Fundacja Veolia Polska. Warszawa, Plac Unii C ul. Puławska 2 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ROK

Transkrypt

1 Warszawa, Plac Unii C ul. Puławska 2 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ROK Pozna, marzec 2019

2 Sprawozdanie finansowe za okres od roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego A. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. INFORMACJE OGÓLNE Fundacja została utworzona Aktem Notarialnym z dnia roku repertorium A 3502/2015. Fundacja jest wpisana do Krajowego Rejestru Sdowego prowadzonego przez Sd Rejonowy Pozna - Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sdowego, pod numerem KRS : Fundacji nadano numer statystyczny REGON Siedziba Fundacji mieci si w Warszawie Plac Unii C, ulica Puławska 2. Czas trwania Fundacji jest nieoznaczony. Według statutu przedmiotem działania Fundacji jest prowadzenie oraz wspieranie działa w zakresie: - pomocy społecznej i dobroczynnoci, w tym pomocy rodzinom i osobom w trudnej sytuacji yciowej oraz wyrównania szans tych rodzin i osób; - działalnoci charytatywnej; - działalnoci wspomagajcej rozwój gospodarczy, w tym rozwój przedsibiorczoci; - promocji zatrudnienia i aktywizacji zawodowej osób pozostajcych bez pracy i zagroonych zwolnieniem z pracy; - działalnoci owiatowo-edukacyjnej, w tym działalnoci w zakresie nauki, szkolnictwa wyszego, edukacji, owiaty i wychowania; - działalnoci na rzecz ochrony rodowiska; - promocji i organizacji wolontariatu. Fundacja nie prowadzi działalnoci gospodarczej. Ksigi rachunkowe Fundacji s prowadzone poza siedzib jednostki. Fundacja w ramach zawartej umowy zleciła prowadzenie ksig rachunkowych firmie Veolia Centrum Usług Wspólnych Spółka z o.o. Pozna, ul. Energetyczna 3. 2

3 Sprawozdanie finansowe za okres od roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2. PRZYJTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOCI, W TYM METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW (W TYM AMORTYZACJI), USTALENIA WYNIKU FINANSOWEGO ORAZ SPOSOBU SPORZDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Format oraz podstawa sporzdzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 wrzenia 1994 roku o rachunkowoci (Dz.U. z 2018 roku poz. 395). Zarzd Fundacji przedstawia sprawozdanie, na które składa si : Bilans sporzdzony na dzie 31 grudnia 2018 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sum ,97 złotych. Rachunek zysków i strat za okres r r. wykazujcy nadwyk przychodów nad kosztami w kwocie ,51 złotych. Informacj dodatkow, obejmujc wprowadzenie do sprawozdania oraz dodatkowe informacje i objanienia Przychody i koszty Przychody i koszty s ujmowane zgodnie z zasad memoriału, tj. w roku obrotowym, którego dotycz, niezalenie od terminu otrzymania lub dokonania płatnoci. Fundacja prowadzi ewidencj kosztów w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym oraz sporzdza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym Wartoci niematerialne i prawne Ujcie wartoci niematerialnych i prawnych nastpuje według cen nabycia. W sprawozdaniu wartoci niematerialne i prawne s wyceniane według cen nabycia pomniejszonych o umorzenie i odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Wartoci niematerialne i prawne s amortyzowane liniowo według zasad i stawek podatkowych (art. 16m ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych), które odzwierciedlaj ekonomiczny okres uytecznoci tych aktywów rodki trwałe rodki trwałe s wyceniane w cenie nabycia pomniejszonej o umorzenie oraz o odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci. Koszty poniesione po wprowadzeniu rodka trwałego do uytkowania, jak koszty napraw, przegldów, opłaty eksploatacyjne, wpływaj na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. rodki trwałe s amortyzowane liniowo za pomoc stawek podatkowych (art. 16i ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych), które odzwierciedlaj ekonomiczny okres uytecznoci tych aktywów. 3

