WOJEWODA MAŁOPOLSKI. WP-VIII Kraków, dnia 6 marca 2013 r.

Transkrypt

1 WOJEWODA MAŁOPOLSKI WP-VIII Kraków, dnia 6 marca 2013 r. Pani Teresa Kopczyńska Dyrektor Zespołu Opieki Zdrowotnej w Dąbrowie Tarnowskiej WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 15 ust. 6 pkt 6b ustawy z dnia 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz.U. z 2011 r., Nr 277, poz z późn.zm.), w dniu 25 stycznia 2013 r. przeprowadzono kontrolę problemową w Zespole Opieki Zdrowotnej w Dąbrowie Tarnowskiej, ul. Szpitalna 1, Dąbrowa Tarnowska, zwanym w dalszej treści wystąpienia pokontrolnego Podmiotem. Kontrolę przeprowadzili pracownicy Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie w składzie: inspektor wojewódzki Małgorzata Jakubiak, starszy inspektor Elżbieta Bielaszka, na podstawie upoważnienia nr 1/13 z dnia 18 stycznia 2013 r. wydanego przez Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej z upoważnienia Wojewody Małopolskiego. Zakres kontroli: prawidłowość realizacji programu i finansowania stażu podyplomowego lekarzy oraz kontrola warunków i wymagań jakim powinny odpowiadać podmioty uprawnione do odbywania w nich stażu podyplomowego. Okres objęty kontrolą: od dnia 1 października 2012 r. do dnia kontroli. W wyniku przeprowadzonej kontroli kontrolowana działalność podmiotu została oceniona pozytywnie z nieprawidłowościami na podstawie następujących ustaleń: 1. Podmiot na podstawie art. 15 ust. 6 ustawy z dnia 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2011 r., Nr 277, poz z późn. zm.) i zarządzenia Nr 113/2012 Marszałka Województwa Małopolskiego z dnia 14 grudnia 2012 został wpisany pod numerem 28 na listę podmiotów oraz indywidualnych praktyk lekarskich i indywidualnych specjalistycznych praktyk lekarskich uprawnionych do prowadzenia stażu podyplomowego lekarza i zawierania umów o pracę z lekarzami w celu odbycia stażu podyplomowego. 2. W okresie kontrolowanym Podmiot realizował staż podyplomowy 1 lekarza zgodnie z Umową Nr 182/PS.I./12 z dnia 15 listopada 2012 r. podpisaną z Marszałkiem Województwa Małopolskiego, zawartą na okres od 1 października do 31 grudnia 2012 r. (1 lekarz stażysta). Na dzień kontroli Podmiot nie posiadał aktualnej umowy na kontynuację realizacji stażu podyplomowego od 1 stycznia 2013 r. dla 1 lekarza, którzy rozpoczął staż 1 października 2012 r Kraków, ul. Basztowa 22 * tel * fax

2 3. Podmiot w ramach udzielanych świadczeń umożliwia realizację programu stażu cząstkowego w dziedzinie: chorób wewnętrznych (10 tygodni), chirurgii ogólnej (6 tygodni), chirurgii urazowej (2 tygodnie), anestezjologii (1 tydzień), intensywnej terapii (2 tygodnie), pediatrii (6 tygodni) i neonatologii (2 tygodnie), położnictwa i ginekologii (7 tygodni). Pozostałe części ramowego programu stażu, stażysta zrealizuje w ramach oddelegowania tj. staż w dziedzinie: psychiatrii (4 tygodnie) w Szpitalu Uniwersyteckim w Krakowie (pozycja 4 na liście uprawnionych do prowadzenia stażu), medycyny ratunkowej (3 tygodnie) w Szpitalnym Oddziale Ratunkowym Szpitala Wojewódzkiego im. św. Łukasza Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Tarnowie (pozycja 26 na liście uprawnionych do prowadzenia stażu) i medycyny rodzinnej (6 tygodni) w Niepublicznym Zakładzie Opieki Zdrowotnej Miejskiej Przychodni Lekarskiej Nr 5 Sp. z o. o. w Tarnowie (pozycja 31 na liście uprawnionych do prowadzenia stażu cząstkowego lub części stażu cząstkowego lekarza), z którymi Podmiot zamierza podpisać umowy w terminie późniejszym. 