WP-VIII Kraków, dnia 26 marca 2015 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 WOJEWODA MAŁOPOLSKI WP-VIII Kraków, dnia 26 marca 2015 r. Małopolskie Centrum Stomatologii Rodzinnej Spółka Cywilna Wojciech Niedziela Agata Niedziela ul. Karwacjanów Gorlice WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 15 ust. 6b i 6c ustawy z 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2011 nr 277, poz z późn. zm.), w dniu 19 lutego 2015 r. przeprowadzono kontrolę problemową w utworzonym przez podmiot leczniczy działający pod nazwą: MAŁOPOLSKIE CENTRUM STOMATOLOGII RODZINNEJ SPÓŁKA CYWILNA WOJCIECH NIEDZIELA AGATA NIEDZIELA, ul. Karwacjanów 6, Gorlice, przedsiębiorstwie: NZOZ SPECJALISTYCZNE CENTRUM STOMATOLOGII RODZINNEJ S.C. WOJCIECH, AGATA NIEDZIELA, ul. Karwacjanów 6, Gorlice. Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie w składzie: inspektor wojewódzki Katarzyna Gruca, starszy inspektor wojewódzki Elżbieta Augustyńska, na podstawie upoważnienia nr 31/15 z dnia 5 lutego 2015 r. wydanego przez Kierownika Oddziału w Wydziale Polityki Społecznej, z upoważnienia Wojewody Małopolskiego. Zakres kontroli: prawidłowość realizacji programu i finansowania stażu podyplomowego lekarzy dentystów oraz kontrola warunków i wymagań jakim powinny odpowiadać podmioty uprawnione do odbywania w nich stażu podyplomowego. Okres objęty kontrolą: od dnia 1 października 2014 r. do dnia kontroli. W wyniku przeprowadzonej kontroli kontrolowana działalność podmiotu została oceniona pozytywnie na podstawie następujących ustaleń: 1. Podmiot na podstawie art. 15 ust. 6 ustawy z dnia 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2011 nr 277, poz z późn. zm.) i Zarządzenia Nr 48/2014 Marszałka Województwa Małopolskiego z dnia 22 maja 2014 r. (z późn. zm.) został wpisany pod numerem 30 na listę podmiotów leczniczych oraz indywidualnych praktyk lekarskich i indywidualnych specjalistycznych praktyk lekarskich, uprawnionych do prowadzenia stażu podyplomowego lekarza dentysty

2 - 2 - i zawierania umów o pracę z lekarzami dentystami w celu odbycia stażu podyplomowego. 2. Podmiot posiada umowę o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów nr 133/PS.I/14 z dnia 26 listopada 2014 r. zawartą z Marszałkiem Województwa Małopolskiego na okres od 1 października 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. Umowa dotyczy 1 lekarza dentysty odbywającego staż w podmiocie od 1 października 2014 r. 3. Podmiot w ramach udzielanych świadczeń umożliwia realizacje programu stażu cząstkowego w zakresie: stomatologii zachowawczej (10 tygodni), stomatologii dziecięcej (10 tygodni), chirurgii stomatologicznej (8 tygodni), protetyki stomatologicznej (8 tygodni), periodontologii (4 tygodnie), ortodoncji (5 tygodni). 4. Kurs z zakresu ratownictwa medycznego odbędzie się w Szpitalu Uniwersyteckim w Krakowie, szkolenie z zakresu orzecznictwa lekarskiego stażysta odbył w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych Oddział w Krakowie, a z bioetyki i prawa medycznego odbył w Okręgowej Izbie Lekarskiej w Krakowie, natomiast w zakresie profilaktyki zakażeń HIV, diagnostyki i leczenia AIDS stażysta odbędzie w Szpitalu Uniwersyteckim w Krakowie w Oddziale Chorób Zakaźnych w Krakowie. 5. Funkcję Koordynatora i równocześnie opiekuna stażysty sprawuje lekarz stomatolog będący w trakcie specjalizacji z chirurgii stomatologicznej, z 11-letnim stażem pracy w zawodzie (właściciel podmiotu). Z przedłożonych dokumentów w trakcie kontroli wynika, że opiekunem stażu cząstkowego w zakresie ortodoncji jest lekarz dentysta, posiadający specjalizację z ortodoncji, udzielający świadczeń w przedsiębiorstwie (drugi właściciel podmiotu). 6. Akta osobowe stażysty zawierały m.in.: - imienne skierowanie wydane przez Okręgową Radę Lekarską w Krakowie, - umowę o pracę na czas trwania stażu podyplomowego Nr UP/2014/3 z dnia 1 października 2014 r., - porozumienie z dnia 26 listopada 2014 r. zmieniające umowę o pracę, - kserokopię dyplomu ukończenia studiów, - kserokopię ograniczonego prawa wykonywania zawodu, - inne dokumenty dotyczące zatrudnienia. 7. Karta stażu podyplomowego lekarza dentysty zawierała wpis zrealizowanej części stażu w zakresie stomatologii dziecięcej, ortodoncji oraz odbytego szkolenia w zakresie orzecznictwa lekarskiego. Obecnie stażysta realizuje staż cząstkowy w zakresie stomatologii zachowawczej. 