Grupa Kapitałowa Telmax S.A. SA-RS 2004 [tysicach złotych] Aktualizacja / Odsetki. Przekwalifiko -wanie

Transkrypt

1 DODATKOWE INFORMACJE I OBJANIENIA 1. Informacje o instrumentach finansowych a) Podział posiadanych instrumentów finansowych Instrument finansowy Zakup Aktualizacja / Odsetki Zwikszenia Przekwalifiko -wanie Z tytułu połczenia z PUP SPIN Sprzeda / Spłata Aktualizacja / odsetki Zmniejszenia Przekwalifiko -wanie a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu krótkoterminowe akcje spółek publicznych wbudowane forwardy walutowe dotyczce kontraktów handlowych obligacje obce i jednostki uczestnictwa b) zobowizania finansowe przeznaczone do obrotu opcje terminowe na zakup waluty c) poyczki udzielone i nalenoci własne przekazane kaucje krótkoterminowe i długoterminowe udzielone poyczki krótkoterminowe i długoterminowe kaucje w banku /umowy gwarancyjne/ d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalnoci - bony dłune e) aktywa finansowe dostpne do sprzeday weksle obce udziały i akcje spółek nie publicznych (w jednostkach nie podporzdkowanych) obligacje skarbowe obligacje obce i jednostki uczestnictwa inwestycyjny fundusz ubezpieczeniowy Razem aktywa finansowe Razem zobowizania finansowe Inne

2 Na dzie Grupa posiadała nastpujce instrumenty finansowe: 1) Jednostki uczestnictwa w Funduszach Inwestycyjnych tysicy złotych - CU SFIO Stabilnego Inwestowania w iloci ,89 jednostek uczestnictwa tysicy złotych - CU Depozyt Plus w iloci 8 947,37 jednostek uczestnictwa tysicy złotych - Otwarty Fundusz Inwestycyjny Rynku pieninego SKARBIEC KASA w iloci 1 093,42 jednostek uczestnictwa tysicy złotych - Otwarty Fundusz Inwestycyjny Instrumentów Dłunych Skarbiec Obligacje w iloci 27,88 jednostek uczestnictwa - 5 tysicy złotych Nabywanie jednostek uczestnictwa odbywa si na podstawie zawartych umów z Skarbiec Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. oraz Commercial Union Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych. Posiadanie przez Spółk jednostki s przeznaczone do wykupu na danie. Wymiana jednostek nastpuje na rodki pienine; przychody z posiadanych instrumentów s otrzymywane w chwili ich sprzeday. Wycena jednostek uczestnictwa nastpuje przez pomnoenie ceny netto jednostki uczestnictwa w danym Funduszu i sumy posiadanych jednostek uczestnictwa w danym funduszu. Otrzymane w ten sposób kwoty aktualizujce warto jednostek uczestnictwa s zaliczane do przychodów finansowych. 2) Kaucje pienine bdce zabezpieczeniem banku z tytułu udzielenia gwarancji tysicy złotych - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 925 tysicy złotych wana do 5 czerwca 2008 roku, z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/057/Z/PB/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz TP S.A. do kwoty 787 tysicy złotych (pod zastaw gwarancji dobrego wykonania przeznaczono jednostki uczestnictwa w Otwartym Funduszu Inwestycyjnym Instrumentów Dłunych Skarbiec Obligacje w iloci 5 157,00 jednostek uczestnictwa), - kaucja w Górnolskim Banku Gospodarczym S.A. w wysokoci 131 tysicy złotych wana do dnia 5 lutego 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 26/2004 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz IBM World Trade Corporation do kwoty 772 tysicy złotych (30 tysicy USD) - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 600 tysicy złotych wana do 30 grudnia 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/027/Z/PB/02 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz TP S.A. do kwoty tysicy złotych Ponadto warto zobowizania w kwocie tysicy złotych zabezpieczona została porczeniem udzielonym przez PROKOM Software S.A., - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 65 tysicy złotych wana do 30 kwietnia 2007 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/096/Z/PB/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz Narodowego Funduszu Zdrowia do kwoty 65 tysicy złotych - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 525 tysicy złotych wana do 31 lipca 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/144/Z/PB/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz Narodowego Funduszu Zdrowia do kwoty 525 tysicy złotych - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 497 tysicy złotych wana do 8 grudnia 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/195/Z/PB/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz TP S.A. do kwoty 497 tysicy złotych - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci 29 tysicy złotych wana do 20 kwietnia 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/211/Z/PB/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz Centrum Systemów Informatycznych Ochrony Zdrowia do kwoty 29 tysicy złotych - kaucja w BRE Banku Katowice w wysokoci tysicy złotych (347 tysicy EUR) wana do 30 listopada 2005 roku z tytułu umowy o udzielenie gwarancji bankowej nr 11/215/04 na zabezpieczenie zobowiza na rzecz Fundacji Funduszu Współpracy do kwoty 347 tysicy EUR. Wszystkie wymienione wyej kaucje s rodkami pieninymi przekazanymi na rachunek banku z tytułu udzielenia gwarancji dobrego wykonania umów, za wyjtkiem gwarancji dla TP S.A. (925 tysicy złotych), która została ustanowiona jako zastaw na jednostkach uczestnictwa w Funduszu Skarbiec Obligacje. Zwikszenie w kwocie 3 tysicy złotych odpowiada wycenie jednostek uczestnictwa na 31 grudnia 2004 roku. Zmniejszenie kaucji gwarancyjnych w okresie sprawozdawczym w kwocie 34 tysice złotych dotyczy wyceny bilansowej kaucji na zabezpieczenie zobowiza na rzecz Fundacji Funduszu Współpracy w BRE Banku Katowice. 2