4. Szkolenie w zakresie profilaktyki zakażeń HIV, diagnostyki i leczenia AIDS lekarz stażysta odbył 12 grudnia 2012 r., w Oddziale Klinicznym Kliniki Gastroenterologii i Hepatologii oraz Chorób Zakaźnych Szpitala Uniwersyteckiego w Krakowie. Lekarz stażysta odbędzie: szkolenie w zakresie transfuzjologii klinicznej organizowane w Regionalnym Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa w Krakowie w czerwcu 2013 r.; kurs w zakresie medycyny ratunkowej podczas odbywania stażu cząstkowego w Szpitalnym Oddziale Ratunkowym Szpitala Wojewódzkiego im. św. Łukasza Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Tarnowie; szkolenie z zakresu orzecznictwa lekarskiego, bioetyki i prawa medycznego organizowane przez Okręgową Izbę Lekarską w Tarnowie termin w trakcie uzgadniania. 5. W komórkach Podmiotu prowadzących staże cząstkowe zatrudnieni są lekarze posiadający specjalizacje odpowiadające rodzajowi zajęć teoretycznych i praktycznych określonych w ramowym programie stażu. 6. Koordynatorem stażu w podmiocie jest lekarz posiadający specjalizacje II stopnia z: chorób wewnętrznych i geriatrii oraz 41-letni staż pracy, będący jednocześnie opiekunem nadzorującym staż cząstkowy stażysty w dziedzinie chorób wewnętrznych zgodnie z 7 ust. 5 rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 26 września 2012 r. w sprawie stażu podyplomowego lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2012 r., poz z późn. zm.). Na okres realizacji stażu rozpoczętego 1 października 2012 r. Podmiot nie podpisał z koordynatorem stosownej umowy, dotyczącej wykonywania czynności określonych w 7 ust. 6 i 7 tegoż rozporządzenia. 7. Opiekunami stażystów są lekarze specjaliści, udzielający świadczeń w danej komórce, w której realizowane są poszczególne części stażu. 8. Akta osobowe lekarza stażysty zawierały: kserokopie dyplomu ukończenia studiów i ograniczonego prawa wykonywania zawodu, imienne skierowanie do obycia stażu wydane przez Okręgową Radę Lekarską w Tarnowie, umowę o pracę na czas trwania stażu oraz inne dokumenty dotyczące zatrudnienia. 9. Lekarz stażysta pracuje od poniedziałku do piątku, w pełnym wymiarze czasu pracy tj. 7 godzin 35 minut na dobę i 37 godzin 55 minut tygodniowo, co odpowiada czasowi pracy pracowników zatrudnionych w podmiocie leczniczym, zgodnie z art. 93 ust. 1 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. Nr 112, poz. 654 z późn. zm.). Podmiot prowadzi miesięczną ewidencję czasu pracy lekarza stażysty w formie elektronicznej. Ponadto lekarz stażysta pełni dyżury medyczne (trwające łącznie 10 godzin i 5 minut tygodniowo) w oddziałach, w których realizuje dany staż cząstkowy, natomiast w okresie realizacji stażu cząstkowego z zakresu medycyny rodzinnej dyżury pełnione będą w Ogólnej Izbie Przyjęć Podmiotu. 2

3 10. Skontrolowana Karta stażu podyplomowego lekarza, zawierała wpis zrealizowanego do dnia kontroli stażu cząstkowego z zakresu chorób wewnętrznych oraz szkolenia z zakresu profilaktyki zakażeń HIV, diagnostyki i leczenia AIDS. Finansowanie stażu podyplomowego lekarzy 1. Wysokość środków finansowych przyznanych przez Marszałka Województwa Małopolskiego na pokrycie kosztów prowadzenia stażu podyplomowego 1 lekarza w okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 r., zgodnie z Umową Nr 182/PS.I/12 z dnia 15 listopada 2012 r. wyniosła ,32 zł. Środki finansowe na realizację powyższej umowy pochodziły z Funduszu Pracy, zgodnie z umową zawartą pomiędzy Ministrem Zdrowia a Marszałkiem Województwa Małopolskiego, w zakresie finansowania staży podyplomowych lekarzy i lekarzy dentystów i zostały przekazane na konto Podmiotu w dniu 12 grudnia 2012 r. 2. Dnia 1 października 2012 r. Podmiot zawarł z 1 lekarzem stażystą umowę o pracę w wymiarze pełnego etatu, na czas określony, tj. od 1 października 2012 r. do 31 października 2013 r. W umowie o pracę określono m. in. warunki wypłaty wynagrodzenia zasadniczego za pracę, która następuje raz w miesiącu do 10 dnia miesiąca następnego po przepracowanym, w wysokości zł brutto, co jest zgodne z 6 ust. 5 ww. rozporządzenia. Ponadto lekarz stażysta zgodne z 12 ust. 4 ww. rozporządzenia w trakcie odbywania stażu pełni 2 dyżury medyczne w tygodniu w wymiarze 5 godzin oraz 5 godzin i 5 minut, za które przysługuje mu wynagrodzenie, określone w 12 ust. 5 ww. rozporządzenia. 