Wyniki Grupy Kapitałowej Idea Bank S.A. III kwartał 2017 r.

Wyniki Grupy Kapitałowej Idea Bank S.A. III kwartał 2017 r. Prezentacja Zarządu dla Inwestorów 27 października 2017 roku

Podsumowanie istotnych osiągnięć w 2017 roku 130,4 mln zł zysk netto w 3Q 2017 r. Konsolidacja biznesu leasingowego Zysk netto za III kwartał 2017 roku wyniósł 130,4 mln zł i był wyższy względem poprzedniego kwartału o 122%. Zysk uwzględnia efekt sprzedaży 25% akcji Idea Leasing w wysokości 109 mln zł oraz efekt utraty wartości akcji Open Finance w wysokości 20 mln zł, jak również aktualizację wartości nieruchomości inwestycyjnych w wysokości 5 mln zł. Rozpoczął się ostatni etap konsolidacji biznesu leasingowego. Synergie kosztowe będące następstwem tego procesu, będą miały pozytywny wpływ na wyniki spółek leasingowych w 2018 roku. 552,5 mln zł wynik odsetkowy 9M 2017 r. Wynik odsetkowy Grupy za pierwszych 9 miesięcy br. wyniósł 552,5 mln zł i był o 25% większy niż przed rokiem. 46,8% C/I 9M 2017 r. 2,4 mld zł sprzedaż w 3Q 2017 r. Wskaźnik C/I skorygowany o podatek bankowy wyniósł narastająco po trzech kwartałach 46,8% i był wyraźnie niższy niż przed rokiem (56,3%). Wysoka sprzedaż produktów kredytowych ponad 2,4 mld zł sprzedanych produktów w trzecim kwartale 2017 r. przy wysokiej sprzedaży leasingu 1,3 mld zł. 13,8% CAR na dzień 30.09.2017 r. Grupa wykazuje odpowiedni poziom wskaźników kapitałowych: CAR 13,8%, Tier 1 12,1%. 2

Agenda Podsumowanie wyników III kwartału 2017 w Grupie Idea Bank Główne dane finansowe i wskaźniki Sprzedaż Analiza wyników finansowych za III kwartał 2017 Struktura wyniku finansowego Struktura aktywów kredytowych z odpisami i kosztem ryzyka Kluczowe wskaźniki regulacyjne Kluczowe informacje finansowe dotyczące segmentów Grupy Załączniki Rachunek wyników Grupy Kapitałowej Idea Bank Bilans Grupy Kapitałowej Idea Bank 3

