SPRAWOZDANIE FINANSOWE. FUNDACJI RODZIĆ PO LUDZKU Warszawa, ul. Nowolipie 13/15

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE FUNDACJI RODZIĆ PO LUDZKU Warszawa, ul. Nowolipie 13/15 za rok obrotowy 2004 I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Fundacji w obrotowym było: 1). prowadzenie Poradni Początek dla kobiet w ciąży i matek małych dzieci, 2). realizacja programu Zapobieganie marginalizacji potrzeb i naruszaniu praw kobiet w ciąży i matek małych dzieci w opiece okołoporodowej i na rynku pracy, 3). prowadzenie szkoleń, warsztatów oraz konferencji dla personelu medycznego zajmującego się opieką okołoporodową, 4). realizacja programu Trzeci Sektor, 5). działalność gospodarcza. 2. Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w : - Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej, oraz - Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do Sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne z działalności statutowej i działalności gospodarczej. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały Zarządu Fundacji z dnia 6 stycznia 2003, wprowadzającej z dniem :

2 1) zasady ustalania i okresów sprawozdawczych, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4) system ochrony danych i ich zbiorów, 5) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 10 i 50 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 7. Wykazane w bilansie na koniec aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: 1) wartości niematerialne i prawne w: cenie zakupu, 2) środki trwałe w: cenie zakupu pomniejszonej o odpisy umorzeniowe (amortyzacyjne), 3) należności w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej, 4) inwestycje krótkoterminowe w: wartości nominalnej, 5) kapitały własne w: wartości nominalnej zgodnej z aktem notarialnym, 6) zobowiązania w: kwotach wymaganej zapłaty w wartości nominalnej. Sporządzono: Warszawa, dnia: 14 lutego 2005 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej

3 II. B I L A N S sporządzony na dzień: 31 grudnia AKTYWA stan na koniec stan na koniec stan na koniec stan na koniec ubiegłego bieżacego ubiegłego bieżacego PASYWA A Aktywa trwałe , ,21 A Kapitał (fundusz) własny , ,25 I Wartości niematerialne i prawne 3 391,60 I Kapitał (fundusz) podstawowy Należne wpłaty na kapitał podsta- II Rzeczowe aktywa trwałe , ,21 II wowy (wielkość ujemna) Udziały (akcje) własne 1. Środki trwałe , ,21 III (wielkość ujemna) budynki,lokale i obiekty inżynierii alądowej , ,66 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 712,36 712,36 urządzenia techniczne i Kapitał (fundusz) b maszyny 4 895, ,00 V z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały (fundusze) c środki transportu VI rezerwowe d inne środki trwałe 7 053, ,55 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych ,05 III Należności długoterminowe VIII Zysk (strata) netto , ,56 w tym: z działalności statutowej , ,56 IV Inwestycje długoterminowe z działalności gospodarczej , ,00 Długoterminowe rozliczenia Odpisy z zysku netto w ciągu V międzyokresowe IX (wielkość ujemna) B Aktywa obrotowe , ,06 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,52 I Zapasy I Rezerwy na zobowiązania II Należności krótkoterminowe , ,00 II Zobowiązania długoterminowe z tyt. dostaw i usług o okresie 1spłaty do 12 miesięcy , ,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,15 z tyt.podatków, ubezpieczeń 2społecznych i zdrowotnych 4,81 1 Wobec pozostałych jednostek , ,15 oraz innych świadczeń a kredyty i pożyczki inne z tyt.dostaw i usług o okresie b wymagalności do 12 miesięcy , ,99 4 dochodzone na drodze sądowej z tyt.podatków, ceł, ubezpieczeń ci innych świadczeń , ,16 III Inwestycje krótkoterminowe , ,06 Krótkoterminowe rozliczenia d z tyt. wynagrodzeń IV międzyokresowe e inne 2 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe , ,37 1 Inne rozliczenia międzyokresowe , ,37 AKTYWA RAZEM , ,27 PASYWA RAZEM , ,27 Warszawa,... dnia 14 lutego 2005 r. miejsce i data sporządzenia pieczęć firmowa ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej

