Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice. oraz. sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego rewidenta. za 2013 rok

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego rewidenta za 2013 rok Czerwiec 2014

2 Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Gliwice za 2013 rok

3 Wstęp Rada Miejska na sesji w dniu 17 stycznia 2013 r. przyjęła uchwałę Nr XXX/558/2013 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2013 rok w następujących kwotach: Dochody ,00 zł Wydatki ,00 zł Deficyt ,00 zł Plan po zmianach na dzień 31 grudnia 2013 r. wyniósł: Dochody ,68 zł Wydatki ,68 zł Deficyt ,00 zł Wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2013 r. wyniosło: Dochody ,86 zł (97,95%) Wydatki ,12 zł (92,16%) Deficyt ,26 zł

4 Ważniejsze zmiany w planie dochodów i wydatków Zmniejszenia w planie dochodów: Środki na realizację DTŚ - korekta finansowa w oparciu o dane z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego ,00 zł, Przesuniecie sprzedaży nieruchomości miasta ,00 zł, Dotacja na realizację projektu Rozbudowa systemu detekcji na terenie miasta Gliwice wraz z modernizacją wybranych sygnalizacji świetlnych, przesunięcie na 2014 r ,00 zł Dotacja na realizację nowoczesnej hali widowiskowo-sportowej, przesunięcie na 2015 r ,00 zł, Zmniejszenia w planie wydatków: Realizacja DTŚ - korekta finansowa ,00 zł, Realizacja budowy nowoczesnej hali widowiskowo-sportowej, przesunięcie na 2014 i 2015 r ,00 zł, Realizacja zadania Przebudowa ul. Akademickiej, przesunięcie na ,00 zł,

5 Wykonanie dochodów i wydatków , , , , , , , ,00 0 Dochody bieżące Dochody majątkowe Wydatki bieżące Wydatki majątkowe Plan Wykonanie Nadwyżka bieżąca wyniosła ,66 zł W 2013 r. miasto Gliwice otrzymało środki na finansowanie budowy DTŚ: ,00 zł w ramach subwencji ogólnej, zł w ramach dotacji celowych z budżetu państwa.

6 Struktura wykonania dochodów według źródeł 18,53% 24,83% 54,44% 0,56% 1,64% dochody własne subwencja ogólna środki z funduszy celowych dotacje celowe z budżetu państwa środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej

7 Struktura dochodów własnych 3,65% 2,29% 21,59% 39,80% 26,93% 5,74% Dochody z majątku Dochody uzyskiwane przez jednostki budżetowe Wpływy z opłat Wpływy z podatków Udziały we wpływach z podatków państwa Pozostałe dochody własne

8 Struktura wykonania wydatków według grup 8,27% 5,03% 0,65% 0,25% 36,96% 21,12% 27,18% 0,54% wynagrodzenia i składki od nich naliczane wydatki związane z realizacją zadań statutowych dotacje na zadania bieżące świadczenia na rzecz osób fizycznych wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 obsługa długu inwestycje i zakupy inwestycyjne, w tym dotacje celowe (DTŚ) wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego

9 Struktura wykonania wydatków wg klasyfikacji 5,86% 2,46% 6,89% 3,85% 1,29% 8,70% 28,16% 1,63% 24,33% 2,48% 5,16% 9,17% Transport i łączność Administracja publiczna Oświata i wychowanie Pomoc społeczna Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura fizyczna Gospodarka mieszkaniowa Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Ochrona zdrowia Edukacyjna opieka wychowawcza Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Pozostałe wydatki W skład pozostałych wydatków wchodzą następujące działy: Rolnictwo i łowiectwo, Leśnictwo, Turystyka, Działalność usługowa, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obrona narodowa, Obsługa długu publicznego, Różne rozliczenia, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody.