3. Podmiot wyznaczył koordynatora stażu, lecz nie zawarł z nim umowy, o której mówi 7 ust. 8 ww. rozporządzenia i nie wypłacał należnego koordynatorowi wynagrodzenia miesięcznego w wysokości 117 zł, z puli środków przekazanych na ten cel zgodnie z Umową Nr 182/PS.I/12 z dnia 15 listopada 2012 r. W toku kontroli szczegółowej analizie poddano dowody księgowe w zakresie wydatków poniesionych w okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 r. na realizację stażu podyplomowego 1 lekarza, zgodnie z Umową Nr 182/PS.I./12 z dnia 15 listopada 2012 r. i porównano z kalkulacją środków finansowych przekazaną do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego. Planowane i zrealizowane wydatki wynikające z ww. Umowy przedstawia załącznik nr 8, a finansowanie poszczególnych składników realizacji stażu omówione zostało poniżej. Wynagrodzenie zasadnicze stażystów Planowane wydatki związane z wynagrodzeniami zasadniczymi 1 lekarza stażysty w okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 r. wynosiły 6 021,00 zł. W analizowanym okresie z puli środków finansowych przewidzianych na ten cel Podmiot wydatkował całą kwotę, przy czym stażyście nie wypłacono należnej mu średniej urlopowej za dwa dni urlopu wypoczynkowego, na którym przebywał 2 i 5 listopada 2012 r. i świadczenie to nie zostało również ujęte w rozliczeniu finansowym przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego. Wynagrodzenie za dyżury medyczne Lekarzowi stażyście za każdą godzinę pełnionego dyżuru medycznego w porze dziennej oraz nocnej Podmiot nalicza wynagrodzenie w wysokości 125% stawki godzinowej zasadniczego wynagrodzenia miesięcznego zgodnie z 12 ust. 5 ww. rozporządzenia. 3

4 Godzinową stawkę wynagrodzenia zasadniczego stażysty oblicza się zgodnie z 12 ust. 6 ww. rozporządzenia. Wynagrodzenia za dyżury medyczne naliczane są na podstawie zestawień liczby godzin dyżurów przepracowanych w miesiącu, potwierdzanych przez opiekuna stażu i zawartych w karcie ewidencji czasu pracy. Ujęte w planie wydatki przeznaczone na wynagrodzenia za pełnione dyżury w badanym okresie zostały ustalone na poziomie 2 010,15 zł. Podmiot dokonując wyliczeń zgodnie z obowiązującymi przepisami wydatkował na ten cel środki finansowe w wysokości 2 063,08 zł, co zostało wykazane w rozliczeniu finansowym przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego. Pochodne od wynagrodzeń Pochodne od wynagrodzeń w okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 r. naliczane były przez pracodawcę w prawidłowych stawkach, tj. od podstawy wymiaru składka: emerytalna 9,76 %, rentowa 6,5 %, wypadkowa 1,20 % (obowiązująca w Podmiocie) oraz na Fundusz Pracy 2,45 %, łącznie 19,91 %. Planowana kwota przeznaczona na wydatki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne w analizowanym okresie wynosiła 1 620,69 zł (tj. 20,18 % zakładanych wydatków z tytułu wynagrodzenia zasadniczego i dyżurów), natomiast Podmiot poniósł koszty w wysokości 1 609,55 zł i taką też kwotę wykazano w rozliczeniu przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego. Niewykorzystanie pełnej kwoty wynikało z niższej od zakładanej stawki ubezpieczenia wypadkowego opłacanej przez Podmiot. Ryczałt W okresie od 1 października do 31 grudnia 2012 r. przysługujący ryczałt wynosił 843,00 zł. Ze środków tych Podmiot wykorzystał łącznie kwotę 491,60 zł, przeznaczając ją na: wstępne badania lekarskie stażysty, odzież i obuwie ochronne dla stażysty oraz koszty czynności administracyjnych. W analizowanym okresie Podmiot nie wypłacił koordynatorowi należnego mu wynagrodzenia tj. 351 zł (po 117 zł miesięcznie, za X, XI, XII 2012 r.), które powinno być finansowane z puli ryczałtu. W rozliczeniu finansowym przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego wykazano wykorzystanie pełnej kwoty ryczałtu tj. 843,00 zł. