Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta za 2016 rok

Transkrypt

1 Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta za 2016 rok

2 Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Gliwice za 2016 rok

3 Wstęp Rada Miasta na sesji w dniu 17 grudnia 2015 r. przyjęła uchwałę Nr XII/287/2015 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2016 rok w następujących kwotach: dochody wydatki deficyt ,00 zł ,00 zł ,00 zł Plan po zmianach na dzień 31 grudnia 2016 r. wyniósł: dochody wydatki deficyt ,64 zł ,45 zł ,81 zł Wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2016 r. wyniosło: dochody ,72 zł (95,79%) wydatki ,09 zł (92,42%) deficyt ,37 zł

4 Ważniejsze zmiany w planie dochodów w i wydatków Zmiany w planie dochodów: zwiększenie dotacji celowych z budżetu państwa ,00 zł, w tym na ,00 zł, zwiększenie środków na realizację DTŚ ,00 zł pomoc finansowa z budżetu Województwa Śląskiego, zwiększenie środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej ,00 zł, na realizacje projektów UE, zmniejszenie subwencji ogólnej zł (realizacja DTŚ). Zmiany w planie wydatków: zmniejszenie środków na realizację budowy nowoczesnej hali widowiskowosportowej przesunięcie terminu zakończenia zadania ,00 zł, zmniejszenie środków na realizację DTŚ ,00 zł, zwiększenie środków na realizację zadań finansowanych z dotacji celowej z budżetu państwa ,00 zł, w tym na ,00 zł, zwiększenie środków na wypłatę odszkodowań za wywłaszczone grunty w ramach zadania Zachodnia część obwodnicy ,00 zł.

5 Wykonanie dochodów w i wydatków

6 Struktura wykonania dochodów w wg źródeł

7 Struktura dochodów w własnychw

8 Struktura wykonania wydatków w wg grup

9 Struktura wykonania wydatków w wg klasyfikacji W skład pozostałych wydatków wchodzą następujące działy: Rolnictwo i łowiectwo, Leśnictwo, Turystyka, Działalność usługowa, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obrona narodowa, Różne rozliczenia, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody.

10 Tyle dopłacili aciliśmy do wynagrodzeń pracowników realizujących zadania z zakresu administracji rządowej w latach

11 Wyniki realizacji budżetu Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie Wynik finansowy (różnica dochodów i wydatków) , , ,37 Przychody ogółem, w tym: , , ,71 - wolne środki , , ,19 w tym na pokrycie deficytu , , ,48 - pożyczki i kredyty na rynku krajowym , , ,00 - pożyczki i kredyty na rynku zagranicznym ,00 0,00 0,00 - nadwyżka z lat ubiegłych , , ,52 w tym na pokrycie deficytu , , ,89 Rozchody ogółem , , ,63 - spłata otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów , , ,00 - spłata otrzymanych zagranicznych pożyczek i kredytów , , ,63 Po zakończeniu roku 2016 na rachunku budżetu pozostały wolne środki, czyli środki pieniężne pochodzące z rozliczeń kredytów i pożyczek w kwocie ,71 zł.

12 Analiza wskaźnikowa Poziom marży operacyjnej liczonej wg metodologii Fitch Ratings na koniec 2016 r. wyniósł 16,69%. Wskaźnik zadłużenia bezpośredniego do dochodów bieżących na koniec 2016 r. kształtował się na poziomie 29,06%. Wskaźnik spłaty długu liczony jako zadłużenie do nadwyżki bieżącej na koniec 2016 r. kształtował się na poziomie 1,74 (max 8).

13 Zrealizowano remonty na łączn czną kwotę ,19 zł. z Wybrane realizacje: Remonty dróg g i chodników w na terenie miasta Ul. Toszecka ( zł) z Ul. Marksa ( zł) z Ul. Uszczyka ( zł) z Ul. Centaura ( zł) z

14 Zrealizowano inwestycje jednoroczne na łączn czną kwotę ,18 zł. z. Wybrane realizacje: Modernizacja terenów w zielonych Zagospodarowanie skweru przy hali "Sośnica" ul. Sikorskiego ( ,46 zł) z Las komunalny przy ul. Chorzowskiej rolkowisko ( ,42 zł) z Zagospodarowanie skweru przy ul. Hanki Sawickiej ( ,56 zł) z

15 Wybrane realizacje -cd: Modernizacja obiektów w zasobu komunalnego ( zł) z Budynek przy ul. Sopockiej 2 ( zł) z Budynek przy ul. Franciszkańskiej skiej 21 ( zł) z Budynek przy ul. Franciszkańskiej skiej 18 ( zł) z Budynek przy ul. Góry G Chełmskiej 40,42 ( zł) z