4 III. R A C H U N E K Z Y S K Ó W I S T R A T za rok 2004 wariant kalkulacyjny kwoty za rok poprzedni obrotowy A.1 Przychody z działalności statutowej , ,70 I. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej , ,70 II. Przychody z działalności statutowej odpłatnej B.1 Koszty realizacji zadań statutowych , ,10 I. Koszty realizacji zadań statutowych nieodpłatnych , ,91 II. Koszty realizacji zadań statutowych odpłatnych ,19 C.1 Wynik finansowy działalności statutowej (A.1-B.1) , ,40 I. Wynik finansowy działalności statutowej nieodpłatnej , ,79 II. Wynik finansowy działalności statutowej odpłatnej ,19 A.2 Przychody netto ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów , ,48 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,48 II. Przychody ze sprzedaży usług III. Przychody netto ze sprzedaży materiałów i usług B.2 Koszty sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów , ,35 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,35 II. Koszt wywtorzenia sprzedanych usług III. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C.2 Zysk (Strata) brutto na sprzedaży (A.2-B.2) , ,13 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnozakładowe (ogólnoadministracyjne) , ,64 w tym koszty ogólnoadministracyjne działalności statutowej , ,70 1. amortyzacja 53,22 2. zużycie materiałów i energii 304,83 374,76 3. usługi obce 3 422, ,87 4. podatki i opłaty 1 359, ,74 5. wynagrodzenia , ,88 6. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 736, ,31 7. podróże służbowe 1 622, ,37 8. koszty reprezentacji i reklamy 573,55 9. pozostałe koszty F. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej , ,91 w tym działalności statutowej , ,10 G. Pozostałe przychody operacyjne 78,88 53,96 w tym działalności statutowej 76,10 52,05 I. Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Dotacje w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe przychody operacyjne 78,88 53,96 w tym działalności statutowej 76,10 52,05 H. Pozostałe koszty operacyjne 1,33 2,10 w tym działalności statutowej I. Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych w tym działalności statutowej II. Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych w tym działalności statutowej III. Inne pozostałe koszty operacyjne 1,33 2,10 w tym działalności statutowej

5 I. Zysk (Strata) na działalności operacyjnej , ,05 w tym działalności statutowej , ,05 J. Przychody finansowe 1 713, ,52 w tym działalności statutowej 1 713, ,52 I. Dywidendy i udziały w zyskach w tym działalności statutowej II. Odsetki 1 697, ,52 w tym działalności statutowej 1 697, ,52 III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Zysk ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej V. Inne 15,20 w tym działalności statutowej 15,20 K. Koszty finansowe 7 799, ,03 w tym działalności statutowej 7 799, ,03 I. Odsetki 7 799, ,45 w tym działalności statutowej 7 799, ,45 II. Strata ze zbycia inwestycji w tym działalności statutowej III. Aktualizacja wartości inwestycji w tym działalności statutowej IV. Inne 4 555,58 w tym działalności statutowej 4 555,58 L. Zysk (Strata) na działalności gospodarczej i statutowej , ,56 w tym działalności statutowej , ,56 M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne N. Zysk (Strata) brutto (L+M) , ,56 w tym działalności statutowej , ,56 O. Podatek dochodowy P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) R. Zysk (Strata) netto (N-O-P) , ,56 w tym: na działalności gospodarczej , ,00 na działalności statutowej , ,56 Warszawa, dnia 14 lutego 2005r.... miejsce i data sporządzenia pieczęć firmowa ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię, podpis osoby sporządzającej

6 IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Zmiany w ciągu wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych a) środki trwałe wartość początkowa według pozycji bilansowych Środki trwałe razem: 1)inwest. w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Wartość początkowa na początek I Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej , , , , , ,54 b) umorzenie środków trwałych według pozycji bilansowych Umorzenie środków trwałych razem: 1)inwest.w obcym środ. trwałym 2)urządzenia techniczn. 3)inne środki trwałe Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia , , , , , , , , , , ,99 c) wartości niematerialne i prawne wartość początkowa według pozycji bilansowych Wartość początkowa na początek Zwiększenia -nabycia Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec wartości początkowej Wartości niematerialne i prawne razem: licencje 6 783, , , ,20

7 d) umorzenie wartości niematerialnych i prawnych według pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem: Dotychczasowe umorzenie na początek Zwiększenia -umorzeń Zmniejszenia -sprzedaży Stan na koniec umorzenia 3 391, , ,20 licencje 3391, , ,20 2. Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: - najmu - dzierżawy - innych umów (leasingu) nie występuje 3. Struktura własności kapitału podstawowego (fundusz założycielski) fundusz założycielski w wysokości 2.50 powstał z wpłat 5 fundatorów a Informacje o kapitałach (funduszach) zapasowych i rezerwowych a) kapitał zapasowy: stan na 01/01/ ,36 zwiększenia - zmniejszenia - stan na 31/12/ ,36 b) kapitał rezerwowy : nie występuje 5. Propozycje podziału zysku bilansowego netto z działalności gospodarczej za rok obrotowy: Wypracowany przez Fundację w działalności gospodarczej w 2004 zysk netto w kwocie: ,00 PLN w całości przeznacza się na cele statutowe Fundacji. 6. Propozycje rozliczenia wyniku finansowego na działalności statutowej: Różnica ujemna między przychodami a kosztami działalności statutowej za 2004 rok w kwocie ,56 PLN powiększa koszty działalności statutowej 2005.