Podstawowe dane finansowe i wskaźniki w mln PLN Q3 2017 YTD Q3 2016 YTD Zmiana % Q3 2017 Q2 2017 Zmiana q/q % Wynik z tytułu odsetek 552,5 441,3 25,2% 169,0 198,3-14,8% Wynik z tytułu prowizji 288,0 252,8 13,9% 100,7 83,7 20,4% Wynik z tytułu odpisów aktualizujących -219,0-124,9 75,3% -85,1-72,1 18,1% Koszty działania, w tym: -432,1-409,3 5,6% -141,9-137,5 3,2% - podatek od aktywów -47,6-33,0 44,1% -16,8-15,5 8,6% Zysk netto 240,2 384,9-37,6% 130,4 58,7 122,1% w mln PLN 30.09.2017 31.12.2016 Zmiana % Należności od klientów 16 221,8 14 596,2 11,1% Zobowiązania wobec klientów 19 203,8 17 718,6 8,4% Kapitały własne 2 730,6 2 457,4 11,1% Suma bilansowa 23 372,5 21 516,7 8,6% Wskaźniki Q3 2017 YTD** Q3 2016 YTD*** Zmiana % Q3 2017** Q2 2017 Zmiana q/q % NIM 3,8% 3,9% -0,1 p.p. 3,5% 4,0% -0,5 p.p. % wyniku z tytułu prowizji w wyniku operacyjnym 35,0% 37,8% -2,8 p.p. 37,5% 29,9% 7,6 p.p. C/I Grupa 52,6% 61,2% -8,6 p.p. 52,8% 49,1% 3,6 p.p. C/I Grupa skorygowany*) 46,8% 56,3% -9,5 p.p. 46,5% 43,5% 3 p.p. CoR (bez skupionych wierzytelności) 2,1% 1,4% 0,7 p.p. 2,4% 2,1% 0,4 p.p. ROAA 0,9% 0,6% 0,3 p.p. 0,8% 1,1% -0,2 p.p. ROAA skorygowany*) 1,2% 0,9% 0,3 p.p. 1,1% 1,3% -0,2 p.p. ROAE 8,0% 5,8% 2,3 p.p. 7,1% 9,3% -2,2 p.p. ROAE skorygowany*) 10,5% 7,7% 2,7 p.p. 9,7% 11,8% -2,1 p.p. L/D ratio (Grupa) 84,5% 85,8% -1,3 p.p. 84,5% 86,8% -2,3 p.p. NPL (wg DPD90+) 9,9% 8,4% 1,5 p.p. 9,9% 9,4% 0,5 p.p. NPL coverage (wg DPD 90+) 51,5% 51,6% -0,1 p.p. 51,5% 52,6% -1,1 p.p. CAR (Bank) 13,4% 14,0% -0,6 p.p. 13,4% 14,0% -0,6 p.p. Tier 1 (Bank) 11,7% 11,7% 0,1 p.p. 11,7% 12,1% -0,4 p.p. CAR (Grupa) 13,8% 16,8% -3 p.p. 13,8% 14,0% -0,2 p.p. Tier 1 (Grupa) 12,1% 13,8% -1,8 p.p. 12,1% 12,0% 0,1 p.p. * wyłączono koszt podatku od aktywów ** wskaźniki nie uwzględniają wyniku na sprzedaży 25,01% akcji Idea Leasing S.A., odpisu z tytułu utraty wartości Open Finance S.A. oraz aktualizacji wartości godziwej Sky Tower *** wskaźniki nie uwzględniają wyniku na sprzedaży GetBack S.A. oraz działalności zaniechanej 4

Sprzedaż kredytowa i baza klientów Sprzedaż kredytowa Klienci lokujący środki w Idea Bank Po III kwartale 2017 roku liczba aktywnych rachunków wyniosła 336 tys., co stanowi wzrost w stosunku do poprzedniego kwartału o 5%. 5

Dynamika dochodów i kosztów Grupy Struktura dochodów Grupy Struktura kosztów działania Grupy * Wskaźnik skorygowany o koszt podatku od aktywów 7

Wynik prowizyjny i na transakcjach walutowych Grupy Struktura wyniku prowizyjnego Grupy Wynik na transakcjach walutowych Grupy 8

Struktura portfela kredytowego i koszt ryzyka Portfel kredytowy i leasingowy Jakość portfela kredytowego i leasingowego Q3 2017 Q2 2017 Bilans % udziału w portfelu kredytowym średnie LTV (%) 4 średnia zapadalność (w miesiącach) NPL 1 ratio (%) NPL 1 coverage ratio (%) NPL 1 ratio (%) NPL 1 coverage ratio (%) kredyty inwestycyjne 25% 61% 107 11,9% 20,9% 11,3% 19,5% kredyty operacyjne 25% n/a 3 54 16,6% 50,7% 15,0% 51,0% kredyty samochodowe 1% 90% 59 13,2% 75,9% 11,8% 76,4% należności leasingowe 2 44% 95% 49 4,7% 69,3% 4,6% 72,8% należności faktoringowe 2% 37% 3 13,3% 29,8% 10,6% 29,7% Skupione wierzytelności 2% n/a n/a n/a n/a n/a n/a Razem 100,0% 81,5% 64 9,9% 51,5% 9,4% 52,6% 1) wg DPD 90+, 2) łącznie z pożyczkami leasingowymi, 3) 43% portfela kredytów operacyjnych posiada zabezpieczenie w postaci gwarancji PLD (gwarancją obejmowane jest 60% ekspozycji kredytowej), 4) dot. kredytów zabezpieczonych (zabezpieczenie w formie hipoteki na nieruchomości, zastawu na ruchomości, przewłaszczenia na zabezpieczenie lub cesji wierzytelności z kontraktu) 9 *DPD90+ wg. salda kapitału pozostałego do spłaty *DPD90+ wg. salda kapitału pozostałego do spłaty