10 Dofinansowanie do zadań administracji rządowej zleconych do realizacji miastu w latach , , , , , Wykonanie

11 Wyniki realizacji budżetu Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie Wynik finansowy (różnica dochodów i wydatków) Przychody ogółem, w tym: , , , , , ,25 - wolne środki , , ,25 w tym na pokrycie deficytu , , ,25 -kredyty* , , ,00 Rozchody ogółem , , ,28 -spłata pożyczek , ,28 * Zgodnie z podpisaną 17 grudnia 2012 r. umową kredytową pomiędzy miastem Gliwice a Europejskim Bankiem Inwestycyjnym na finansowanie budowy gliwickiej hali widowiskowo-sportowej w dniu 10 października 2013 roku wpłynęła I transza kredytu w wysokości ,00 zł. Na zakończenie roku 2013 na rachunku budżetu powstała nadwyżka środków pieniężnych wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek, tj. wolne środki w kwocie ,71 zł.

12 Analiza wskaźnikowa Wskaźnik zadłużenia na koniec 2013 r. kształtował się na poziomie 22,14% (max 60%). Wskaźnik obsługi długu na koniec 2013 r. kształtował się na poziomie 0,40% (max 15%). Poziom marży operacyjnej liczonej wg metodologii Fitch Polska na koniec 2013 r. wyniósł 12,94%.

13 Zrealizowane remonty na łączną kwotę ,57 zł ul. T. Ficka ( zł) ul. Batalionu Kosynierów ( zł) ul. Ossowskiego ( zł) ul. Nowy Świat ( zł)

14 Zrealizowane inwestycje jednoroczne na łączną kwotę ,01 zł Plac Krakowski modernizacja obiektów ( zł) Modernizacja obiektów zabytkowych ( zł) budynek przy ul. Kozielskiej 70 ( zł) Modernizacja obiektów zasobu komunalnego ( zł) Ul. Podlesie 4 ( zł) Ul. Jana Śliwki 21( zł)

15 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich w 2013 r. na łączną kwotę ,91 zł Budowa połączenia ul. Portowej z ul. Perseusza (za pomocą estakady) zł / zł Przebudowa mostu nad rzeką Kłodnicą w ciągu ul. Zwycięstwa zł / zł Przebudowa wiaduktu drogowego w ciągu ul. K. Szymanowskiego nad Al. J. Nowaka-Jeziorańskiego zł / zł

16 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 600 inwestycje drogowe w realizacji Budowa chodnika i ścieżki rowerowej przy ul. Bojkowskiej zł / zł Przebudowa ul. Akademickiej zł / zł

17 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 700 i 710 inwestycje zakończone Budowa budynku komunalnego przy ul. Staromiejskiej zł / zł Cmentarz przy ul. Wrzosowej modernizacja obiektów zł / zł

18 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 801 i 851 inwestycje zakończone Zespół Szkół Ogólnokształcących Nr 11 ul. Górnych Wałów zł / zł Zespół Szkół Samochodowych ul. Kilińskiego 24A przebudowa boisk szkolnych i budowa Miasteczka Ruchu Drogowego zł / zł Szkoła Podstawowa Nr 41 ul. Kormoranów 23 modernizacja boisk szkolnych zł / zł Zespół Szkół Łączności ul. Warszawska 39 modernizacja boisk szkolnych zł / zł

19 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich - dział 801 inwestycje oświatowe w realizacji Zespół Szkół Samochodowych ul. J.Kilińskiego 24A termomodernizacja i modernizacja budynku zł / zł Zespół Szkół Techniczno-Informatycznych, ul. Chorzowska 5 budowa sali sportowej zł / zł

20 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 900 i 926 inwestycje w realizacji Zagospodarowanie terenu osiedla Kopernika zł / zł Budowa centrum sportowo-kulturalnego przy ul. Partyzantów zł / zł

21 Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 900 inwestycje zakończone Park Szwajcaria zagospodarowanie terenu zł / zł Przebudowa oświetlenia przy ul. Pszczyńskiej zł / zł

22 Wydzielone rachunki dochodów jednostek oświaty i wychowania i wydatki nimi finansowane w latach , , , , , , , , , ,84 0, , ,84 961,97 961, ,80 stan środków na początek okresu sprawozdawczego dochody wydatki stan środków na koniec okresu sprawozdawczego

23 Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2013 rok

24 Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2013 rok Na roczne sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2013 rok składają się: bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, łączny rachunek zysków i strat, obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych uzupełnione o: wprowadzenie do sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego miasto Gliwice za 2013r. wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami.