4 Sprawozdanie finansowe za okres od roku Wprowadzenie do sprawozdania finansowego rodki trwałe o niskiej jednostkowej wartoci pocztkowej to znaczy poniej 3,5 tysica złotych odpisuje si w pełnej kwocie w koszty pod dat nabycia Inwestycje Inwestycje w nieruchomoci Inwestycje w nieruchomoci wyceniane s według ceny nabycia lub po koszcie ich wytworzenia powikszone o koszty ulepszenia nieruchomoci i pomniejszone o amortyzacj ustalon według zasad przyjtych dla rodków trwałych oraz o odpisy aktualizujce spowodowane trwał utrat ich wartoci. Do inwestycji w nieruchomoci obejmujcych inwestycje w grunty, prawo wieczystego uytkowania oraz budynki i budowle zalicza si takie nieruchomoci, których Fundacja nie uytkuje na własne potrzeby, ale które zostały nabyte lub wytworzone w celu przynoszenia korzyci w postaci przyrostu wartoci oraz przychodów z wynajmu Inwestycje długoterminowe w aktywa finansowe Inwestycje w udziały, akcje, długoterminowe poyczki s wyceniane według ceny nabycia pomniejszonej o ewentualn utrat wartoci Inwestycje krótkoterminowe (z wyłczeniem rodków pieninych i instrumentów finansowych) Inwestycje krótkoterminowe z wyłczeniem rodków pieninych i instrumentów finansowych wyceniane si według ceny nabycia lub ceny (wartoci) rynkowej, zalenie od tego która z nich jest nisza, a krótkoterminowe inwestycje, dla których nie istnieje aktywny rynek w inny sposób okrelonej wartoci godziwej. Skutki obnienia wartoci inwestycji krótkoterminowych wycenionych według podanej zasady zalicza si odpowiednio do kosztów finansowych w pełnej wysokoci, natomiast skutki wzrostu ich wartoci odnoszone s na przychody finansowe jedynie do wysokoci ceny nabycia Nalenoci krótko- i długoterminowe Nalenoci s wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujce rodki pienine i ekwiwalenty rodków pieninych rodki pienine w banku oraz lokaty krótkoterminowe przechowywane do terminu zapadalnoci wyceniane s według wartoci nominalnej Fundusz statutowy Na moment rejestracji Fundacji fundusz statutowy jest ujmowany w wysokoci okrelonej w statucie i wpisanej w rejestrze sdowym. 4

5 Fundacja Veolia Polska Stan na Stan na Bilans aktywa rok rok A. Aktywa Trwałe I Wartoci niematerialne i prawne 1.Koszty zakoczonych prac rozwojowych 2. Warto firmy 3. Inne wartoci niematerialne i prawne 4. zaliczki na wartoci niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 1. rodki trwałe a/ grunty( w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) b/ budynki,lokale, prawa do lokali i obiekty inynierii ldowej i wodnej c/ urzdzenia techniczne i maszyny d/ rodki transportu e/ inne rodki trwałe 2.rodki trwałe w budowie 3.Zaliczki na rodki trwałe w budowie III Nalenoci długoterminowe 1. Od jednostek powizanych 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale 3. Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomoci 2. Wartoci niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a/ w jednostkach powizanych - udziały lub akcje - inne papiery wartociowe - udzielone poyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b/ w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale - udziały lub akcje - inne papiery wartociowe - udzielone poyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c/ w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartociowe - udzielone poyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia midzyokresowe B. Aktywa obrotowe , ,54 I Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy i usługi II Nalenoci krótkoterminowe 5 551,42 997,73 1. Nalenoci od jednostek powizanych a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy b/ inne 2. Nalenoci od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale 5 551,42 997,73 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy b/ inne 3. Nalenoci od pozostałych jednostek 5 551,42 997,73 a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 729,42 175,73 - do 12 miesicy 4 729,42 175,73 - powyej 12 miesicy b/ z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułow publicznoprawnych 822,00 822,00 c/ inne d/ dochodzone na drodze sadowej III Inwestycje krótkoterminowe , ,81 1.Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,81 a/ w jednostkach powizanych - udziały lub akcje - inne papiery wartociowe - udzielone poyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b/ w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartociowe - udzielone poyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c/ rodki pienine i inne aktywa pienine , ,81 - rodki pienine w kasie i na rachunkach , ,81 - inne rodki pienine - inne aktywa pienine 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe C. Nalene wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D. Udziały (akcje) własne Aktywa razem , ,54 5