Struktura finansowania i koszt finansowania Struktura depozytów wg Q3 2016 Q2 2017 Q3 2017 długości trwania Poniżej 3 miesięcy 14,0% 14,9% 12,8% 3-6 miesięcy 41,3% 30,5% 43,4% 6-12 miesięcy 17,0% 24,7% 15,5% Powyżej roku 27,7% 29,9% 28,4% W ujęciu rocznym Grupa obniżyła koszt finansowania o 0,19 p.p. (powyżej WIBOR), tj. o 55%. 10

Pozycja płynnościowa i wskaźniki kapitałowe Współczynnik wypłacalności i kapitał Tier 1 (Grupa) Wskaźniki płynnościowe RWA Porównanie wskaźników Banku i Grupy Adekwatność kapitałowa Idea Bank Grupa Idea Bank 30.09.2017 30.06.2017 CAR 13,4% 14,0% TIER 1 11,7% 12,1% CAR 13,8% 14,0% TIER 1 12,1% 12,0% Średni okres zapadalności portfela: 54 miesiące Średnia waga ryzyka portfela: 52,3% Bank utrzymuje wskaźniki adekwatności kapitałowej (CAR i Tier 1) na poziomie zgodnym z wymogami regulacyjnymi. W dniu 12 października Bank uzyskał zgodę KNF na zaliczenie wyniku pierwszego półrocza do kapitałów własnych, co znacząco wpłynie na wzmocnienie pozycji kapitałowej w czwartym kwartale 2017 r. 11

STYCZEŃ LUTY MARZEC KWIECIEŃ MAJ CZERWIEC LIPIEC SIERPIEŃ WRZESIEŃ PAŹDZIERNIK LISTOPAD GRUDZIEŃ mln zł Segment leasingowy i faktoringowy Struktura sprzedaży Wartość portfela ROE = 27,6% ROA = 0,6% C/I = 52,4% Wartość portfela: PLN 5 944m 23% 4% 1% 2% 44% 7 000 6 000 5 000 4 000 1 451 7% 1 578 3 000 Wynik odsetkowy: PLN 35,3m NPL ratio = 4,7% Wynik netto: PLN 40m 24% samochody ciężarowe samochody osobowe maszyny i urządzenia 2 000 1 000 0 4 111 4 367 30.06.2017 30.09.2017 maszyny budowlane medycyna i technologie inne Leasing Pozyczka Liczba klientów IM Faktury: nowe finansowania 2017 vs 2016 i 2015 (ujęcie miesięczne) ROE = 4,6% ROA = 1,9% Wynik prowizyjny: PLN 70,8m C/I = 56,6% NPL ratio = 13,3% Wartość sfinansowanych faktur w 2017 roku: PLN 1,8mld Wynik netto: PLN 19,2m 8 500 8 000 7 500 7 000 6 500 6 000 5 500 5 000 4 500 8 110 7 853 7 883 7 541 7 087 6 693 6 828 6 973 6 701 3Q 2016 4Q 2016 1Q 2017 2Q 2017 3Q 2017 Liczba klientów IM Liczba pozostałych klientów PZF* 230000 200000 170000 140000 110000 80000 50000 20000-10000 30000 27000 24000 21000 18000 15000 12000 9000 6000 3000 0 *brak informacji z Polskiego Zw iązku Faktorów Wartość sfinansowanych fv 2015 Wartość sfinansowanych fv 2016 Wartość sfinansowanych fv 2017 Ilość sfinansowanych fv 2015 Ilość sfinansowanych fv 2016 Ilość sfinansowanych fv 2017 Pośrednictwo kredytowe Tax Care (mln zł) i abonamenty księgowe (tys. szt.) ROE = 8,5% ROA = 5,7% Wolumen sprzedaży kredytowej: PLN 124m Ilość abonamentów księgowych: 23 624 szt. 21 168 22 177 23 24 147 124 Wynik prowizyjny: PLN 74,1m Przychody abonamentowe 29,9m Wynik netto: PLN 6,9 m 4Q 2016 1Q 2017 2Q 2017 3Q 2017 12 wolumen sprzedaży kredytowej liczba abonamentów (tys.)

