I n f o r m a c j a dodatkowa do sprawozdania finansowego GZOZ w Szczucinie na dzień 31.12.2007 1. Gminny Zakład opieki Zdrowotnej w Szczucinie świadczy usługi medyczne w : - Ośrodek Zdrowia w Szczucinie - Ośrodek Zdrowia w Brzezówce - Ośrodek Zdrowia w Słupcu 2. GZOZ w Szczucinie rozpoczął działalność na własnym rozrachunku od 01.11.1999 r. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2007 do 31.12.2007 i składa się z : a/ bilansu na dzień 31.12.2007 którego suma bilansowa wynosi 1.621.059,84 zł. b/ rachunku zysków i strat za okres 01.01.2007-31.12.2007 wykazującego zysk netto w kwocie 80.167,75 zł. c/ informacji dodatkowej Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności medycznej. 4. Księgi rachunkowe prowadzi się zgodnie z Ustawą o rachunkowości w oparciu o wzorcowy Plan Kont Samodzielnych Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej wydany przez Polskie Centrum Edukacji w Warszawie. 5. Koszty działalności prowadzi się na kontach zespołu 4 i 5 z uwzględnieniem analityki w układzie rodzajowym zgodnie z wytycznymi Ministra Zdrowia w sprawie szczegółowych zasad rachunku kosztów w publicznych zakładach opieki zdrowotnej. Charakterystyka składników aktywów bilansu sporządzonego na 31.12.2007 Aktywa trwałe : 1. Aktywa trwałe wykazane w bilansie stanowią kwotę 849.870,45 zł i dotyczą w całości środków trwałych. Wartość brutto środków trwałych na dzień 31.12.2007 wynosi 1.878.158,30 zł Dotychczasowe umorzenie do 31.12.2007 wynosi 1.028.287,85 zł Netto środki trwałe wykazane w bilansie 849.870,45 zł 2. Zwiększenie wartości brutto środków trwałych w 2007 r wynosi 72.975,68 zł w tym: a/ zakup aparatu USG do OZ Szczucin dokonany ze środków własnych za kwotę 63.155,68 zł
b/ zakup 2 komputerów ze środków własnych za kwotę 3.710,00 zł c/ zakup mebli na kwotę 6.110,00zł 3. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych zgodnych z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. Szczegółowy wykaz wartości środków trwałych wg grup przedstawia się następująco: a/ grunty - wartość brutto na 01.01.2007 wynosi 1.651,95 zł wartość brutto = wartość netto na 31.12.2007 wynosi 1.651,95 zł b/ budynki i budowle - wartość brutto na 01.01.2007 i na 31.12.2007 wynosi 1.525.808,59 zł - umorzenie na 31.12.2007 wynosi 854.550,98 zł - wartość netto na 31.12.2007 wynosi 671.257,61 zł c/ urządzenia techniczne wartość brutto na 01.01.2007 wynosi 158.713,79 zł - zwiększenia wynoszą 3.710,00 zł / tj. 2 komputery / - wartość brutto na 31.12.2007 wynosi 162.423,79 zł - umorzenie na 31.12.2007 wynosi 81.793,86 zł - wartość netto na 31.12.2007 wynosi 80.629,93 zł d/ inne środki trwałe wartość brutto na 01.01.2007 wynosi 119.008,29 zł - zwiększenia + 69.265,68 zł / USG i meble / - wartość brutto na 31.12.2007 wynosi 188.273,97 zł - umorzenie na 31.12.2007 wynosi 91.943,01 zł - wartość netto na 31.12.2007 wynosi 96.330,96 zł Aktywa obrotowe : Aktywa obrotowe wykazane w bilansie na 31.12.2007 wynoszą kwotę 771.189,39 zł. Składają się na to następujące pozycje : a/ zapasy materiałów 4.190,68 zł w tym: - węgiel w Słupcu 1.046,02 zł - węgiel w Brzezówce 1.066,09 zł - materiały medyczne na składzie 2.078,57 zł b/ należności 182.457,90 zł w tym: - Małopolski o/ NFZ 180.491,12 zł - z tytułu najmu lokali 822,20 zł - VAT do odliczenia w styczniu 2008 1.144,58 zł c/ inwestycje krótkoterminowe 580.405,32 zł w tym: - środki pieniężne w kasie 139,13 zł - środki pieniężne na rachunku bieżącym 164.998,31 zł - środki pieniężne na wyodrębnionym r-ku ZFŚS 15.267,88 zł - środki na lokacie 400.000,00 zł d/ czynne rozliczenia okresowe w kwocie 4.135,49 zł dotyczą polis ubezpieczeniowych zakupionych w 2007 r obejmujących okres ubezpieczenia w 2008