8. W przedsiębiorstwie podmiotu leczniczego znajdują się 2 gabinety stomatologiczne z 3 unitami stomatologicznymi. Ponadto w ramach udzielanych świadczeń wykonywane są zdjęcia RTG. 9. Lekarz dentysta stażysta odbywa staż: poniedziałki, środy, czwartki, piątki w godzinach od do 19 35, wtorki od 9 00 do 16 35, tj. w wymiarze czasu pracy wynoszącym 7 godzin 35 minut na dobę, co odpowiada czasowi pracy pracowników zatrudnionych w podmiocie leczniczym, zgodnie z art. 93 ust. 1 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217 z późn. zm.). Stażysta potwierdza swoją obecność własnoręcznym podpisem na liście obecności. Finansowanie stażu podyplomowego lekarza dentysty rozpoczętego 1 października 2014 r. 1. Wysokość środków finansowych, przyznanych przez Marszałka Województwa Małopolskiego, określa umowa nr 133/PS.I/14 z 26 listopada 2014 r. o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów na pokrycie kosztów prowadzenia stażu

3 - 3 - dla 1 stażysty w okresie od 1 października do 31 grudnia 2014 r. środki finansowe zostały ustalone w wysokości 8 316,03 zł. Powyższe środki pochodzą ze środków Funduszu Pracy, zgodnie z umową zawartą pomiędzy Ministrem Zdrowia a Marszałkiem Województwa Małopolskiego w zakresie finansowania stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów, na mocy rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 26 września 2012 r. w sprawie stażu podyplomowego lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2014r. poz. 474.), zwanego w dalszej części projektu wystąpienia pokontrolnego rozporządzeniem. W trakcie kontroli przedstawiono wyciąg bankowy potwierdzający wpływ środków pieniężnych z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego na konto podmiotu (23 grudnia 2014 r.). Do dnia zakończenia czynności kontrolnych podmiot nie otrzymał nowej umowy na pokrycie kosztów prowadzenia stażu i w okresie od 1 stycznia 2015 r. wszelkie koszty pokrywa z własnych środków. 2. Kontrolowany podmiot zawarł ze stażystą 1 października 2014 r. umowę o pracę w wymiarze pełnego etatu, na czas określony tj. od 1 października 2014 r. do 30 września 2015 r. W związku z tym, że w ww. umowie została ustalona nieprawidłowa miesięczna wysokość wynagrodzenia zasadniczego stażysty tj zł, podmiot zawarł ze stażystą 26 listopada 2014 r. Porozumienie zmieniające umowę o pracę i wprowadził wynagrodzenie zgodne z 6 ust. 5 rozporządzenia tj zł. Wynagrodzenie za pracę lekarz dentysta stażysta otrzymuje zgodnie z umową ostatniego dnia roboczego każdego miesiąca. Z dowodów księgowych przedstawionych podczas kontroli wynika, że 31 października 2014 r. stażysta otrzymał wynagrodzenie za październik 2014 r. w wysokości 1680 zł, 28 listopada 2014 r. wyrównanie wynagrodzenia w wysokości 327 zł i wynagrodzenie za listopad 2014 r. w wysokości 2007 zł oraz 31 grudnia 2014 r. wynagrodzenie za grudzień 2014 r. w wysokości 2007 zł. 3. Funkcję Koordynatora i równocześnie opiekuna stażysty sprawuje [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] i. Zgodnie z rozporządzeniem, za wykonywanie czynności określonych w 7 ust. 6 i 7 rozporządzenia, Koordynatorowi przysługuje wynagrodzenie miesięczne, na które składa się 117 zł za nadzorowanie stażu jednego stażysty. Ze względu na fakt, [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] ii nie ma on podpisanej osobnej umowy na pełnienie obowiązków koordynatora szkolenia lekarza stażysty i w związku z tym wynagrodzenie przysługujące mu za nadzór nad stażystą, stanowi składnik kwoty przekazywanej podmiotowi przez Marszałka na podstawie podpisanej umowy o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów. Podczas kontroli dokonano analizy rozliczenia finansowego umowy o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów, zawartej na okres od 1 października 2014 r. do 31 grudnia 2014 r., przekazanej przez kontrolowany podmiot Marszałkowi Województwa Małopolskiego i porównano z dowodami księgowymi przedstawionymi przez podmiot za ten okres. Skontrolowano również dokumenty księgowe potwierdzające wydatki poniesione przez podmiot w miesiącu styczniu 2015 r. pod kątem zgodności z obowiązującymi przepisami. Wynagrodzenie zasadnicze stażysty Planowane wydatki związane z wynagrodzeniem zasadniczym lekarza dentysty stażysty w okresie od 1 października 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. wynosiły 6 021,00 zł. W analizowanym okresie z puli środków finansowych przewidzianych na ten cel podmiot wydatkował całą kwotę.

