prowizyjne wypłacane sołtysom zł, pochodne od wynagrodzeń zł, zakup materiałów biurowych zł, Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

52 zakup usług (usługi pocztowe, operaty szacunkowe,) koszty postępowania sądowego zł, zł. Wydatki na dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w latach r. 2005r. 2006r. DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 75,98 % Wydatek tego działu w analizowanym roku budżetowym wyniósł zł, co stanowi 76% wielkości założonej w planie. W ramach wymienionej kwoty mieszczą się odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych obligacji. Przy okazji wspomnieć należy, że Gmina nie korzysta z kredytów komercyjnych. Wszystkie pożyczki i kredyty są zaciągane na warunkach preferencyjnych i są niskooprocentowane. Na bardzo korzystnych warunkach także wyemitowane zostały obligacje za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie i Banku Inicjatyw Społeczno- Ekonomicznych we Wrocławiu. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

53 Wydatki na obsługę długu publicznego w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 78,42 % Rada Miejska uchwalając budżet na rok 2006 przewidziała rezerwę ogólną w kwocie zł oraz rezerwę celową na remonty placówek oświatowych w wysokości zł. W ciągu roku budżetowego rezerwa ogólna ( zł) została rozdysponowana do kwoty zł. Została ona przeznaczona na następujące zadania: dofinansowanie kosztów postępowania sądowego zł (Uchwała Nr 19/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 30 marca 2006r.), remont muru oraz schodów przy kładce nad rzeką Strzegomką w rejonie ul. Świdnickiej Brzegowej zł (Zarządzenie Nr 48/B/06 Burmistrza Strzegomia z 11 kwietnia 2006r.), organizacja prac społecznie użytecznych zł, dofinansowanie koncertu Stare Dobre Małżeństwo zł, trybuny WKKW w Morawie zł, usunięcie awarii w kotłowni w Gimnazjum Nr 2 w Strzegomiu 900 zł (Uchwała Nr 37/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 11 maja 2006r.), dotacja dla SCK zł, organizacja prac interwencyjnych zł (Uchwała Nr 46/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 20 czerwca 2006r.), Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

54 Festyn Kamieniarski zł (Zarządzenie Nr 108/B/06 Burmistrza Strzegomia z 28 czerwca 2006r.), remont dachu w sali gimnastycznej w Rogoźnicy zł, imprezy sportowe dla młodzieży zł (Zarządzenie Nr 110/B/06 Burmistrza Strzegomia z 30 czerwca 2006r.), organizacja Dożynek Diecezjalnych w Stanowicach zł, stypendia dla uczniów i studentów za wybitne osiągnięcia zł (Zarządzenie Nr 173/B/06 Burmistrza Strzegomia z 29 sierpnia 2006r.), Ochotnicza Straż Pożarna zł, remont Przedszkola Nr zł, wymiana okien w szkole w Rogoźnicy zł (Uchwała Nr 60/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 19 września 2006 r.), organizacja Dożynek Gminnych we wsi Jaroszów zł, zapłacenie akredytacji na Ogólnopolski Festiwal Spotkanie artystyczne Seniorów Międzyzdroje zł, Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych zł, ekwiwalent za odzież zł, zakup piasku w związku z koniecznością zabezpieczenia bezpieczeństwa ludzi zagrożonych powodzią 547 zł (Zarządzenie Nr 197/B/06 Burmistrza Strzegomia z 28 września 2006r.), remonty bieżące dróg zł (Zarządzenie Nr 215/B/06 Burmistrza Strzegomia z 19 października 2006r.), zakup opału (szkoły) zł, zakup pieca co dla ZUK zł (Uchwała Nr 74/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 26 października 2006.), założenie monitoringu w Gimnazjum Nr 2 w Strzegomiu zł, oświetlenie Gminy zł (Zarządzenie Nr 236/B/06 Burmistrza Strzegomia z 6 listopada 2006 r.), zakup żarówek na oświetlenie Bazyliki w Strzegomiu 750 zł (Zarządzenie Nr 282/B/06 Burmistrza Strzegomia z 30 listopada 2006r.), funkcjonowanie Oświaty zł (Uchwała Nr 90/06 Rady Miejskiej w Strzegomiu z 14 grudnia 2006r.), wpłata na rzecz izb rolniczych zł (Zarządzenie Nr 302/B/06 Burmistrza Strzegomia z 15 grudnia 2006 r.), melioracje wodne zł, izby rolnicze 100 zł (Zarządzenie Nr 303/B/06 Burmistrza Strzegomia z 29 grudnia 2006r.). Rezerwa celowa w całości przeznaczona została na remonty szkół. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

