Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice. oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta. za 2015 rok.

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta za 2015 rok Czerwiec 2016

2 Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice za 2015 rok

3 Wstęp Rada Miasta na sesji w dniu 18 grudnia 2014 r. przyjęła uchwałę Nr II/15/2014 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2015 rok w następujących kwotach: dochody wydatki deficyt Plan po zmianach na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniósł: dochody wydatki deficyt ,00 zł ,00 zł ,00 zł ,91 zł ,50 zł ,59 zł Wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosło: dochody ,87 zł (100,64%) wydatki ,30 zł (89,48%) nadwyżka ,57 zł

4 Ważniejsze zmiany w planie dochodów i wydatków Zmiany w planie dochodów: zwiększenie środków na realizację DTŚ ,16 zł zmiana harmonogramu, zwiększenie dotacji celowych z budżetu państwa na zadania bieżące ,59 zł. Zmiany w planie wydatków: zwiększenie środków na realizację DTŚ ,00 zł zmiana harmonogramu, zmniejszenie środków na realizację budowy nowoczesnej hali widowiskowosportowej aktualizacja harmonogramu robót złożona przez Menedżera Projektu ,00 zł, zwiększenie środków na przebudowę ulic i chodników w istniejącym pasie drogowym ,00 zł.

5 Wykonanie dochodów i wydatków Nadwyżka bieżąca wyniosła ,12 zł. W 2015 r. miasto Gliwice otrzymało środki na finansowanie budowy DTŚ: ,75 zł w ramach POIiŚ, ,00 zł w ramach subwencji ogólnej, ,03 zł w ramach dotacji celowych z budżetu państwa, ,65 zł w ramach pomocy finansowej udzielonej między JST.

6 Struktura wykonania dochodów według źródeł

7 Struktura dochodów własnych

8 Struktura wykonania wydatków według grup

9 Struktura wykonania wydatków wg klasyfikacji W skład pozostałych wydatków wchodzą następujące działy: Rolnictwo i łowiectwo, Leśnictwo, Turystyka, Działalność usługowa, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obrona narodowa, Obsługa długu publicznego, Różne rozliczenia, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody.

10 Tyle dopłaciliśmy do zadań z zakresu administracji rządowej w latach

11 Wyniki realizacji budżetu Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie Wynik finansowy (różnica dochodów i wydatków) , , ,57 Przychody ogółem, w tym: , , ,19 - wolne środki , , ,19 w tym na pokrycie deficytu , ,19 0,00 - pożyczki i kredyty na rynku krajowym , , ,00 - pożyczki i kredyty na rynku zagranicznym , , ,00 - spłata pożyczek udzielonych ze środków publicznych ,00 0,00 0,00 Rozchody ogółem , , ,05 - spłata pożyczek , , ,05 Po zakończeniu roku 2015 na rachunku budżetu pozostała nadwyżka z lat ubiegłych w kwocie ,52 zł i wolne środki, czyli środki pieniężne pochodzące z rozliczeń kredytów i pożyczek w kwocie ,19 zł.

12 Analiza wskaźnikowa Poziom marży operacyjnej liczonej wg metodologii Fitch Ratings na koniec 2015 r. wyniósł 15,67%. Wskaźnik zadłużenia bezpośredniego do dochodów bieżących na koniec 2015 r. kształtował się na poziomie 33,23%. Wskaźnik spłaty długu liczony jako zadłużenie do nadwyżki bieżącej na koniec 2015 r. kształtował się na poziomie 2,13 (max 8).