3 rodki pienine o ograniczonej moliwoci dysponowania na dzie przedstawiaj si nastpujco: (w tysicach złotych) Kaucje w banku bdce zabezpieczeniem udzielonych przez bank gwarancji dobrego wykonania umów rodki pienine na rachunku Zakładowego Funduszu wiadcze Socjalnych 404 Razem ) Pozostałe kaucje 856 tysicy złotych - z tytułu umów najmu 242 tysicy złotych: - Mennica Pastwowa S.A. Warszawa (umowa obowizuje do 30 kwietnia 2006 roku) 113 tysicy złotych - Badura i Bywalec, Katowice, ul. Wita Stwosza 2 (umowy na czas nieokrelony) 121 tysicy złotych - Pozostałe z tytułu najmu 8 tysicy złotych - z tytułu naleytego wykonania usługi 409 tysicy złotych: - witokrzyski Szpital Onkologiczny (wpłacona dnia 1 grudnia 2004 roku) 4 tysice złotych - ZUS Warszawa (wpłacona w dniach 7 maja 2004 roku i 24 sierpnia 2004 roku) 141 tysicy złotych - NFZ Centrala (wpłacona w dniach 1 lipca 2004 roku, 30 padziernika 2004 roku, 9 grudnia 2004 roku) 257 tysicy złotych - Samodzielny Kliniczny Szpital Warszawa (wpłacona dnia 1 kwietnia 2004 roku ) 5 tysicy złotych - ZOZ Cieszyn (wpłacona dnia 26 padziernika 2004 roku) 2 tysice złotych 4) Poyczki tysicy złotych W dniu 29 grudnia 2004 roku Spółka udzieliła Neokard Sp. z o.o. poyczki w kwocie tysicy złotych. Poyczka bdzie spłacona w trzech ratach: tysicy złotych 30 czerwca 2005 roku tysicy złotych 30 wrzenia 2005 roku tysicy złotych 15 stycznia 2006 roku Na dzie warto naliczonych odsetek zwikszajca naleno z tytułu poyczki wynosi 408,18 złotych. Pozostałe poyczki s poyczkami dla pracowników i ich warto na dzie wynosi 13 tysicy złotych. 5) Bony skarbowe PKO tysicy złotych Bony Skarbowe zostały sprzedane PUP SPIN Sp. z o.o. w obrocie wtórnym przez PKO BP S.A. w transakcji nr TB listopada 2004 roku. Kwota transakcji wynosi tysicy złotych. Data zakupu bonów przez bank została ustalona na 28 stycze 2005 roku. Grupa naraona jest na ryzyko rynkowe obejmujce przede wszystkim ryzyko zmiany stóp procentowych i kursów wymiany walut. Zdaniem Grupy ryzyko jest nieistotne. Grupa nie zabezpiecza swojego portfela inwestycyjnego za pomoc pochodnych instrumentów finansowych. W celu zapewnienia jego płynnoci Grupa posiada w nim głównie papiery wartociowe, dla których istnieje aktywny rynek wtórny lub inny rynek, na którym mona je odsprzeda. Ryzyko walutowe dotyczy rozlicze z dostawc zagranicznym z tytułu dostaw towarów. Grupa stosuje strategi korzystnego układania umów kupna z umowami sprzeday zakupionego towaru sprowadzajc skutki ryzyk walutowego do minimum. Ryzyko kredytowe wynikajce z niemoliwoci wypełnienia przez drug stron warunków okrelonych w umowach zwizanych z instrumentami finansowymi, Grupa zasadniczo ogranicza si do kwot, o które zobowizania drugiej strony przewyszaj zobowizania Spółek wchodzcych w skład grupy. 3