6 Fundacja Veolia Polska Stan na Stan na Bilans pasywa rok rok A. Kapitał (fundusz ) własny , ,61 I Kapitał (fundusz) podstawowy II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym; 1 832, ,30 wartoci nominaln udziałów (akcji) III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym; - z tytułu aktualizacji wartoci godziwej IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym; - tworzone zgodnie z umow (statutem) spółki - dopłaty wspólników - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,14 VI Zysk (strata) netto , ,17 VII Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) B.Zobowizania i rezerwy na zobowizania , ,93 I Rezerwy na zobowizania 5 927,12 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 5 927,12 - długoterminowa - krótkoterminowa 5 927,12 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowizania długoterminowe 1. Wobec jednostek powizanych 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale 3. Wobec pozostałych jednostek a/ kredyty i poyczki b/ z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych c/ inne zobowizania finansowe d/ zobowizania wekslowe e/ inne III Zobowizania krótkoterminowe , ,81 1. Zobowizania wobec jednostek powizanych a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy b/ inne 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale a/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy - powyej 12 miesicy b/ inne 3. Wobec pozostałych jednostek , ,81 a/ kredyty i poyczki b/ z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych c/ inne zobowizania finansowe d/ z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: - do 12 miesicy 2 759, , , ,16 - powyej 12 miesicy e/ zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f/ zobowizania wekslowe g/ z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , ,28 h/ z tytułu wynagrodze , ,37 i/ inne 2 308,26 4. Fundusze specjalne IV Rozliczenia midzyokresowe 1.Ujemna warto firmy 2. Inne rozliczenia midzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe Pasywa razem , ,54 6

7 Fundacja Veolia Polska Rachunek zysków i strat od r. od r. (wariant porównawczy) do r. do r A. Przychody netto ze sprzeday i zrównane z nimi, w tym: , ,25 - od jednostek powizanych I. Przychody netto ze sprzeday produktów , ,00 II. Zmiana stanu produktów (zwikszenie-warto dodatnia, zmniejszenie-warto ujemna) Za rok Za rok 5 927, ,25 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów B. Koszty działalnoci operacyjnej , ,47 I. Amortyzacja II. Zuycie materiałów i energii , ,95 III. Usługi obce , ,99 IV. Podatki i opłaty, w tym: 438,56 223,80 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , ,21 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia, w tym; , ,35 - emerytalne VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,17 VIII. Warto sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (A - B) , ,78 D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych IV. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 32,20 I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 32,20 F. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (C+D-E) , ,58 G. Przychody finansowe 9 090, ,59 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powizanych, w tym; - w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale a) od jednostek pozozstałych, w tym; - w których jednostka posiada zaangaowanie w kapitale II. Odsetki, w tym: 9 090, ,59 - od jednostek powizanych III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym; - w jednostkach powizanych IV. Aktualizacja wartoci aktywów finansowych V. Inne H. Koszty finansowe I. Odsetki, w tym: - dla jednostek powizanych II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym; - w jednostkach powizanych III. Aktualizacja wartoci aktywów finansowych IV. Inne I. Zysk (strata)brutto(f+g-h) , ,17 J. Podatek dochodowy I. Podatek dochodowy II. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku ( zwikszenia straty) K. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) L. Zysk (strata) netto (I-J-K) , ,17 7

8 Sprawozdanie finansowe za rok koczcy si 31 grudnia 2018 roku Dodatkowe informacje i objanienia B. Dodatkowe informacje i objanienia Rok obrotowy, za który zostało sporzdzone sprawozdanie finansowe obejmuje okres 12 kolejnych miesicy od do roku. 1 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE!"#$"%&#!"#$"%&# '(!"#$"%&#!"#$"%&# )* %+!"#$"%&#!"#$"%&#,*--( '(!"#$"%&#!"#$"%&# "%"" "%"" "%"" "%"" W 2018 roku Fundacja nie zakupiła wartoci niematerialnych i prawnych. 8

9 Sprawozdanie finansowe za rok koczcy si 31 grudnia 2018 roku Dodatkowe informacje i objanienia 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE )*!!&.#%&&!!&.#%&& '+ +!!&.#%&&!!&.#%&& "%"" Na koniec 2018 roku cały majtek Fundacji jest w pełni umorzony. 3 NALENOCI /!0-* $"!#- /!0-* $"!1-23 * *+ --*--0*!$'.1$4%.$!1&%1/ --*5%* % %-6 * -5-6 #$$%"" #$$%"" 23 5%!!!"#$ %%&&' 4 INWESTYCJE Inwestycje krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe obejmuj : rodki pienine na rachunkach bankowych, prezentowane poniej : /!0-* $"!#- /!0-* $"!1-7*'36-!$"".&/%&&!"/1./&%#! -63(!$"".&/%&&!"/1./&%#! 7*'3% "$((#'!! "('&#'!)" 9

