MENNICA POLSKA S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE. na dzie roku

Transkrypt

1 MENNICA POLSKA S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE na dzie roku 1

2 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tysicach złotych MENNICA POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA 4 kwartał 2005 roku okres od roku Działalno Działalno Razem kontynuowana zaniechana 4 kwartały 2005 roku narastajco okres od roku Działalno Działalno Razem kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday Przychody ze sprzeday produktów i usług Przychody ze sprzeday towarów i materiałów Koszty własny sprzeday Zysk brutto na sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Przychody / Koszty finansowe netto Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 0,69 0,692 6,21 6,21 Rozwodniony 2

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tysicach złotych MENNICA POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA 4 kwartał 2004 roku okres od roku Działalno Działalno Razem kontynuowana zaniechana 4 kwartały 2004 roku narastajco okres od roku Działalno Działalno Razem kontynuowana zaniechana Przychody netto ze sprzeday Przychody ze sprzeday produktów i usług Przychody ze sprzeday towarów i materiałów Koszty własny sprzeday Zysk brutto na sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzeday Koszty ogólnego zarzdu Pozostałe koszty operacyjne Zysk na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Koszty finansowe netto (-) 367 (-) Udział w zyskach netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod praw własnoci Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Zysk na sprzeday dotyczcy działalnoci zaniechanej Zysk netto za rok obrotowy Zysk netto przypadajcy na jedn akcj Podstawowy 1,27 1,69 6,50 6,50 Rozwodniony 3

4 SKONSOLIDOWANY BILANS w tysicach złotych AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartoci niematerialne Nieruchomoci inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci Pozostałe inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Przedpłata z tytułu wieczystego uytkowania Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Pozostałe inwestycje krótkoterminowe Nalenoci z tytułu podatku dochodowego Nalenoci handlowe oraz pozostałe rodki pienine i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzeday Aktywa obrotowe razem A k t y w a r a z e m

5 PASYWA Kapitał własny Kapitał akcyjny Akcje własne 0 0 (-) Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane (-) Udziały mniejszoci Kapitał własny razem Zobowizania Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu wiadcze pracowniczych Zobowizania z tytułu leasingu finansowego Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowizania długoterminowe razem Kredyt w rachunku biecym Zobowizania z tytułu kredytów, poyczek oraz innych instrumentów dłunych Zobowizania z tytułu podatku dochodowego Zobowizania handlowe oraz pozostałe Rezerwy Zobowizania zwizane z aktywami trwałymi przeznaczonymi do sprzeday Inne zobowizania Zobowizania krótkoterminowe razem Zobowizania razem P a s y w a r a z e m

6 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM w tysicach złotych Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2004 r. (wykazane poprzednio) Zmiana zasad rachunkowoci/ korekta błdu Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2004 r. (po przekształceniu) Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji akcji powyej ich wartoci nominalnej Elementy kapitału dotyczce aktywów przeznaczonych do sprzeday Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zyski zatrzymane Kapitał własny razem (-) (-) (-) (-) Zyski oraz straty w okresie Nabycie / sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy (-) (-) Zysk (strata) odniesione bezporednio na kapitał (-) Zwikszenia, z tytułu podziału wyniku za rok ubiegły (-) Zmniejszenia, z tytułu... Kapitał własny na dzie 31 grudnia 2004 r Kapitał własny na dzie 1 stycznia 2005 r Zyski oraz straty w okresie Nabycie /sprzeda akcji własnych Wypłata dywidendy (-) (-) Emisja akcji Zysk (strata) odniesione bezporednio na kapitał Podział wyniku finansowego (-) Zmniejszenia, z tytułu... Kapitał własny na dzie 31 grudnia 2005 r

7 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH w tysicach złotych Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej Zysk za okres Korekty Amortyzacja Utworzenie / (odwrócenie) odpisów aktualizujcych (-) Zyski / (straty) z tytułu rónic kursowych 0 0 Zyski / (straty) z tytułu działalnoci inwestycyjnej 812 (-) Zyski / (straty) ze sprzeday rodków trwałych (-) 103 (-) 206 Odsetki (-) 162 (-) 435 Podatek dochodowy Zysk w spółkach stowarzyszonych i współzalenych wycenianych metod praw własnoci 0 0 Zmiana stanu nalenoci (-) (-) Zmiana stanu zapasów (-) Zmiana stanu zobowiza handlowych oraz pozostałych (-) Zmiana stanu rezerw i zobowiza z tytułu wiadcze pracowniczych rodki pienine netto wygenerowane na działalnoci operacyjnej Odsetki zapłacone (-) 542 (-) 942 Podatek zapłacony (-) (-) Zysk na sprzeday działalnoci zaniechanej rodki pienine netto z działalnoci operacyjnej Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej Wpływy ze sprzeday wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzeday aktywów finansowych Dywidendy otrzymane 0 5 Odsetki otrzymane Wpływy ze sprzeday spółki 0 0 Pozostałe wpływy 0 0 Wydatki na zakup spółki zalenej Wydatki na zakup wartoci niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na zakup nieruchomoci inwestycyjnych 64 0 Wydatki na zakup aktywów finansowych Wydatki na prace rozwojowe 0 0 Pozostałe wydatki rodki pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (-)