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych dokonywany był w obowiązujących stawkach, tj. 91,16 zł miesięcznie na stażystę, co jest zgodnie z art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. z 2012 r. poz. 592 z późn. zm.) oraz obwieszczeniem Prezesa GUS z dnia 18 lutego 2011 r. w sprawie przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej w 2010 r. (M. P. z 2011 r. Nr 15, poz. 156). Pula środków przeznaczonych na ZFŚS w wysokości 273,48 zł została wykorzystana w całości. Łącznie kwota środków przeznaczona na finansowanie stażu Środki finansowe przyznane w wysokości ,32 zł zgodnie z Umową Nr 182/PS.I./12 z dnia 15 listopada 2012 r. zostały wykorzystane w kwocie ,71 zł. Na różnicę pomiędzy kwotą zaplanowaną a rzeczywiście wydatkowaną na realizację stażu w wysokości 309,61 zł złożyły się: wyższe od planowanych koszty wynagrodzeń za dyżury medyczne stażysty, niższe od planowanych wydatki z tytułu pochodnych od wynagrodzeń opłacanych przez pracodawcę oraz nie wykorzystanie pełnej puli środków przeznaczonych na ryczał. 4

5 Podmiot wysłał do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego rozliczenie finansowe do Umowy Nr 182/PS.I./12 z dnia 15 listopada 2012 r., wykazując w nim wydatki poniesione na realizację stażu podyplomowego 1 lekarza w kwocie ,11 zł. Ponadto wskazuję następujący zakres i skutki stwierdzonych nieprawidłowości: 1. Podmiot nie zawarł z koordynatorem stażu stosownej umowy na realizację czynności określonych w 7 ust. 6 i 7 ww. rozporządzenia i nie wypłacał mu należnego z tego tytułu wynagrodzenia. 2. Lekarzowi stażyście nie wypłacono średniej urlopowej należnej mu za 2 dni urlopu. 3. Podmiot nieprawidłowo rozliczył środki finansowe dotyczące Umowy Nr 182/PS.I./12 z dnia 15 listopada 2012 r. wykazując pełne wykorzystanie kwoty ryczałtu podczas gdy nie znalazło to pokrycia w dokumentach księgowych. Do ustaleń kontroli nie zostały zgłoszone w przewidzianym terminie żadne zastrzeżenia. W związku z powyższym zalecam Pani podjęcie działań mających na celu usunięcie stwierdzonych nieprawidłowości poprzez: 1. Podpisanie umowy z koordynatorem stażu, dotyczącej przyjęcia przez niego obowiązków wynikających z realizacji stażu podyplomowego lekarza oraz wypłacanie mu należnego wynagrodzenia, zgodnie z rozporządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 26 września 2012 r. w sprawie stażu podyplomowego lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2012 r., poz z późn. zm.). 2. Wypłacenie średniej urlopowej lekarzowi stażyście przebywającemu na urlopie wypoczynkowym zgodnie z rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 8 stycznia 1997 r. w sprawie szczegółowych zasad udzielania urlopu wypoczynkowego, ustalania i wypłacania wynagrodzenia za czas urlopu oraz ekwiwalentu pieniężnego za urlop (Dz. U. z 1997 r., Nr 2, poz. 14 z późn. zm.). 3. Sporządzenie korekty do rozliczenia środków finansowych przekazanych Podmiotowi w związku z realizacją Umowy Nr 182/PS.I/12 z dnia 15 listopada 2012 r. i przesłanie jej do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Małopolskiego. Jednocześnie proszę Panią o przesłanie do Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie pisemnej informacji o sposobie i wynikach realizacji powyższego zalecenia w terminie 14 dni od dnia otrzymania niniejszego wystąpienia. Do wiadomości: Podmiot tworzący: Rada Powiatu w Dąbrowie Tarnowskiej ul. Berka Joselewicza Dąbrowa Tarnowska Z up. Wojewody Małopolskiego (-) mgr Renata Grochal Zastępca Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej. (podpis i pieczęć kierownika komórki do spraw kontroli) 5