Załącznik 1 - Rachunek wyników Grupy Kapitałowej Idea Bank 01.07.2017-30.09.2017 01.01.2017-30.09.2017 01.07.2016-30.09.2016 01.01.2016-30.09.2016 Działalność kontynuow ana (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN (niebadane) tys. PLN I. Przychody z tytułu odsetek 271 960 841 331 271 524 733 191 II. Koszty z tytułu odsetek -102 939-288 876-100 574-291 887 III. Wynik z tytułu odsetek 169 021 552 455 170 950 441 304 IV. Przychody z tytułu prow izji i opłat 136 146 395 573 123 751 351 776 V. Koszty z tytułu prow izji i opłat -35 444-107 542-30 358-98 941 VI. Wynik z tytułu prow izji i opłat 100 702 288 031 93 393 252 835 VII. Przychody z tytułu dyw idend 0 7 569 0 0 VIII. Wynik na instrumentach finansow ych, w tym w ycenianych do w artości godziw ej 7 430-8 531-13 933-22 717 IX. Wynik na transakcji sprzedaży jednostki zależnej 158 251 158 251 0 249 230 X. Wynik z pozycji w ymiany 4 115 9 729 1 506 3 870 XI. Inne przychody operacyjne 1 393 6 556 5 011 16 319 XII. Inne koszty operacyjne -13 817-33 989-5 234-22 820 XIII. Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 157 372 139 585-12 650 223 882 XIV. Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty w artości kredytów, aaaapożyczek, należności leasingow ych -85 135-219 031-38 599-124 919 XV. Ogólne koszty administracyjne -141 883-432 101-137 503-409 336 XVI. Wynik z działalności operacyjnej 200 077 328 939 75 591 383 766 XVII. Udział w zyskach (stratach) jednostek stow arzyszonych -9 519 12 367-413 -16 454 XVIII. Zysk (strata) brutto 190 558 341 306 75 178 367 312 XIX. Podatek dochodow y -60 170-101 059-23 508-21 524 XX. Zysk (strata) netto z działalności kontynuow anej 130 388 240 247 51 670 345 788 XXI Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0-4 591 39 090 XXII Razem zysk (strata) netto 130 388 240 247 47 079 384 878 1. Przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej 130 388 240 247 47 079 384 701 - z działalności kontynuow anej 130 388 240 247 51 670 345 788 - z działalności zaniechanej 0 0-4 591 38 913 2. Przypisane udziałow com niekontrolującym 0 0 0 177 - z działalności zaniechanej 0 0 0 177 Średnia w ażona liczba akcji zw ykłych w okresie 78 401 981 78 401 981 78 401 981 78 401 981 Zysk podstaw ow y przypadający na jedną akcję (w PLN na akcję) 1,66 3,06 0,66 4,41 Zysk rozw odniony przypadający na jedną akcję (w PLN na akcję) 1,66 3,06 0,66 4,41 14