8 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWU RODKÓW PIENI NYCH w tysicach złotych Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej Wpływy netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych 0 0 Zacignicie kredytów i poyczek Nabycie akcji własnych 0 0 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli Wydatki na spłat kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych 0 0 Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Inne wydatki finansowe 0 0 rodki pienine netto z działalnoci finansowej (-) (-) Przepływy pienine netto, razem Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: rodki pienine na pocztek okresu rodki pienine na koniec okresu Grupa Kapitałowa Mennicy Polskiej S.A. działa w obszarze nastpujcych segmentów działalnoci: - Segment I produkty mennicze obejmujcy m.in. produkcj monet obiegowych i kolekcjonerskich, medali, odznacze pastwowych i odznak, pieczci urzdowych - Segment II przetwórstwo metali szlachetnych obejmujcy m.in. nastpujce produkty: siatki katalityczne i wychwytujce, farby, wyposaenie pieców szklarskich, wyroby cignione i walcowane z metali szlachetnych, sprzt laboratoryjny - Segment III usługi m.in. w zakresie wynajmu powierzchni biurowych, ochrony mienia i transportów pieninych, - Segment IV bilety magnetyczne - Segment V towary handlowe i materiały. a) dane za okres od do roku Lp. Pozycje sprawozdania Segment I Segment II Segment III Segment IV Segment V Korekty Razem Przychody segmentu (sprzeda klientom zewntrznym) Przychody segmentu (sprzeda innym segmentom) Przychody segmentu ogółem Koszty segmentu (sprzeda klientom zewntrznym) Koszty segmentu (sprzeda innym segmentom) (-) (-) (-)

9 6. Koszty segmentu ogółem (-) Wynik segmentu (-) Przychody nieprzypisane segmentom Koszty nieprzypisane segmentom Podatek dochodowy Wynik finansowy netto b) dane za okres od do roku Lp. Pozycje sprawozdania Segment I Segment II Segment III Segment IV Segment V Korekty Razem Przychody segmentu 1. (sprzeda klientom zewntrznym) Przychody segmentu 2. (sprzeda innym segmentom) Przychody segmentu 3. ogółem Koszty segmentu 4. (sprzeda klientom zewntrznym) Koszty segmentu 5. (sprzeda innym segmentom) Koszty segmentu 6. ogółem (-) (-) (-) (-) Wynik segmentu (-) Przychody nieprzypisane segmentom Koszty nieprzypisane segmentom Podatek dochodowy Wynik finansowy netto Podział segmentów według rynków geograficznych Działalno Grupy Kapitałowej Mennicy Polskiej S.A. skoncentrowana jest w kraju. Ponisza tabela prezentuje skonsolidowan sprzeda w podziale geograficznym rynku: a) za okres od do roku Lp. Sprzeda Segment I Segment II Segment III Segment IV Segment V Razem 1. Sprzeda krajowa Sprzeda eksportowa Ogółem sprzeda b) za okres od do roku Lp. Sprzeda Segment I Segment II Segment III Segment IV Segment V Razem 1. Sprzeda krajowa Sprzeda eksportowa Ogółem sprzeda