55 W ramach rozliczeń między jednostkami samorządu terytorialnego Gmina Strzegom poniosła wydatek w wysokości zł. Wydatek ten dotyczy: zakupu drabiny strażackiej SD-30 dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Świdnicy zł - spłata kredytu zgodnie z umową Nr 420/SO/5/2002 z dnia 22 października 2002r. zawartą pomiędzy Powiatem Świdnickim a Gminą Strzegom. Na mocy tej umowy Powiat zaciągnął kredyt na zakup drabiny, a Gmina Strzegom będzie spłacała swój udział w 10 rocznych ratach łącznie z odsetkami i prowizją poczynając od 2003 roku, finansowania umiejscowionego w Strzegomiu Zamiejscowego Referatu Komunikacji Starostwa Powiatowego w Świdnicy zł. Wydatek ten poniesiony został na podstawie Porozumienia z dnia 3 listopada 2003 roku zawartego pomiędzy Powiatem Świdnickim a Gminą Strzegom. Wydatki na różne rozliczenia w latach r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

56 DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 97,70 % oraz DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 94,58 % Wydatki na działalność oświatową Gminy Strzegom w roku 2006 wynosiły łącznie zł, co stanowi 97,55 % kwoty planowanej. Poniżej podaje się wydatki przypadające na poszczególne rozdziały zgodnie z klasyfikacją budżetową. Oświata i wychowanie zł w tym: szkoły podstawowe zł, oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych zł, przedszkola zł, (w tym dotacja dla przedszkola niepublicznego w Morawie zł) gimnazja zł, dowożenie uczniów do szkół zł, zespoły ekonomiczno-administracyjne szkół zł, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli zł, pozostała działalność zł WYDATKI INWESTYCJE r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

57 Edukacyjna opieka wychowawcza zł w tym: świetlice szkolne zł, pomoc materialna dla uczniów zł, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli zł r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Wydatki na oświatę w roku 2006 wynosiły zł, z czego zł pokryła subwencja oświatowa i zł dotacje na pomoc materialną dla uczniów oraz na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli. Brakującą kwotę zł Gmina zmuszona była uzupełnić z dochodów własnych. Na zadania inwestycyjne przypada zł z tego: remont dachu na zespole szkolno przedszkolnym w Jaroszowie zł, instalacja kotła CO wraz z pompą w SP w Stanowicach zł, remont przedszkola nr 2 w Strzegomiu zł, zakup sprzętu komputerowego zł. W roku 2006 przeprowadzano remonty w każdej placówce oświatowej na terenie Gminy. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

58 Wydatki na oświatę a subwencja oświatowa w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. SUBWENCJA OŚWIATOWA WYDATKI NA OŚWIATĘ DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA Plan po zmianach zł Wykonanie zł % wykonania 83,72 % Wydatki tego działu wynosiły zł i dotyczyły: przeciwdziałaniu alkoholizmowi zł, zwalczaniu narkomanii zł. Wymieniona kwota stanowi 84 % kwoty planowanej na ten cel. Dodać trzeba, że działalność ta finansowana jest w całości ze środków pochodzących z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. Zadania związane z profilaktyką i rozwiązywaniem problemów alkoholowych realizowane były zgodnie z programem uchwalonym prze Radę Miejską w Strzegomiu. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

59 W ramach tego programu realizowano: zwiększenie dostępności pomocy terapeutycznej i rehabilitacji dla osób uzależnionych od alkoholu, udzielanie rodzinom w których występują problemy alkoholowe, pomocy psychospołecznej i prawnej a w szczególności ochrony przed przemocą w rodzinie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł obsługa grupy motywacyjnej dla osób z problemem alkoholowym i narkomanii Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł obsługa grupy wsparcia dla osób współuzależnionych i ofiar przemocy w rodzinie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł obsługa punktu interwencji kryzysowej Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł koszty organizacji szkoleń dla poszczególnych grup zawodowych: pedagodzy, policjanci, straż miejska, właściciele i personel punktów sprzedaży napojów alkoholowych Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł koszty organizacji turniejów rodzinnych w Goczałkowie i w Kostrzy Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł 912 zł koszty organizacji warsztatów edukacyjnych w Punkcie Interwencji Kryzysowej Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