13 Zrealizowano remonty na łączną kwotę ,57 zł Wybrane realizacje: Remonty dróg i chodników na terenie miasta Ul. Skowrończa ( zł) Ul. Wieniawskiego ( zł) Ul. Karolinki ( zł) Ul. Brzozowa ( zł)

14 Zrealizowano inwestycje jednoroczne na łączną kwotę ,18 zł. Wybrane realizacje: Budowa miejsca do bezpiecznego grillowania na terenie OW Czechowice ( zł) Budowa boiska wielofunkcyjnego przy ul. Sadowej ( zł) Modernizacja obiektów zasobu komunalnego ( zł) Budynek mieszkalno-użytkowy ul. Daszyńskiego 152 ( zł) Budynek mieszkalno-użytkowy ul. Łanowa 2 ( zł)

15 W 2015 r. realizowano przedsięwzięcia wieloletnie na łączną kwotę ,55 zł dział 600 wybrane inwestycje drogowe w realizacji Przebudowa ul. Gen. J. Sowińskiego wraz z przebudową skrzyżowania ulic I. Daszyńskiego A. Mickiewicza Kozłowską ( zł / zł) Przebudowa nawierzchni ulic Starego Miasta ( zł / zł)

16 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe w realizacji Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 7, ul. A. Gierymskiego 7 - termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł / zł) Zespół Szkolno-Przedszkolny nr 7 ul. J. Ligonia 36 - modernizacja boisk szkolnych ( zł / zł)

17 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 801 wybrane inwestycje oświatowe zakończone Szkoła Podstawowa nr 7 ul. Tarnogórska 59 modernizacja boisk szkolnych ( zł / zł) Przedszkole Miejskie nr 18 ul. Brzozowa 50 termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł / zł) Szkoła Podstawowa nr 2 ul. Goździkowa 2 termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł / zł)

18 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 921 wybrane inwestycje Modernizacja Domu Przedpogrzebowego ul. Ks. J. Poniatowskiego 14 ( zł / zł)

19 Wydzielone rachunki dochodów jednostek oświaty i wychowania i wydatki nimi finansowane w latach

20 Aktualizacja oceny ratingowej 20 maja 2016 r. Fitch Ratings podniósł Gliwicom międzynarodowe długoterminowe ratingi dla zadłużenia w walucie zagranicznej i krajowej z poziomu BBB+ do A- oraz krajowy rating długoterminowy z poziomu A+(pol) do AA-(pol). Perspektywa ratingów jest stabilna. Podniesienie ratingów odzwierciedla dotychczasowe dobre wyniki operacyjne Gliwic i ostrożne zarządzanie finansowe, które w połączeniu z wysokim udziałem dotacji w dochodach majątkowych oraz dobrą płynnością, wspierają realizowane przez Miasto inwestycje. Ratingi biorą również pod uwagę bezpieczne wskaźniki zadłużenia i relację zadłużenia do dochodów bieżących utrzymującą się znacznie poniżej 50%. Aktualnie rating na poziomie A- posiadają takie miasta jak: Poznań, Gdańsk, Katowice i Gliwice

21 Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok

22 Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok Na roczne sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok składają się: bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, łączny rachunek zysków i strat, obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych uzupełnione o: wprowadzenie do sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego miasto Gliwice za 2015 r. wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami.

23 Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Środki pieniężne ,98 I. Zobowiązania ,91 II. Należności, rozliczenia i inne aktywa ,96 II. Aktywa netto budżetu i inne pasywa ,97 w tym: w tym: Należności od budżetów ,14 Wynik wykonania budżetu ,57 RAZEM ,94 RAZEM ,94

24 Bilans łączny struktura aktywów i pasywów Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Aktywa trwałe ,67 I. Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy ,42 II. Aktywa obrotowe ,73 II. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania, fundusze specjalne, rozliczenia międzyokresowe ,98 RAZEM ,40 RAZEM ,40

25 Bilans łączny struktura aktywów

26 Bilans łączny struktura pasywów

27 Łączny rachunek zysków i strat Wyszczególnienie Koszty i straty w zł Przychody i zyski w zł Koszty i przychody operacyjne , ,47 Pozostałe koszty i przychody operacyjne Koszty i przychody finansowe , , , ,66 Zyski i straty nadzwyczajne , ,00 RAZEM , ,60 Wynik finansowy ,80

28 Łączne zestawienie zmian w funduszu Łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych wykazało, że: fundusz na koniec roku 2014 wynosił ,19 zł, fundusz na koniec roku 2015 wynosił ,12 zł, w ciągu roku 2015 fundusz zmniejszył się o kwotę ,07 zł.