10 Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzie 31 grudnia 2005 roku(kwartalne) zostało sporzdzone zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej (MSSF). Pozycje wykazane w skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniu finansowym s ustalone zgodnie z obowizujcymi zasadami wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto okrelonych na dzie bilansowy, z zachowaniem zasady ostronej wyceny i odzwierciedlaj rzeczywist sytuacj majtkow Grupy Kapitałowej Mennicy Polskiej S.A.. Zgodnie z obowizujcymi przepisami, poczwszy od roku obrotowego rozpoczynajcego si 1 stycznia 2005 roku Mennica Polska S.A. sporzdza skonsolidowane sprawozdania finansowe zgodnie z Midzynarodowymi Standardami Rachunkowoci, Midzynarodowymi Standardami Sprawozdawczoci Finansowej oraz zwizanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporzdze Komisji Europejskiej. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe jest sporzdzone zgodnie z koncepcj kosztu historycznego, za wyjtkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych. Zasady rachunkowoci stosowane przez Grup Kapitałow Mennicy Polskiej S.A. przedstawione zostały w skonsolidowanym raporcie półrocznym PS 2005 przekazanym do publicznej wiadomoci roku. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe zawiera porównywalne dane z analogicznym okresem roku poprzedniego. Grupa Kapitałowa skorygowała rezerw na podatek dochodowy - łcznie w IV kwartale 2005 roku rozwizano rezerw na kwot 32 tys. zł. Dokonano równie korekty aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego - łcznie zmniejszono wysoko aktywów o kwot 942 tys. zł. Działajc zgodnie z przyjtymi zasadami rachunkowoci skorygowane zostały w IV kwartale 2005 roku odpisy aktualizujce tworzc odpisy na kwot tys. zł. Wykaz jednostek zalenych wchodzcych w skład Grupy Kapitałowej, których dane objte s skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniem finansowym: 1. Mennica Technologie S. A. w Likwidacji (dawniej Mintpol-Intermat S.A.) z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno dnia 1 padziernika 2003 roku. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł tj akcji o wartoci nominalnej 5,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada 100 % akcji jedyny akcjonariusz. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr 1 z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 2. Mennica Invest Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie montau i wznoszenia budynków i budowli a take rozbiórki i burzenia, roboty ziemne. Fundusz podstawowy wynosi ,00 zł tj. 100 udziałów po 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 3. Mennica Ochrona Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie, której przedmiotem działalnoci jest głównie działalno dochodzeniowo-detektywistyczna i ochroniarska. Fundusz podstawowy wynosi ,00 zł tj. 600 udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. 4. Mennica - Metale S.A. w Likwidacji z siedzib w Warszawie zawiesiła działalno operacyjn dnia 1 stycznia 1999 roku. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł i dzieli si na akcji o wartoci nominalnej 100,00 zł kada. Mennica Polska S.A. posiada bezporednio 99 % akcji i porednio poprzez Mennic Technologie S.A. w Likwidacji 1 % akcji. Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwał nr z dnia 13 stycznia 2005 roku postanowiło rozwiza Spółk i postawi j w stan likwidacji. 5. Mennica - Metale Szlachetne Sp. z o.o. z siedzib w Warszawie zajmujca si produkcj i przerobem metali szlachetnych, instrumentów i przyrzdów pomiarowych oraz produkcj farb i lakierów. Kapitał podstawowy wynosi ,00 zł tj udziałów o wartoci nominalnej 500,00 zł kady. Mennica Polska S.A. posiada 100 % udziałów. Ponadto informujemy, e w okresie objtym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym: - nie wystpiła sezonowo lub cykliczno w działalnoci Grupy Kapitałowej, - nie nastpiła emisja, wykup lub spłata dłunych i kapitałowych papierów wartociowych, 10