8 7. Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności odpisów Odpisy aktualizujące należności razem: z tego odpisy aktualizujące: 1. należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości Wartość na początek Zwiększenia Zmniejszenia -rozwiązanie -wykorzystanie Wartość na koniec Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: z tego - poniesione koszty dot. przychodów przyszłych okresów 2. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie: z tego - dotacje i darowizny przeznaczone na inwestycje w obcym środku trwałym - amortyzacja - otrzymane dotacje na zakup środków trwałych - dotacje celowe niewydatkowane w obrotowym początek Stan wartości na , , ,67 koniec , , , ,06 9. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku Fundacji - nie występuje 10. Wykaz zobowiązań warunkowych ( w tym udzielonych przez Fundację gwarancji i poręczeń, także wekslowych) - nie występuje

9 II 1. Struktura przychodów 1. darowizny osób fizycznych 2. darowizny osób prawnych 3. dotacje 4. niewykorzystane środki z poprzedniego 5.opłaty za usługi statutowe odpłatne Razem działalność statutowa 5. działalność gospodarcza OGÓŁEM PRZYCHODY Przychody za rok: poprzedni obrotowy , , , , , , , , , , , , , ,18 2. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w następnym nie dotyczy 3. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: na podstawie art.17 ust.1 pkt.4 oraz pkt.6c dochód jest wolny od podatku dochodowego od osób prawnych (przeznaczony na cele statutowe). 4. Informacja o kosztach według rodzajów Koszty razem: - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia, w tym: - umowy o pracę - umowy cywilno-prawne - ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty rodzajowe Koszty wg rodzajów za rok: poprzedni obrotowy , , , , , , , , , , , , , , , ,67

10 5. Informacja o kosztach według miejsc powstawania realizowanych programów a). działalność statutowa nieodpłatna: ,89 w tym: Poradnia Początek ,15 program Prawa Kobiet ,89 szkolenia dla personelu medycznego ,25 akcja społeczna Mały Pacjent program Trzeci Sektor ,60 b). działalność statutowa odpłatna: ,19 w tym: Poradnia Początek ,71 warsztaty dla personelu medycznego ,98 konferencja ,50 c). działalność gospodarcza ,35 d). koszty zarządu administracyjne ,64 e). koszty amortyzacji ,02 OGÓŁEM KOSZTY ,09 6. Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych - nie wystąpiły 7. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach w podziale na działalność statutową i gospodarczą Rok poprzedni Rok obrotowy razem statutowa gospodarcza razem statutowa gospodarcza Przychody , , , , , ,48 Koszty , , , , , ,35 Zysk / strata , , , , , ,13 Koszty ogólnoadministr , , , , , ,94 1. amortyzacja 83,20 53,22 29,98 2. zużycie mat. i en. 481,71 304,83 176,88 585,91 374,76 211,15 3. usługi obce 5 409, , , , , ,08 4. podatki i opłaty 2 148, ,75 789, , ,74 654,56 5. wynagrodzenia , , , , , ,95 6. ubezp. społeczne 7 484, , , , , ,87 7. pozostałe koszty 2 564, ,79 941, , ,92 927,35 Zysk / strata , , , , , ,19 Pozostałe przych. operac. 78,88 76,10 2,78 53,96 52,05 1,91 Pozostałe koszty operac. 1,33 1,33 2,10 2,10 Zysk / strata , , , , , ,00 Przychody finansowe 1 713, , , ,52 Koszty finansowe 7 799, , , ,03 Zysk / strata brutto , , , , , ,00

11 III Objaśnienie struktury środków pieniężnych Stan na początek koniec Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe razem: , ,06 1. środki pieniężne w kasie 302,49 52,90 2. środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,16 3. środki pieniężne na rachunkach bankowych 4. środki pieniężne na rachunkach bankowych IV 1. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych pracownicy ogółem 6,3 etatu zarząd 0,8 etatu pracownicy merytoryczni 5,5 etatu 2. Wynagrodzenia wypłacone członkom zarządu ,83 zł. 3. Pożyczki i podobne świadczenia udzielone członkom zarządu - nie wystąpiły V 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy - nie wystąpiły 2. Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku wyników - nie wystąpiły VI Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego fundacji - nie wystąpiły Sporządzono: Warszawa, dnia: 14 lutego 2005 r. ZARZĄD FUNDACJI Wądołowska Jolanta... nazwisko i imię oraz podpis osoby sporządzającej