4 1 a) Przychody z odsetek dotyczcych dłunych instrumentów finansowych oraz poyczek udzielonych i nalenoci własnych: Instrument finansowy Odsetki naliczone i zrealizowane Odsetki niezrealizowane do zapłaty w terminie: - powyej 3 m-cy - powyej - do 3 miesicy do 12 m-cy 12 m-cy a) poyczki udzielone i nalenoci własne poyczki krótko- i długoterminowe b) aktywa finansowe dostpne do sprzeday dłune instrumenty finansowe - bony dłune obligacje i jednostki uczestnictwa weksle obce Razem b) Odsetki od zobowiza finansowych. Typ zobowizania Odsetki naliczone i zrealizowane Odsetki niezrealizowane, których realizacja przypada w terminie: - powyej 3 m-cy - powyej - do 3 miesicy do 12 m-cy 12 m-cy Zobowizania przeznaczone do obrotu Zobowizania krótkoterminowe kredyty bankowe weksle inwestycyjne Zobowizania długoterminowe kredyty bankowe i poyczki obligacje zamienne Razem Zobowizania wobec budetu pastwa lub jednostek samorzdu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własnoci budynków i budowli Na dzie jak równie na dzie Grupa nie posiadała zobowiza wobec budetu pastwa lub jednostek samorzdu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własnoci budynków i budowli. 3. Przychody, koszty oraz wyniki działalnoci zaniechanej Grupa nie zaniechała w okresie sprawozdawczym adnej z dotychczas prowadzonych działalnoci, nie przewiduje równie zaniechania tych działalnoci w okresie nastpnym. 4. Koszt wytworzenia rodków trwałych w budowie, rodków trwałych na własne potrzeby Koszt wytworzenia rodków trwałych w budowie w 2004 roku wyniósł 64 tysice złotych. Do uytkowania przekazano z rodków trwałych w budowie w wysokoci 123 tysice złotych. Koszt nabytych rodków trwałych na potrzeby własne od 1 stycznia do 31grudnia 2004 roku wyniósł tysicy złotych, a szczegóły dotyczce partycypacji poszczególnych grup rodków trwałych w tym koszcie przedstawia tabela ruchu rodków trwałych zaprezentowana w nocie 2B Not objaniajcych do bilansu. 4

5 5. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne Struktura poniesionych i planowanych nakładów inwestycyjnych przedstawia si nastpujco: [mln zł] Nakłady inwestycyjne Planowane w 2005 roku Poniesione do 31 grudnia 2004 roku Niefinansowe aktywa trwałe 2,6 2,5 Zakupy spółek 80,0 14,1 Badania i rozwój 5,0 2,5 Ochrona rodowiska - - W okresie od 1 stycznia 2004 do nakłady inwestycyjne wyniosły 19,1 milionów złotych, natomiast nakłady inwestycyjne planowane na rok 2005 wynosz 87,6 milionów złotych. Grupa nie poniosła w okresie od 1 stycznia 2004 roku do nakładów na ochron rodowiska oraz nie planuje ponie w 2005 roku. 6. Transakcje z podmiotami powizanymi a) Podmiot dominujcy wyszego szczebla Prokom Software S.A. Zakupy - - Sprzeda Odsetki koszty finansowe 25 - Odsetki - przychody finansowe - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług Zobowizania z tytułu dostaw i usług Zobowizania z tytułu dostaw i usług dotycz zobowiza z tytułu usług podwykonawstwa wykonanych przez Prokom Software SA w ramach realizacji umowy ze Szpitalem w Lesznie. Sprzeda do Prokom Software S.A. dotyczy sprzeday sprztu komputerowego. b) Podmioty zalene i stowarzyszone Wielko transakcji z podmiotami zalenymi i stowarzyszonymi wyniosła: Przedsibiorstwo Innowacyjno Wdroeniowe Postinfo Sp. z o.o. podmiot zaleny Zakupy Sprzeda - - Odsetki - przychody finansowe - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług - - Zobowizania z tytułu dostaw i usług - - 5