10 5 FUNDUSZE Sprawozdanie finansowe za rok koczcy si 31 grudnia 2018 roku Dodatkowe informacje i objanienia Na dzie bilansowy fundusz statutowy Fundacji wynosi 8 000,- złotych. Jest zgodny ze Statutem Fundacji. Kapitał zapasowy wynosi 1 832,30 złotych, jest to kwota kapitału własnego jakim dysponowała Fundacja Veolia Woda na dzie połczenia. 6 WYNIK FINANSOWY Fundacja w 2018 roku zamknła swoj działalno nadwyk przychodów nad kosztami w kwocie ,51 złotych. Nierozliczone nadwyki przychodów nad kosztami z lat ubiegłych: $"!& $"!8 $"!1 * $"81/!%/4 44#/8%1& 848&#8%!1 "(('"!#'" 7 ZOBOWIZANIA i REZERWY NA ZOBOWIZANIA 7.1. Rezerwy na zobowizania W 2018 roku Fundacja nie utworzyła rezerw. 7.2 Zobowizania *- 6( + --*--0 $1&4%". 6--*5%-6 *!#$$8%11-5 &1#/8%". 6( &))$")! 10

11 Sprawozdanie finansowe za rok koczcy si 31 grudnia 2018 roku Dodatkowe informacje i objanienia 8 INFORMACJE O PRZYCHODACH I KOSZTACH 8.1. przychody Fundacja uzyskała przychód statutowy w kwocie ,00 złotych, z czego cała kwota darowizny otrzymane od Fundatorów - Spółki z Grupy Veolia. to Przychody finansowe wyniosły 9 090,54 złotych, cała kwota to odsetki uzyskane od rodków pieninych ulokowanych na rachunkach bankowych koszty Struktura kosztów administracyjnych i statutowych : * * * /8//%"!."814%." :-06 /$$1/%$4 &!4."%48 ;*./#%&8 0*.41$&8%/1 :6 * /!&8/%1" 18."8%&4 $881&%$"!#4.%$" ; $4$#"%!8!&1/#!.%!! + %&"))&$ $$#((%&#' 11

12 Sprawozdanie finansowe za rok koczcy si 31 grudnia 2018 roku Dodatkowe informacje i objanienia Projekty realizowane w ramach działalnoci statutowej: -3 5 :-06 0* :6 * ; *,-./ ;,<=>??,@A2,,B2,7C $//4&%18 $#!4.%..!"!%($( ;,<=>DB9E929D).$"1&"%"" #$(&!((( ;,<=>= =,F,G9H7,B,), $1$441%/" $&$%%&'( ;,<=>,DE,2,)>,,G929D<9DI /$$&"%"" '$$!((( ;,<=>; ;9D,2DJ,F,2>99> $.#.$%/1 8&."%.& 41.1!%1. "$))!#!0 ;,<=> ==9;,G9K,9!&#/1%"/!$&//%1& &8".14%1#!)))!(!0 ;,<=>) );,>,999B=K9L=,F9!$1/$"%"" "$&'$((( ;,<=> );9D=;9D,2@ L=,F9 4.1!%"" /./&"%#& #')$")! ;,,)>9E9B9E9F2,7C )>9>:>,9.41$&8%/1 18."8%&4!&'00$%0 Koszty razem #(0&%#(!"%#(%0 #%&$!0'& &0#(0!% "!&')"#"" $$#((%&#' 9. IDENTYFIKACJA OSÓB SKŁADAJCYCH PODPIS ELEKTRONICZNY NA SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Jowita Mytnik-Skała Izabela Raku-Kochaniak Anna Tronina Magdalena Kempiski Prezes Fundacji Członek Zarzdu Członek Zarzdu Członek Zarzdu Małgorzata Kleban Członek Zarzdu Adam Latocha Członek Zarzdu Podmiot odpowiedzialny za prowadzenie ksig rachunkowych Veolia Centrum Usług Wspólnych Sp. z o.o., ul. Energetyczna 3, Pozna KRS , NIP , REGON