16 W 2016 r. realizowano przedsięwzi wzięcia wieloletnie na łączn czną kwotę ,71 złz dział 600 wybrane inwestycje drogowe w realizacji Przebudowa skrzyżowania ulic Toszecka Czołgowa ( zł) z Przebudowa ul. Kujawskiej ( zł) z Budowa mostu nad rzeką Kłodnicą w ciągu ul. Dworcowej ( zł) z

17 Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 600 wybrane inwestycje drogowe zakończone Budowa ronda na skrzyżowaniu ulic Kosów Czapli Jaskółcza ( zł) z Budowa sygnalizacji świetlnej na skrzyżowaniu ulic A. Grottgera Warszawska ( zł) z Budowa ronda na skrzyżowaniu ulic J. Gutenberga A. Nobla oraz zatok autobusowych ( zł) z

18 Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe o w realizacji Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcąco-ekonomicznych ul. Syriusza 30 budowa areny lekkoatletycznej ( zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 14 ul. Przedwiośnie 2 modernizacja sanitariatów w ( zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 5 ul. Sikornik 34 modernizacja instalacji elektrycznej oraz modernizacja sal i korytarzy ( zł) z

19 Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe o zakończone Szkoła a Podstawowa nr 11 ul. Pocztowa 31 termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł) z Szkoła a Podstawowa nr 7 ul. Tarnogórska rska 59 modernizacja instalacji elektrycznej wraz z oświetleniem o ( zł) z Zespół Szkół Ogólnokszta lnokształcących cych nr 7 ul. A. Gierymskiego 7 termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł) z Szkoła a Podstawowa nr 3 ul. I. Daszyńskiego skiego 424 termomodernizacja i modernizacja budynku ( zł) z

20 Realizacja przedsięwzi wzięć wieloletnich dział 926 wybrane inwestycje w realizacji Projekt Budowa nowoczesnej hali widowiskowo sportowej Podium ( zł) z

21 Wydzielone rachunki dochodów w jednostek oświaty o i wychowania oraz wydatki nimi finansowane w latach

22 Aktualizacja oceny ratingowej 12 maja 2017 r. Fitch Ratings potwierdził międzynarodowe długoterminowe ratingi Miasta Gliwice dla zadłużenia w walucie zagranicznej oraz krajowej na poziomie A- oraz długoterminowy rating krajowy na poziomie AA+(pol). Perspektywa ratingów jest stabilna. Ratingi odzwierciedlają oczekiwania Fitch, że w latach wyniki operacyjne Gliwic pozostaną dobre, z nadwyżką operacyjną wynoszącą średnio 150 mln zł (około 14% dochodów operacyjnych), co będzie powyżej średniej z lat (120 mln zł). Powyższa prognoza jest oparta na założeniu, że Władze Miasta będą w dalszym ciągu skutecznie kontrolowały wzrost wydatków operacyjnych, a dochody z podatków będą rosły, w związku ze spodziewanym wzrostem gospodarki Polski. Aktualnie rating na poziomie A- posiadają m.in. takie miasta jak: Poznań, Gdańsk, Katowice i Gliwice

23 Sprawozdanie finansowe Miasta Gliwice za 2016 rok

24 Sprawozdanie finansowe Miasta Gliwice za 2016 rok Na roczne sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2016 rok składają się: bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, łączny rachunek zysków i strat, obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych uzupełnione o: wprowadzenie do sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego miasto Gliwice za 2016 r. wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami.

25 Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Środki pieniężne ,55 I. Zobowiązania ,21 II. Należności, rozliczenia i inne aktywa ,56 II. Aktywa netto budżetu i inne pasywa ,10 w tym: w tym: Należności od budżetów ,33 Wynik wykonania budżetu ,99 RAZEM ,11 RAZEM ,11

26 Bilans łączny struktura aktywów w i pasywów Aktywa Stan na r. w zł Pasywa Stan na r. w zł I. Aktywa trwałe ,26 I. Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy ,02 II. Aktywa obrotowe ,63 II. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania, fundusze specjalne, rozliczenia międzyokresowe ,87 RAZEM ,89 RAZEM ,89

27 Bilans łączny struktura aktywów

28 Bilans łączny struktura pasywów

29 Łączny rachunek zysków w i strat Wyszczególnienie Koszty i straty w zł Przychody i zyski w zł Koszty i przychody operacyjne Pozostałe koszty i przychody operacyjne Koszty i przychody finansowe , , , , , ,70 RAZEM , ,12 Wynik finansowy ,99

30 Łączne zestawienie zmian w funduszu Łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych wykazało, że: fundusz na koniec roku 2015 wynosił ,12 zł, fundusz na koniec roku 2016 wynosił ,41 zł, w ciągu roku 2016 fundusz zwiększył się o kwotę ,29 zł.