25 Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Środki pieniężne ,02 I. Zobowiązania ,35 II. Należności, rozliczenia i inne aktywa ,17 II. Aktywa netto budżetu i inne pasywa ,16 w tym: w tym: Należności od budżetów ,00 Wynik wykonania budżetu ,26 RAZEM ,19 RAZEM ,19

26 Bilans łączny struktura aktywów i pasywów Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Aktywa trwałe ,06 I. Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy ,23 II. Aktywa obrotowe ,77 II. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania, fundusze specjalne, rozliczenia międzyokresowe ,60 RAZEM ,83 RAZEM ,83

27 Bilans łączny struktura aktywów 7,75% 92,25% aktywa obrotowe aktywa trwałe

28 Bilans łączny struktura pasywów 98,00% 2,00% Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy Zobowiązania i pozostałe pasywa

29 Łączny rachunek zysków i strat Wyszczególnienie Koszty i straty Przychody i zyski Koszty i przychody operacyjne , , Pozostałe koszty i przychody operacyjne Koszty i przychody finansowe , , , , Zyski i straty nadzwyczajne , , RAZEM , ,80 0 koszty i straty przychody i zyski Wynik finansowy ,62

30 Łączne zestawienie zmian w funduszu Łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych wykazało, że: fundusz na koniec roku 2012 wynosił ,35 zł, fundusz na koniec roku 2013 wynosił ,31 zł, w ciągu roku 2013 fundusz wzrósł o kwotę ,96 zł.

31 Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2013 rok

32 Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2013 rok Badanie sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2013 rok zostało przeprowadzone przez podmiot audytorski POL-TAX Sp.z o.o. z siedzibą w Warszawie, wpisany pod numerem 2695 na listę podmiotów uprawnionych przez Krajowa Izbę Biegłych Rewidentów. Zatwierdzenia wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego dokonała Rada Miejska w Gliwicach Uchwałą nr XXXVIII/778/2013 z dnia 7 listopada 2013 roku. Na podstawie badania wydane zostały: opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za okres od 1 stycznia 2013 roku do 31 grudnia 2013 roku.

33 Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2013 rok W opinii z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2013 rok stwierdzono: Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Miasta na dzień r., jak też jego wyniku finansowego za rok obrotowy od r. do r., zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Miasta.

34 Dziękuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2014

35 Informacja o stanie mienia miasta Gliwice na dzień rok Czerwiec 2014

36 Liczba miejskich jednostek organizacyjnych gospodarujących mieniem komunalnym Liczba miejskich jednostek organizacyjnych gospodarujących mieniem komunalnym przedstawia się następująco: jednostki budżetowe 99 instytucje kultury 3 SPZOZ Szpital Miejski Nr 4 z Przychodnią (Poradnia psychologiczna) - 1

37 Wartość brutto mienia w użytkowaniu miejskich jednostek organizacyjnych Wyszczególnienie JEDNOSTKI BUDŻETOWE (A) INSTYTUCJE KULTURY (B) SPZOZ -PORADNIA PSYCHOLOGICZNA (C) RAZEM Wartość majątku - BRUTTO , , , , , , , ,65 Zmiana wartości , ,25 0, ,53 RAZEM Dynamika 2013 / % 110% 100% 104% Wartość majątku - NETTO , , , , , , , ,63 Zmiana wartości , , , ,03 Dynamika 2013 / % 110% 96% 102%

38 Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów /akcji Udział procentowy w kapitale zakładowym spółki na dzień A. Spółki z jednoosobowym udziałem , ,00 x Zarząd Budynków Miejskich I Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej-Gliwice Sp. z o.o. Zarząd Budynków Miejskich II Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. Przedsiębiorstwo Składowania i Utylizacji Odpadów Sp. z o.o , ,00 100, , ,00 100, , ,00 100, , ,00 100,00 5. Przedsiębiorstwo Remontów Ulic i Mostów S.A , ,00 100,00 6. Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o , ,00 100,00 B. Spółki z częściowym udziałem , ,00 x 7. Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o , ,00 91,92 8. Agencja Rozwoju Lokalnego Sp. z o.o , ,00 80,28 9. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o , ,00 89, Śląskie Centrum Logistyki S.A , ,00 77, Gliwickie Centrum Medyczne Sp. z o.o , ,00 99,84