11 - dnia 23 czerwca 2005 roku Mennica Polska S.A. wypłaciła dywidend w kwocie ,25 zł tj. 5,77 zł na jedn akcj, - po dniu 31 grudnia 2005 roku nie wystpiły zdarzenia nie ujte w skonsolidowanym kwartalnym sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w znaczcy sposób wpłyn na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Mennicy Polskiej S.A., - nie wystpiło: połczenie jednostek gospodarczych; przejcie lub sprzeda jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych; podział, restrukturyzacja i zaniechanie działalnoci, - nie wystpuj zobowizania warunkowe i aktywa warunkowe. Informujemy równie, e nie wszczto przed sdem lub organem administracji publicznej postpowa, dotyczcych zobowiza lub wierzytelnoci Spółki i jednostek zalenych, których łczna warto stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Spółki. Sposób przeliczenia złotych na EURO okrela 89 ust. 2 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku tzn. - poszczególne pozycje bilansu przelicza si na złote lub euro według redniego kursu obowizujcego na dzie bilansowy ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski - dla danych za IV kwartał 2005 roku przyjto kurs EURO z dnia 29 grudnia tj. 3,8584 a dla danych za IV kwartał 2004 roku kurs w wysokoci 4,0790; - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przelicza si na złote lub euro według kursu stanowicego redni arytmetyczn rednich kursów ustalonych przez NBP dla waluty, w której zostały sporzdzone informacje finansowe podlegajce przeliczeniu, obowizujcych na ostatni dzie kadego zakoczonego miesica roku obrotowego - dla danych za IV kwartał 2005 roku przyjto nastpujce kursy EURO tj. z dnia ,9893; z dnia ,9053 i z dnia ,8584; kurs redni za okres od do roku wyniósł 4,0231 natomiast za okres od do roku przyjto kurs redni 4,5182 Spółka nie publikuje prognoz wyników na dany rok Wykaz akcjonariuszy posiadajcych co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzie sporzdzenia raportu - zgodnie z posiadanymi informacjami - obejmuje: - Ministerstwo Skarbu Pastwa akcji / głosów 31,64% głosów; - Bank Gospodarstwa Krajowego akcji / głosów 10,26% głosów - Zbigniew Jakubas wraz ze Spółkami Multico Sp. z o.o. oraz "Multico Press" Sp. z o.o akcji / głosów 38,84 % głosów - w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zwikszy si stan posiadanych akcji Spółki o sztuk akcji. Zgodnie z posiadanymi informacjami informujemy o zmianie w stanie posiadania akcji Spółki lub uprawnie do nich przez osoby zarzdzajce i nadzorujce emitenta, w okresie od przekazania poprzedniego raportu : 1. Osoby zarzdzajce: - Leszek Kula Członek Zarzdu: na dzie sporzdzenia raportu posiadał 995 sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stania posiadania akcji/opcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostałe osoby zarzdzajce nie posiadaj akcji ani opcji Spółki; 2. Osoby nadzorujce: - Pan Zbigniew Jakubas - Przewodniczcy Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nabył sztuk akcji i 0 sztuk opcji; - Pan Józef Werner - Sekretarz Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; 11

12 - Pan Sławomir Nitek Członek Rady Nadzorczej na dzie sporzdzenia raportu posiadał sztuk akcji i 0 sztuk opcji; nie nastpiły zmiany w stanie posiadania akcji/opcji w kresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; - Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej nie posiadaj akcji/opcji Spółki. Na dzie roku Mennica Polska S.A. nie udzieliła adnych porcze lub gwarancji. Najwaniejsze zdarzenia w IV kwartale 2005 roku przedstawiaj si nastpujco: 1. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. otrzymał w dniu 25 listopada 2005 roku zawiadomienie, w którym, działajc na podstawie art. 161F oraz art. 147 ust. 2 pkt 1 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartociowymi, poinformowano, e Pan Zbigniew Jakubas, przewodniczcy Rady Nadzorczej Mennicy Polskiej S.A. jako podmiot dominujcy wraz ze spółkami Multico Sp. z o.o. i Multico-Press Sp. z o.o. zwikszył swoje zaangaowanie w spółce Mennica Polska S.A. Na dzie 25 listopada 2005 roku posiadaj razem szt. akcji, które daj 38,84 % liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 2. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. podaje do wiadomoci, e zawarta została umowa z Narodowym Bankiem Polskim na produkcj i dostaw w roku 2006 monet powszechnego obiegu i monet kolekcjonerskich na łczn kwot ok. 61 mln zł. Płatno nastpowa bdzie sukcesywnie, w cigu 14 dni od dostawy przez Mennic Polsk S.A. do Narodowego Banku Polskiego poszczególnych partii wykonanych monet. Warto przedmiotu umowy przekracza 10% wartoci kapitałów własnych Spółki. 3. Zarzd Mennicy Polskiej S.A. podaje do wiadomoci, e w dniu 11 stycznia 2006 roku udzielił prokury łcznej Pani Małgorzacie Walczak, Dyrektorowi ds. Płatnoci Elektronicznych i Rozwoju, z zastrzeeniem - skutecznym wobec osób trzecich - e prokurent moe działa tylko łcznie z członkiem Zarzdu Spółki Mennica Polska S.A. Prokurent nie ma umocowania do samodzielnego działania, ani do działania wspólnie z drugim prokurentem. 4. Dnia 19 stycznia 2006 roku zostały przekazane do publicznej wiadomoci daty przekazywania raportów okresowych w 2006 roku. Poza tym nie wystpiły inne zdarzenia okrelone w 91 ust. 6 Rozporzdzenia Ministra Finansów z dnia 19 padziernika 2005 roku w sprawie informacji biecych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartociowych. Warszawa dnia 28 lutego 2006 roku Danuta Ciosek Barbara Sissons Główny Ksigowy Prokurent Członek Zarzdu Dyrektor Finansowy 12