Załącznik 2 - Bilans Grupy Kapitałowej Idea Bank 30.09.2017 31.12.2016 AKTYWA (niebadane) tys. PLN tys. PLN Kasa, środki w Banku Centralnym 197 251 129 719 Należności od banków i instytucji finansow ych 216 310 290 022 Pochodne instrumenty zabezpieczające 18 887 1 075 Pochodne instrumenty finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 51 582 46 693 Należności od klientów 16 179 352 10 886 070 Należności z tytułu leasingu finansow ego 42 456 3 710 107 Pozostałe pożyczki i należności 159 426 91 794 Instrumenty finansow e dostępne do sprzedaży 3 935 732 3 681 015 Inw estycje w jednostki stow arzyszone 390 282 367 568 Wartości niematerialne 662 313 665 168 Rzeczow e aktyw a trw ałe 131 867 155 392 Nieruchomości inw estycyjne 51 051 66 011 Aktyw a trw ałe sklasyfikow ane jako przeznaczone do sprzedaży 1 124 845 Aktyw a z tytułu podatku dochodow ego 279 572 519 112 - Aktyw a dotyczące bieżącego podatku dochodow ego 1 111 0 - Aktyw a z tytułu odroczonego podatku dochodow ego 278 461 519 112 Inne aktyw a 1 055 315 906 135 SUMA AKTYWÓW 23 372 520 21 516 726 ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY Zobow iązania Zobow iązania w obec innych banków i instytucji finansow ych 489 886 409 086 Pochodne instrumenty zabezpieczające 5 645 71 745 Pochodne instrumenty finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 8 905 5 180 Zobow iązania finansow e w yceniane do w artości godziw ej przez w ynik finansow y 1 912 067 2 126 240 Zobow iązania w obec klientów 17 291 732 15 592 328 Zobow iązania z tytułu emisji dłużnych papierów w artościow ych 478 850 482 101 Zobow iązania z tytułu podatku dochodow ego od osób praw nych 0 13 917 Pozostałe zobow iązania 443 294 349 908 Rezerw y z tytułu odroczonego podatku dochodow ego 233 379 Rezerw y 11 331 8 465 SUMA ZOBOWIĄZAŃ 20 641 943 19 059 349 Kapitał w łasny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej) 2 730 577 2 457 377 Kapitał zakładow y 156 804 156 804 Niepodzielony w ynik finansow y -189 105 35 920 Zysk (strata) netto 240 247 440 851 Pozostałe kapitały 2 522 631 1 823 802 Kapitał w łasny ogółem 2 730 577 2 457 377 SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO 23 372 520 21 516 726 15

Załącznik 3 - Sprzedaż 25,01% akcji Idea Leasing S.A. W dniu 28 września 2017 roku Bank sprzedał spółce LC Corp B.V. akcje spółki Idea Leasing S.A., stanowiące 25,01% jej kapitału zakładowego i uprawniających do 25,01% głosów na walnym zgromadzeniu za cenę w kwocie 107 543 tys. zł. Umowa sprzedaży dodatkowo uprawnia LC Corp B.V. do żądania sprzedaży przez Bank na rzecz LC Corp B.V. dodatkowego pakietu akcji Idea Leasing S.A., stanowiących 25% kapitału zakładowego. Opcja Call może zostać wykonana w każdym czasie pod warunkiem nabycia przez LC Corp B.V. akcji. W wyniku transakcji Bank utracił kontrolę nad spółką Idea Leasing S.A. i na dzień 28 września 2017 roku dokonał jej dekonsolidacji. Spółka Idea Leasing wg stanu na dzień 30 września 2017 roku jest spółką stowarzyszoną Grupy Idea Bank. Podstawowe parametry transakcji to: Wynik netto na transakcji 109,4 m Cena sprzedaży 107,5 m Pomniejszenie sumy bilansowej Grupy 271,7 m W wyniku transakcji Grupa dokonała dekonsolidacji spółki: Rozliczenie utraty kontroli w Idea Leasing S.A. (w tys. zł) Przychód ze sprzedaży 25,01% akcji Idea Leasing S.A. (+) 107 543 Wartość godziwa pozostałej części udziałów rezydualnych 322 457 (74,99%) (+) Aktywa netto na poziomie skonsolidowanym dotyczące Idea 271 749 Leasing S.A. na dzień utraty kontroli (-) Wynik na transakcji sprzedaży jednostki zależnej 158 251 Wartość opcji call sprzedaży 25% akcji Idea Leasing S.A. (-) 5 375 Wynik brutto na sprzedaży 152 930 Podatek dochodowy (-) 43 537 Wynik netto na sprzedaży 109 393 Wpływ na skonsolidowane dane finansowe: Dodatni wpływ na wynik brutto +152,9 mln zł. Pomniejszenie skonsolidowanej sumy bilansowej o sprzedane aktywa Idea Leasing S.A. w kwocie 271,7 mln. Powstanie należności z tytułu zapłaty ceny sprzedaży w kwocie 107,5 mln zł. 16