31 Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok

32 Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok Badanie sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok zostało przeprowadzone przez POL-TAX Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, podmiot uprawniony do badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KRBR pod numerem Zatwierdzenia wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego dokonała Rada Miasta Gliwice Uchwałą nr XX/492/2016 w dniu 13 października 2016 roku. Na podstawie badania wydane zostały: opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za okres od 1 stycznia 2016 roku do 31 grudnia 2016 roku.

33 Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 rok W opinii z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2016 stwierdzono: rok Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe: przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień r., jak też jej wynik finansowy za rok obrotowy od r r. zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, zostało sporządzone, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa i postanowieniami statutu Miasta Gliwice.

34 Dziękuj kuję za uwagę. Ryszard Reszke Skarbnik Miasta Gliwice

35 Informacja o stanie mienia miasta Gliwice na dzień rok

36 Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (83) i instytucji kultury (3) wg ksiąg rachunkowych na dzień r. Wyszczególnienie Wartość brutto na dzień r. Wartość brutto na dzień r. Zmiana wartości Grunty , , ,38 Środki trwałe , , ,01 Pozostałe środki trwałe , , ,43 Zbiory biblioteczne , , ,56 Dobra kultury , , ,61 Wartości niematerialne i prawne , , ,91 Długoterminowe aktywa finansowe , , ,00 Środki trwałe w budowie , , ,32

37 Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (83) i instytucji kultury (3) wg ksiąg rachunkowych na dzień r. Wartość majątku - BRUTTO , ,38 Zmiana wartości ,54 Dynamika 2016/ % Wartość majątku - NETTO , ,54 Zmiana wartości ,36 Dynamika 2016 / % Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych i instytucji kultury, uwzględniająca korekty ksiąg rachunkowych wykonane po sporządzeniu informacji o stanie mienia, wyniosła ,43 zł

38 Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów w /akcji Udział procentowy w kapitale zakładowym adowym spółki na dzień A. Spółki z jednoosobowym udziałem , ,00 x 1. Zarząd Budynków Miejskich I Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o , ,00 100,00 2. Zarząd Budynków Miejskich II Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o , ,00 100,00 3. Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej - Gliwice Sp. z o.o , ,00 100,00 4. Przedsiębiorstwo Składowania i Utylizacji Odpadów Sp. z o.o , ,00 100,00 5. Przedsiębiorstwo Remontów Ulic i Mostów S.A , ,00 100,00 6. Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o , ,00 100,00 7. Szpital Miejski nr 4 w Gliwicach Sp. z o.o , ,00 100,00 B. Spółki z częściowym udziałem , ,00 x 8. Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o , ,00 91,36 9. Górnośląska Agencja Przedsiębiorczości i Rozwoju Sp. z o.o , ,00 79, Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o , ,00 89, Śląskie Centrum Logistyki S.A , ,00 77, Gliwickie Centrum Medyczne Sp. z o.o , ,00 99, Gliwicki Klub Sportowy (GKS) Piast S.A , ,00 66, Park Naukowo Technologiczny Technopark Gliwice Sp. z o.o , , Tramwaje Śląskie S.A , ,00 3, Remondis Gliwice Sp. z o.o , ,00 20, Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A , ,00 9, Walcownia Metali Nieżelaznych Łabędy SA , ,00 1, Agencja Rynku Hurtowego Produktów Rolnych AGRO-RYNEK S.A. (w likwidacji) , ,00 15,21 Ogółem , ,00 x x Akcje, udziały, inne papiery i inne aktywa finansowe - brutto , ,00 x x Udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach niewykazane w Krajowym Rejestrze Sądowym , ,00 x

39 Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM I TBS sp. z o.o., ZBM II TBS sp. z o.o. Wyszczególnienie Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkoweu Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia [m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ZBM I TBS , , , ,36 ZBM II TBS , , , ,01 Razem , , , ,37 UDZIAŁ MIASTA WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ZBM I TBS , , ,55 x ZBM II TBS , , ,42 x Razem , , ,97 x Ogółem , , , ,37

40 Dziękuję za uwagę. Ryszard Reszke Skarbnik Miasta Gliwice