6 Zakupy od Spółki Postinfo w kwocie 180 tysicy złotych dotycz usług podwykonawstwa w ramach umów zawartych przez PUP Spin Sp. z o.o. z TP SA Studio Komputerowe Galkom Sp. z o.o. podmiot zaleny Zakupy Sprzeda Odsetki - przychody finansowe - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług Zobowizania z tytułu dostaw i usług 70 - Sprzeda do Spółki Galkom dotyczy głównie usług podwykonawstwa i serwisowych wiadczonych zgodnie z umowami na rzecz ENEA Szczecin oraz ZE Koszalin i RZE Rzeszów. Informa Sp. z o.o. podmiot zaleny Zakupy Sprzeda (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług Zobowizania z tytułu dostaw i usług - - Warto sprzeday tysicy złotych wynika w wikszoci z podpisanych umów midzy Inform a Telmax S.A. na serwis programu EnergOS oraz wdroenie w GZE. Zakup dotycz midzy innymi zakupu przez Spółk licencji na system EnergOS Softmax Sp. z o.o. podmiot zaleny Zakupy 68 - Sprzeda - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług - - Zobowizania z tytułu dostaw i usług 19-6

7 Pozycja zakupy dotyczy podwykonawstwa i usług serwisowych w ramach umowy podpisanej pomidzy Telmax S.A. a ZE PAK. Kom-Pakt Sp. z o.o. Przedsibiorstwo Innowacyjno Wdroeniowe podmiot zaleny Zakupy Sprzeda - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług - - Zobowizania z tytułu dostaw i usług Zakupy ze Spółki Kom-Pakt dotycz usług podwykonawstwa w ramach umów podpisanych midzy Telmax S.A. oraz Gazowni Bydgoszcz i MWiK Bydgoszcz. Spinord Sp. z o.o. - podmiot stowarzyszony Zakupy 8 - Sprzeda - - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług - - Zobowizania z tytułu dostaw i usług - - Zakupy od Spółki Spinord dotycz usług podwykonawstwa w ramach umów zawartych przez PUP Spin Sp. z o.o. z TP SA Steren Sp. z o.o. - podmiot stowarzyszony Zakupy - - Sprzeda (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług 10 8 Zobowizania z tytułu dostaw i usług - - 7

8 Sprzeda do Spółki Steren obejmuje umow dzierawy sprztu komputerowego, czynsze za najem pomieszcze i sprzeda towarów. Sapen Sp. z o.o. - podmiot stowarzyszony 31grudnia 2004 roku Zakupy Sprzeda (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług 6 - Zobowizania z tytułu dostaw i usług 9 21 Zakupy ze Spółki Sapen s to głównie usługi programistyczne zwizane z rozwojem systemu bilingowego. Ponadto Spółka przeprowadziła transakcje ze spółk Telmax STI, której współudziałowcem i Prezesem jest osoba spokrewniona z jednym z członków Zarzdu Spółki. Transakcje te przedstawiały si nastpujco: Telmax STI (w tysicach złotych) 1 stycznia 2004 roku - 31grudnia 2004 roku Zakupy Sprzeda 157 Odsetki koszty finansowe - Odsetki - przychody finansowe - (w tysicach złotych) Nalenoci z tytułu dostaw i usług 10 Inne nalenoci 450 Zobowizania z tytułu dostaw i usług 114 Poyczki udzielone - Poyczki otrzymane - Zakupy z Telmax STI S.A. s zwizane z umowami na przedstawicielstwo handlowe, doradztwo w procesie pozyskiwania inwestorów, z tytułu najmu lokalu uytkowego, doradztwo w procesach inwestycyjnych oraz wykonaniem specjalistycznych usług programistycznych. Sprzeda do tej Spółki to głównie sprzt komputerowy i akcesoria oraz transakcja zbycia akcji spółki Infomedium S.A. 7. Wspólne przedsiwzicia W okresie ostatnich dwunastu miesicy koczcych si oraz w okresie 1 stycznia do Spółki wchodzce w skład Grupy nie uczestniczyły we wspólnych przedsiwziciach. 8