Charakterystyka składników pasywów bilansu. Kapitały /fundusze/ a/ Kapitał /Fundusz/ założycielski wg stanu na 01.01.2007 wynosi 1.089.453,37 zł - zmniejszenia funduszu w 2007 r z tytułu zwrotu kwoty 2.525,51 zł do Urzędu Marszałkowskiego / rozliczenie dotacji PFRON otrzymanej w 2006 r na zakup Urządzeń do rehabilitacji - zwrot równowartości WAT / - stan funduszu założycielskiego na 31.12.2005 1.086.927,86 zł b/ Fundusz zakładu / zapasowy/ stan na 01.01.2007 wynosi 0,00 zł - zwiększenia funduszu w 2007 r z tytułu przeznaczenia części zysku za 2006 r w kwocie 88.698,69 zł - zgodnie z uchwałą Rady Gminy w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2006 - stan funduszu zakładu na dzień 31.12.2007 wynosi 88.698,69 zł c/ zysk netto za 2007 r kwota 80.167,75 zł Razem fundusze własne wykazane w bilansie na 31.12.2007 wynoszą 1.255.794,30 zł Zobowiązania i rezerwy wynoszą 365.265,54 zł w tym : a/ rezerwy na wynagrodzenia z tytułu ustawy 203 kwota 41.831,46 zł - na 01.01.2007 rezerwa wynosiła 60.141,40 zł - zmniejszenie rezerwy z tytułu dokonanych wypłat w 2007 r /wraz z ZUS/ kwota 18.309,94 zł b/ rezerwa w kwocie 160.910,47 zł utworzona w 2006 r tytułem nierozstrzygniętego odwołania NFZ od wyroku sądu na mocy którego GZOZ w Szczucinie otrzymał w/w kwotę tytułem zwrotu wypłaconych świadczeń wynikających z ustawy 203 c/ zobowiązania krótkoterminowe i f. specjalne kwota 162.523,61 zł - zobowiązania wobec dostawców /f-ry. z 2007 zapłacone w 2008 r / 37.158,31 zł - zobowiązania wobec ZUS kwota 37.799,70 zł - zobowiązania wobec US kwota 8.989,00 zł /VAT, PIT-4, CIT-8 / - z tytułu wynagrodzeń kwota 68.370,95 zł - pozostałe /tj. potrącone składki PZU i inne oraz z tytułu ryczałtów za używanie samochodów/ kwota 3.559,64 zł - ZFŚS kwota 6.646,01 zł.
Charakterystyka przychodów, kosztów oraz wyniku finansowego za 2007 r Przychody ze sprzedaży produktów wykazane w rachunku wyników w kwocie 2.057.771,03 zł i składają się z : Przychody z tytułu kontraktu z Małop o/nfz w tym : POZ Rehabilitacja Ambulatoryjna opieka specj. Przychody z tyt. odpłatnych usług med. Przychody z tytułu najmu lokali 1.922.155,63 zł 1.803.166,89 zł 90.070,84 zł 28.917,90 zł 67.499,32 zł 68.116,08 zł Przychody z tytułu sprzed. materiałów Pozostałe przychody operacyjne kwota z tego : umorzenie podatku od nieruchomości rozwiązanie rezerwy 203 refundacja pracowników interwencyjnych pozostałe 312,00 zł 27.825,55 zł 8.844,00 zł 18.309,94 zł 492,37 zł 179,24 zł Przychody finansowe /odsetki od lokat/ Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty ogólnozakładowe 9.649,36 zł 1.735.912,77 zł 273.719,30 zł Specyfikacja kosztów wg rodzajów Amortyzacja Zużycie mat med. Zużycie gazu Zużycie węgla Pozostałe materiały biurowe, czystości, remont Zużycie energii elektrycznej Wynagrodzenia brutto w tym Ze stosunku pracy Z ustawy 203 Odprawy em-rentowe,nagr jubil Umowy zlecenia Składki ZUS Odpis ZFŚS Szkolenia Odzież ochronna Usługi remontowe Usługi transportowe 86.560,48 zł 30.300,95 zł 17.956,25 zł 10.934,76 zł 36.319,54 zł 11.263,07 zł 1.135.511,66 zł 1.078.233,41 zł 15.289,65 zł 7.923,60 zł 34.065,00 zł 219.837,97 zł 23.388,50 zł 1.101,00 zł 4.051,98 zł 43.189,12 zł 38.280,88 zł
Obce usługi medyczne Pozostałe usługi /woda,ścieki,śmieci,pocztowe,telekom/ PFRON Podatek od nieruchomości Wat niepodl odliczeniu Za emisje pyłów Delegacje Ryczałty samochodowe Polisy ubezpieczenia 246.440,95 zł 33.441,58 zł 27.695,00 zł 8.844,00 zł 5.335,05 zł 3.773,98 zł 4.946,44 zł 14.441,49 zł 6.028,00 zł Koszty finansowe z tego Odsetki 389,12 zł 389,12 zł Wykazany w bilansie zysk netto w kwocie 80.167,75 zł proponuje się przeznaczyć na zwiększenie F. zapasowego GZOZ Szczucin. Szczucin, 17.03.2008