60 Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii 300 zł - prowadzenie profilaktycznej działalności informacyjnej i edukacyjnej w zakresie rozwiązywania problemów alkoholowych i przeciwdziałania narkomanii, w szczególności dla dzieci i młodzieży, w tym prowadzenie pozalekcyjnych zajęć sportowych, a także działania na rzecz dożywiania dzieci uczestniczących w pozalekcyjnych programach opiekuńczo-wychowawczych i socjoterapeutycznych Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł zakup nagród do konkursu Bezpieczna Szkoła Razem Bezpieczniej organizowanego przez Straż Miejską oraz Sobą być, dobrze żyć przez Gimnazjum w Goczałkowie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - zakup materiałów pomocniczych do realizacji programu profilaktycznego przez Gimnazjum Nr 2 w Strzegomiu Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii 503 zł - dofinansowanie IX Festynu Dziecięcego, który odbył się w PSP Nr 2 w Strzegomiu Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł zakup nagród dla uczestników konkursu Lider Profilaktyki zorganizowanego przez PSP w Goczałkowie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii 200 zł - Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

61 wspieranie rozwoju środowiskowych klubów młodzieżowych w środowiskach lokalnych, organizacja czasu wolnego dla młodzieży z rodzin niewydolnych wychowawczo Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł propagowanie zdrowego stylu życia wśród dzieci i młodzieży z rodzin niewydolnych wychowawczo dotkniętych skutkami alkoholizmu poprzez organizacje pozalekcyjnych zajęć sportowo-rekreacyjnych dla dzieci i młodzieży w tym: zajęcia profilaktyczne, zajęcia na pływalni, piłka nożna, piłka siatkowa, piłka koszykowa, lekkoatletyka, dożywianie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł wspieranie rozwoju środowiskowych ognisk wychowawczych w środowiskach lokalnych, ze szczególnym uwzględnieniem wyrównywania braków wychowawczych w środowiskach lokalnych, ze szczególnym uwzględnieniem wyrównywania braków u dzieci i młodzieży z rodzin niewydolnych wychowawczo, dożywianie, Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł dofinansowanie ferii zimowych w LO w Strzegomiu z szeroką ofertą alternatyw dla młodzieży na spędzenie wolnego czasu bez używek propagując zdrowy styl życia Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - pokrycie kosztów spektakli profilaktycznych w PSP Nr 3 w Strzegomiu, Gimnazjum Nr 2 w Strzegomiu, PSP w Olszanach, w Gimnazjum i PSP Goczałkowie Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii 300 zł 500 zł Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

62 w ramach akcji Lato 2006 dofinansowano organizowane przez: SCK półkolonie oraz obozy i kolonie z programem profilaktycznym i promocją zdrowego stylu życia organizowane przez ZHP, TPD, AKS dla dzieci z rodzin dotkniętych problemem alkoholowym Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł zł koszty kampanii pod nazwą Zachowaj Trzeźwy Umysł skierowanej do dzieci i młodzieży celem propagowania zdrowego stylu życia na sportowo bez środków uzależniających Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - koszty realizacji programu profilaktycznego NOE dla uczniów Zespołu Szkół w Strzegomiu Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - wspomaganie działalności instytucji, stowarzyszeń i osób fizycznych, służących rozwiązywaniu problemów alkoholowych Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - pokrycie kosztów użytkowania pomieszczeń w Domu Parafialnym przez Klub Abstynenta ARKA, punkt interwencji kryzysowej, grupę motywacyjną dla osób z problemem alkoholowym i narkomanii, grupę wsparcia dla osób współuzależnionych i ofiar przemocy w rodzinie oraz przez psychologa i lekarza psychiatrę Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

63 realizacja zadań statutowych Klubu Abstynenta ARKA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - wynagrodzenie dla gospodarza Klubu Abstynenta ARKA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - realizacja zadań gminnej komisji rozwiązywania problemów alkoholowych w tym: wynagrodzenie dla członków Komisji, koszty badań biegłych (psychologa i psychiatry), wywiady środowiskowe, doposażenie, materiały pomocnicze, materiały edukacyjne kontrola placówek handlowych koszty dojazdu: Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - koszty wynagrodzeń dla członków GKRPA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - koszty badań biegłego psychologa i psychiatry w przedmiocie uzależnienia od alkoholu na potrzeby GKRPA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - zakup materiałów biurowych na potrzeby GKRPA, prenumerata prasy fachowej Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok

64 koszty ogłaszania w prasie konkursów na realizację zadań wynikających z Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii 834 zł - koszty przeprowadzenia wywiadów środowiskowych na potrzeby GKRPA Przeciwdziałanie alkoholizmowi Przeciwdziałanie narkomanii zł - Wydatki na ochronę zdrowia w latach r. 2002r. 2003r. 2004r. 2005r. 2006r. Sprawozdanie z wykonania Budżetu Gminy Strzegom za rok