9 8. Zatrudnienie Zatrudnienie na dzie wynosiło: Zarzd jednostki dominujcej 4 Zarzd spółek zalenych 10 Biuro zarzdu 11 Biuro handlowe 52 Pion produkcji oprogramowania 292 Pion techniczny 72 Pion wdroe 146 Biuro koordynacji projektów informatycznych 23 Pion finansowy 27 Redakcja stron internetowych i e-biznes 0 Logistyka 0 Administracja i pozostali 34 Razem 671 Przecitne zatrudnienie w Grupie Telmax S.A. w 2004 roku wynosiło 234 osoby. Po zarejestrowaniu połczenia z PUP SPIN zatrudnienie wzrosło do 671 osób. Przecitne zatrudnienie w Grupie Telmax S.A. w 2003 roku wynosiło 83 osoby. 9. Wynagrodzenia wypłacone osobom zarzdzajcym i nadzorujcym Wynagrodzenie wypłacone w okresie sprawozdawczym wynosiło odpowiednio: (tysicach złotych) Osoby zarzdzajce: Zbigniew Kuliski 209 Maciej Lasota 139 Bogusław Lewandowski 135 Grzegorz Pilarski 91 Tadeusz Szulc 127 Jerzy Gałuszka 13 Michał Górski 13 Grzegorz Rebajn 8 Razem 735 (tysicach złotych) Osoby nadzorujce: Mariusz Olender 21 Paweł Homiski 11 Anna Kuliska 11 Andrzej Zydorowicz 17 Mariusz Masalski 17 Piotr Smólski 1 Dariusz Górka - Beata Stelmach - Andrzej Musioł - Razem 78 Łczne wynagrodzenie wypłacone osobom zarzdzajcym w 2003 roku wynosiło 399 tysicy złotych, a łczne wynagrodzenie wypłacone osobom nadzorujcym w roku 2003 roku wynosiło 16 tysicy złotych. 9