29 Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok

30 Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok Badanie sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok zostało przeprowadzone przez KPW Audytor Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, podmiot uprawniony do badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KRBR pod numerem Zatwierdzenia wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego dokonała Rada Miasta Gliwice Uchwałą nr X/219/2015 w dniu 8 października 2015 roku. Na podstawie badania wydane zostały: opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku.

31 Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok W opinii z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok stwierdzono: Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Miasta Gliwice na dzień r., jak też jego wyniku finansowego za rok obrotowy od r. do r., zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Miasta Gliwice.

32 Dziękuj kuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2016

33 Informacja o stanie mienia miasta Gliwice na dzień rok Czerwiec 2016

34 Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (88), instytucji kultury (3) i Szpitala Miejskiego nr 4 (do r. Szpital Miejski nr 4 z Przychodnią spzoz) Wyszczególnienie Wartość brutto na dzień Wartość brutto na dzień Zmiana wartości Grunty , , ,21 Środki trwałe , , ,89 Pozostałe środki trwałe , , ,36 Zbiory biblioteczne , , ,84 Dobra kultury , , ,41 Wartości niematerialne i prawne , , ,58 Długoterminowe aktywa finansowe , , ,00 Środki trwałe w budowie , , ,91

35 Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (88), instytucji kultury (3) i Szpitala Miejskiego nr 4 (do r. Szpital Miejski nr 4 z Przychodnią spzoz) Wartość majątku - BRUTTO , ,04 Zmiana wartości ,66 Dynamika 2015 / % Wartość majątku - NETTO , ,32 Zmiana wartości ,43 Dynamika 2015 / %

36 Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów /akcji Udział procentowy w kapitale zakładowym spółki na dzień A. Spółki z jednoosobowym udziałem , ,00 x 1. Zarząd Budynków Miejskich I Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o , ,00 100,00 2. Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej - Gliwice Sp. z o.o , ,00 100,00 3. Zarząd Budynków Miejskich II Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o , ,00 100,00 4. Przedsiębiorstwo Składowania i Utylizacji Odpadów Sp. z o.o , ,00 100,00 5. Przedsiębiorstwo Remontów Ulic i Mostów S.A , ,00 100,00 6. Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o , ,00 100,00 7. Szpital Miejski nr 4 w Gliwicach Sp. z o.o ,00 100,00 B. Spółki z częściowym udziałem , ,00 x 8. Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o , ,00 91,95 9. Górnośląska Agencja Przedsiębiorczości i Rozwoju Sp. z o.o , ,00 80, Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o , ,00 89, Śląskie Centrum Logistyki S.A , ,00 77, Gliwickie Centrum Medyczne Sp. z o.o , ,00 99, Gliwicki Klub Sportowy (GKS) Piast S.A , ,00 66, Park Naukowo Technologiczny Technopark Gliwice Sp. z o.o. (w organizacji) , , Tramwaje Śląskie S.A , ,00 3, Remondis Gliwice Sp. z o.o , ,00 20, Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A , ,00 9, Walcownia Metali Nieżelaznych Łabędy SA , ,00 1, Agencja Rynku Hurtowego Produktów Rolnych AGRO-RYNEK S.A. (w likwidacji) , ,00 15, Huta Gliwice S.A. (w upadłości) 5.659,00 0,00 0 Ogółem , ,00 x X Akcje, udziały, inne papiery i inne aktywa finansowe - brutto , X X Udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach niewykazane w Krajowym Rejestrze Sądowym , ,00 X

37 Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM I TBS sp. z o.o., ZBM II TBS sp. z o.o Wyszczególnienie Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkowe Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia [m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ZBM I TBS , , , ,71 ZBM II TBS , , , ,15 Razem , , , ,86 UDZIAŁ MIASTA WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ZBM I TBS , , ,61 x ZBM II TBS , , ,42 x Razem , , ,03 x Ogółem , , , ,86

38 Dziękuj kuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2016