4 - 4 - Pochodne od wynagrodzeń Pochodne od wynagrodzeń naliczane są przez pracodawcę w prawidłowych stawkach, tj. stawka ubezpieczenia emerytalnego wynosi 9,76%, rentowego 6,5%, wypadkowego 1,93%, Fundusz Pracy 2,45% i Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych 0,10%. Planowana kwota przeznaczona na wydatki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne wynosiła 1 215,03 zł, podmiot ustalił wydatki z tego tytułu w wysokości 1 248,78 zł. Ryczałt Przysługujący w badanym okresie ryczałt w wysokości 843,00 zł, obejmujący wynagrodzenie koordynatora, koszty czynności administracyjnych oraz inne koszty wynikające z realizacji programu stażu, kontrolowany podmiot wykorzystał w całości. W trakcie kontroli przedstawiono dokumenty księgowe potwierdzające poniesione wydatki na wstępne badania lekarskie stażysty oraz zakup środków ochronnych i okularów ochronnych. Materiały W badanym okresie podmiot wykorzystał całą pulę środków finansowych ujętych w planie i przeznaczonych na pokrycie kosztów materiałowych związanych z udzielanymi świadczeniami zdrowotnymi, podczas realizacji programu stażu przez lekarza dentystę, tj. 237,00 zł. Łącznie kwota środków przeznaczona na finansowanie stażu W rozliczeniu finansowym za okres od 1 października do 31 grudnia 2014 r., przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego, różnica kwot pomiędzy wydatkami planowanymi a faktycznie poniesionymi wyniosła 33,75 zł. Podczas kontroli sprawdzono dokumenty księgowe potwierdzające wydatkowanie środków za miesiąc styczeń 2015 r. - nie stwierdzono nieprawidłowości. Brak podpisanej umowy z Marszałkiem Województwa Małopolskiego uniemożliwił kontrolującym porównanie ww. wydatkowanych środków z załączonym do umowy harmonogramem wydatkowania. Do ustaleń kontroli nie zostały zgłoszone w przewidzianym terminie żadne zastrzeżenia. W zakresie stanowiącym przedmiot kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości. W związku z powyższym nie formułuje się zaleceń pokontrolnych. Z up. Wojewody Małopolskiego (-) mgr Renata Grochal Zastępca Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej Symbolem - [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] oznaczono treść dokumentu, którego jawność została wyłączona. i A. Zakres wyłączenia: imiona i nazwiska pracowników podmiotu leczniczego, B. Podstawa prawna wyłączenia: art. 1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 101 poz tekst jednolity z późn.zm.). C. Osoba, która dokonała wyłączenia: Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej. D. Podmiot, w interesie którego dokonano wyłączenia z jawności: (art. 8 ust. 5 w związku z art. 5 ust. 2

5 - 5 - ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001 r. Nr 112, poz. 1198): osoby fizyczne (pracownicy podmiotu leczniczego). ii A. Zakres wyłączenia: imiona i nazwiska pracowników podmiotu leczniczego, B. Podstawa prawna wyłączenia: art. 1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 101 poz tekst jednolity z późn.zm.). C. Osoba, która dokonała wyłączenia: Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej. D. Podmiot, w interesie którego dokonano wyłączenia z jawności: (art. 8 ust. 5 w związku z art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001 r. Nr 112, poz. 1198): osoby fizyczne (pracownicy podmiotu leczniczego).