10 10. Informacje o wartoci niespłaconych zaliczek, kredytów, poyczek i gwarancji, porcze lub innych umów zobowizujcych do wiadcze na rzecz spółki przez osoby zarzdzajce i nadzorujce (wykaz osób jak w punkcie powyej) Na dzie nie wystpiły zobowizania z tytułu zaliczek, kredytów, poyczek lub innych umów zobowizujcych do wiadczenia przez osoby zarzdzajce. 11. Znaczce zdarzenia, jakie nastpiły po dniu bilansowym W dniu 3 stycznia 2005 roku Sd Rejonowy w Bydgoszczy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sdowego (sygn. akt: BY.XIII NS-REJ.KRS/7454/4/122) zarejestrował podwyszenie kapitału zakładowego Telmax S.A. o kwot złotych w wyniku emisji sztuk akcji serii H. Aktualna wysoko kapitału zakładowego Spółki na dzie sporzdzania sprawozdania wynosi złotych (pidziesit pi milionów dwiecie dziewidziesit tysicy siedemset czterdzieci złotych). Po zarejestrowaniu w dniu 3 stycznia 2005 roku podwyszenia kapitału zakładowego ogólna liczba głosów ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi (pi milionów piset siedemdziesit pi tysicy sto pidziesit cztery głosy). W dniu 3 marca 2005 roku Sd Rejonowy w Bydgoszczy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sdowego (sygn. akt: BY.XIII NS-REJ.KRS/975/5/176) zarejestrował zmian siedziby i adres Spółki. Aktualne dane teleadresowe: Telmax Spółka Akcyjna z siedzib w Katowicach Adres: ul. Wita Stwosza 7, Katowice Numer telefonu: (32) Numer telefaksu: (32) Poczta elektroniczna: telmax@telmax.com.pl Strona internetowa: W dniu 30 marca 2005 roku został uzgodniony i podpisany Plan Połczenia Telmax S.A. oraz Informa Sp. z o.o. z siedzib w Bydgoszczy. Przejcie Informa Sp. z o.o. przez Telmax S.A. nastpi w trybie okrelonym w art pkt. 1 k.s.h., tj. poprzez przeniesienie całego majtku Informa Sp. z o.o. na Telmax S.A. Na dzie sporzdzenia Planu Połczenia 100 % kapitału zakładowego Informa Sp. z o.o. naley do Telmax S.A., w zwizku z czym połczenie bdzie przeprowadzone na podstawie art. 515 k.s.h., to znaczy bez podwyszania kapitału zakładowego i bez przyznawania w zamian nowych akcji. Telmax S.A. i Informa Sp. z o.o. podejmujc decyzj o zamiarze połczenia kierowały si deniem do wzmocnienia pozycji rynkowej spółek w zakresie oferowania rozwiza informatycznych dla przedsibiorstw działajcych w obiecujcych i dynamicznie rozwijajcych si sektorach takich jak energetyka i usługi komunalne (tzw. utilities). Połczenie obu przedsibiorstw pozwoli na osignicie znaczcych efektów synergii poprzez połczenie know-how i stworzenie kompleksowej oferty produktowej. W dniu 14 kwietnia 2005 r. Zarzd podpisał przedwstpn warunkow umow, dotyczc nabycia udziałów w Optix Polska Sp. z o.o. z siedzib w Gdyni. Stronami umowy s: Telmax S.A. jako kupujcy oraz Prokom Software S.A. z siedzib w Warszawie, Al. Jerozolimskie 65/79, jako sprzedajcy. Na mocy umowy Telmax S.A. zobowizał si do nabycia do dnia 30 czerwca 2005 roku od Prokom Software S.A. 490 udziałów w Optix Polska Sp. z o.o. z siedzib w Gdyni, które stanowi 66% wszystkich udziałów Optix i daj 72% głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Warto umowy to tysicy złotych, co oznacza cen 33,9 tysicy złotych za kady nabywany udział. Na poczet zapłaty ceny Emitent wpłaci zaliczk w wysokoci tysicy złotych. Reszta ceny zostanie zapłacona w cigu 14 dni od podpisania przyrzeczonej umowy sprzeday. W umowie zamieszczono warunki, których łczne spełnienie bdzie podstaw podpisania umowy przyrzeczonej. Istotne warunki zawarte w umowie to: - uzyskanie przez Prokom Software S.A. zezwolenia Zgromadzenia Wspólników na zbycie udziałów - nieskorzystanie przez pozostałych wspólników Optix z prawa pierwokupu - złoenia przez Telmax S.A. oferty nabycia po 70 udziałów w Optix od kadego z dwóch wspólników spółki Andrzeja Szewczyka i Wojciecha Makowskiego w tym samym terminie i na takich samych warunkach, co udziały nabywane od Prokom Software S.A. - uzyskanie przez Telmax S.A. zgody Rady Nadzorczej na nabycie udziałów 10

11 - nie wystpienie istotnych ryzyk finansowych, prawnych lub ekonomicznych ujawnionych w wyniku przeprowadzonego w Optix procesu due diligence. Spółka sfinansuje transakcj ze rodków własnych. 12. Znaczce zdarzenia dotyczce lat ubiegłych Telmax S.A. dokonał w 2004 roku korekt błdów podstawowych dotyczcych poprzednich okresów. Szczegółowe dane dotyczce korekt błdu podstawowego zostały zaprezentowane w punkcie 10 wprowadzenia do sprawozdania finansowego. 13. Połczenie z innymi jednostkami W 2004 roku uchwał Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 31 sierpnia 2004 roku, uchwalono połczenie Telmax S.A. z P.U.P. SPIN Sp. z o.o. z siedzib w Katowicach co zostało opisane w punkcie 6 wprowadzenia do sprawozdania finansowego. 14. Przyszłe zobowizania Kwoty przyszłych zobowiza Grupy według stanu na w podziale według przyszłej zapadalnoci wynosz: a) Do 1 roku Z tytułu najmu zobowizanie wyniesie 2,8 miliona złotych Z tytułu kontraktów na dostaw sprztu zobowizanie wyniesie 2,2 miliona złotych b) Od 1 roku do 5 lat Z tytułu najmu przyszłe zobowizanie wyniesie 0,8 miliona złotych c) Powyej 5 lat brak 15. Zobowizania publicznoprawne Tytuł Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT 8A 6 - Podatek dochodowy od osób prawnych CIT Podatek dochodowy od osób prawnych CIT Podatek od towarów i usług Ubezpieczenia społeczne PERON 3 3 Razem