Zastrzeżenia prawne Niniejsza prezentacja (dalej jako Prezentacja ) została przygotowana przez Idea Bank S.A. (dalej jako Spółka ) wyłącznie w celach informacyjnych i przeznaczona jest dla klientów, inwestorów, akcjonariuszy Spółki oraz analityków finansowych. Niniejsza Prezentacja w żadnym przypadku nie może być traktowana jako oferta lub rekomendacja do zawierania jakichkolwiek transakcji. W szczególności nie może być ona traktowana jako proponowanie nabycia papierów wartościowych, oferta, zaproszenie czy też zachęta do składania ofert nabycia, dokonania inwestycji lub przeprowadzenia transakcji dotyczących takich papierów wartościowych lub rekomendacja albo porada do zawierania jakichkolwiek transakcji, w szczególności dotyczących papierów wartościowych Spółki lub jej spółek zależnych lub innych papierów wartościowych, na terytorium Stanów Zjednoczonych Ameryki lub w jakiejkolwiek innej jurysdykcji. Informacje zawarte w Prezentacji pochodzą z ogólnie dostępnych, wiarygodnych źródeł, jednak Spółka nie może zagwarantować ich kompletności i pełności. Spółka nie ponosi odpowiedzialności za skutki decyzji podjętych na podstawie lub w oparciu o informacje zawarte w niniejszej Prezentacji. Informacje zawarte w Prezentacji nie były przedmiotem niezależnej weryfikacji i w każdym wypadku mogą być przedmiotem zmian i modyfikacji. Co do zasady, Spółka nie ma obowiązku przekazywania do publicznej wiadomości aktualizacji i zmian informacji, danych oraz oświadczeń znajdujących się w niniejszej Prezentacji na wypadek zmiany strategii albo zamiarów Spółki lub wystąpienia nieprzewidzianych faktów lub okoliczności, które będą miały wpływ na tę strategię lub zamiary Spółki, chyba że obowiązek taki wynika z przepisów prawa. W żadnym wypadku nie należy uznawać informacji znajdujących się w niniejszej Prezentacji jako prognozy, ani za wyraźne lub dorozumiane oświadczenie czy zapewnienie jakiegokolwiek rodzaju składane przez Spółkę lub osoby działające w imieniu Spółki. Ponadto ani Spółka ani osoby działające w imieniu Spółki nie ponoszą pod żadnym względem odpowiedzialności za jakiekolwiek straty lub szkody, jakie mogą powstać wskutek niedbalstwa czy z innej przyczyny, w związku z wykorzystaniem niniejszej Prezentacji lub jakichkolwiek informacji w niej zawartych, ani za szkody, które mogą powstać w inny sposób w związku z informacjami stanowiącymi część niniejszej Prezentacji lub na innej podstawie pozostającej w związku z Prezentacją. Publikowanie przez Spółkę danych zawartych w niniejszej Prezentacji nie stanowi naruszenia przepisów prawa obowiązujących spółki, których akcje są notowane na rynku regulowanym, w szczególności na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Informacje w niej zawarte zostały przekazane do publicznej wiadomości przez Spółkę w ramach raportów bieżących lub okresowych, albo stanowią ich uzupełnienie, nie będąc jednocześnie podstawą do spełnienia nałożonego na Spółkę, jako spółkę publiczną, obowiązku informacyjnego. Spółka zwraca uwagę, że jedynym wiarygodnym źródłem danych na temat sytuacji Spółki, prognoz, zdarzeń jej dotyczących, wyników finansowych oraz wskaźników są raporty bieżące i okresowe przekazywane przez Spółkę w ramach wykonywania obowiązków informacyjnych. Prawa do Prezentacji jako całości przysługują Spółce. Prezentacja podlega ochronie przewidzianej przepisami prawa. Dane finansowe i sprzedażowe zawarte w niniejszej Prezentacji zostały zaokrąglone do mln PLN i zaprezentowane z dokładnością do jednego miejsca po przecinku. Niniejsza Prezentacja nie jest przeznaczona do rozpowszechniania do, lub na terytorium państw, w których publiczne rozpowszechnianie informacji zawartych w niniejszej Prezentacji może podlegać ograniczeniom lub być zakazane przez prawo. 17

Dziękujemy