39 Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów /akcji Udział procentowy w kapitale zakładowym spółki na dzień Gliwicki Klub Sportowy (GKS) Piast S.A , ,00 66, Tramwaje Śląskie S.A , ,00 3, Park Naukowo Technologiczny Technopark Gliwice Sp. z o.o. (w organizacji) , , Remondis Gliwice Sp. z o.o , ,00 20, Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A , ,00 9, Walcownia Metali Nieżelaznych Łabędy SA , ,00 1, Agencja Rynku Hurtowego Produktów Rolnych AGRO-RYNEK S.A. (w likwidacji) , ,00 15, Huta Gliwice S.A.(w upadłości) 5.659, ,00 1,23 Ogółem , ,00 x X Akcje, udziały, inne papiery i inne aktywa finansowe - brutto , ,00 X X Udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach nie wykazane w Krajowym Rejestrze Sądowym , ,00 X Różnica wartości wynika z faktu, iż udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach wykazano wg daty podjętych Uchwał Zgromadzenia Wspólników lub Akcjonariuszy, co oznacza, że na dzień podany w zestawieniu nie wszystkie zmiany zostały zarejestrowane w Krajowym Rejestrze Sądowym tj. - Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o ,00 wkład pieniężny - Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej-Gliwice Sp. z o.o ,00 w formie aportu W roku 2013 wartość udziałów zwiększono o kwotę ,00 z tytułu: - wkładu pieniężnego w kwocie: ,00 - aportów w kwocie: ,00 - konwersja wierzytelności z tytułu służebności w kwocie: ,00

40 Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM I TBS sp. z o.o. ROM Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkowe Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia [m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ROM , , , ,76 ROM , , , ,70 ROM , , , ,99 Razem , , , ,45 UDZIAŁ WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ROM , , ,84 X ROM , , ,56 X ROM , , ,27 X Razem , , ,67 x Ogółem , , , ,45

41 Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM II TBS sp. z o.o. ROM Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkowe Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia.[m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ROM , , , ,00 ROM , , , ,00 ROM , , , ,00 Razem , , , ,00 UDZIAŁ WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ROM , , ,00 X ROM , , ,00 X ROM , , ,00 X Razem , , ,00 X Ogółem , , , ,00

42 Dziękuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2014

43 UCHWAŁA Rady Miejskiej w Gliwicach w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie z Panem Andrzejem Siłką prowadzącym działalność gospodarczą pn. EXMET GLIWICE Andrzej Siłka, kolejnej umowy dzierżawy nieruchomości położonej w Gliwicach przy ulicy Liliowej.

44

45 MAPA Teren dzierżawy

46 Dane geodezyjne nieruchomości Działka nr 25/1, obręb Bojkowskie Pola: KW: GL1G/ /6 Powierzchnia całkowita działki: 0,3395 ha Powierzchnia do wydzierżawienia: 0,3395 ha Własność: Gmina Gliwice

47 UCHWAŁA Rady Miejskiej w Gliwicach w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie z Panią Joanną Ludwig, kolejnej umowy dzierżawy na nieruchomość położoną pomiędzy ulicami Wieczorka i Dolnych Wałów w Gliwicach.

48

49 MAPA Teren dzierżawy

50 Dane geodezyjne nieruchomości Działka nr 247, obręb Stare Miasto KW nr GL1G/ /8 Powierzchnia całkowita: 0,0187 ha własność miasta Gliwice Powierzchnia dzierżawy: 0,0065 ha

51 UCHWAŁA Rady Miejskiej w Gliwicach w sprawie wyrażenia zgody na odstąpienie od obowiązku przetargowego i zawarcie na okres 10 lat umowy dzierżawy na nieruchomość położoną w Gliwicach przy ulicy Jedności na rzecz dotychczasowych dzierżawców.

52

53 MAPA Teren dzierżawy

54 Dane geodezyjne nieruchomości Działka nr 1509 obręb Sośnica Powierzchnia całkowita: 0,2021 ha własność miasta Gliwice Powierzchnia dzierżawy: 0,0054 ha KW nr GL1G/ /7 Działki nr 1510 i 2021 obręb Sośnica Powierzchnia całkowita: 0,0079 ha i 0,0990 ha własność miasta Gliwice Powierzchnia dzierżawy: 0,0401 ha KW nr GL1G/ /6