Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice oraz sprawozdanie finansowe wraz z opinią biegłego ego rewidenta za 2015 rok Czerwiec 2016
Sprawozdanie z wykonania budżetu miasta Gliwice za 2015 rok
Wstęp Rada Miasta na sesji w dniu 18 grudnia 2014 r. przyjęła uchwałę Nr II/15/2014 określającą plan budżetu miasta Gliwice na 2015 rok w następujących kwotach: dochody wydatki deficyt Plan po zmianach na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniósł: dochody wydatki deficyt 1.360.429.138,00 zł 1.580.616.527,00 zł 220.187.389,00 zł 1.406.439.439,91 zł 1.521.313.109,50 zł 114.873.669,59 zł Wykonanie dochodów i wydatków na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosło: dochody 1.415.463.172,87 zł (100,64%) wydatki 1.361.292.740,30 zł (89,48%) nadwyżka 54.170.432,57 zł
Ważniejsze zmiany w planie dochodów i wydatków Zmiany w planie dochodów: zwiększenie środków na realizację DTŚ 14.686.955,16 zł zmiana harmonogramu, zwiększenie dotacji celowych z budżetu państwa na zadania bieżące 14.156.702,59 zł. Zmiany w planie wydatków: zwiększenie środków na realizację DTŚ 28.591.174,00 zł zmiana harmonogramu, zmniejszenie środków na realizację budowy nowoczesnej hali widowiskowosportowej aktualizacja harmonogramu robót złożona przez Menedżera Projektu 96.671.964,00 zł, zwiększenie środków na przebudowę ulic i chodników w istniejącym pasie drogowym 4.000.246,00 zł.
Wykonanie dochodów i wydatków Nadwyżka bieżąca wyniosła 136.217.932,12 zł. W 2015 r. miasto Gliwice otrzymało środki na finansowanie budowy DTŚ: 216.630.632,75 zł w ramach POIiŚ, 50.000.000,00 zł w ramach subwencji ogólnej, 89.479.875,03 zł w ramach dotacji celowych z budżetu państwa, 6.666.675,65 zł w ramach pomocy finansowej udzielonej między JST.
Struktura wykonania dochodów według źródeł
Struktura dochodów własnych
Struktura wykonania wydatków według grup
Struktura wykonania wydatków wg klasyfikacji W skład pozostałych wydatków wchodzą następujące działy: Rolnictwo i łowiectwo, Leśnictwo, Turystyka, Działalność usługowa, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Obrona narodowa, Obsługa długu publicznego, Różne rozliczenia, Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody.
Tyle dopłaciliśmy do zadań z zakresu administracji rządowej w latach 2011-2015
Wyniki realizacji budżetu Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie Wynik finansowy (różnica dochodów i wydatków) -220.187.389,00-114.873.669,59 54.170.432,57 Przychody ogółem, w tym: 241.224.581,65 115.744.088,64 86.065.979,19 - wolne środki 24.500.000,00 28.098.901,19 28.098.901,19 w tym na pokrycie deficytu 24.500.000,00 28.098.901,19 0,00 - pożyczki i kredyty na rynku krajowym 84.904.581,65 37.645.187,45 967.078,00 - pożyczki i kredyty na rynku zagranicznym 131.500.000,00 57.000.000,00 57.000.000,00 - spłata pożyczek udzielonych ze środków publicznych 320.000,00 0,00 0,00 Rozchody ogółem 21.037.192,65 870.419,05 848.277,05 - spłata pożyczek 21.037.192,65 870.419,05 848.277,05 Po zakończeniu roku 2015 na rachunku budżetu pozostała nadwyżka z lat ubiegłych w kwocie 53.322.155,52 zł i wolne środki, czyli środki pieniężne pochodzące z rozliczeń kredytów i pożyczek w kwocie 86.065.979,19 zł.
Analiza wskaźnikowa Poziom marży operacyjnej liczonej wg metodologii Fitch Ratings na koniec 2015 r. wyniósł 15,67%. Wskaźnik zadłużenia bezpośredniego do dochodów bieżących na koniec 2015 r. kształtował się na poziomie 33,23%. Wskaźnik spłaty długu liczony jako zadłużenie do nadwyżki bieżącej na koniec 2015 r. kształtował się na poziomie 2,13 (max 8).
Zrealizowano remonty na łączną kwotę 46.712.931,57 zł Wybrane realizacje: Remonty dróg i chodników na terenie miasta Ul. Skowrończa (721.090 zł) Ul. Wieniawskiego (662.536 zł) Ul. Karolinki (634.519 zł) Ul. Brzozowa (696.641 zł)
Zrealizowano inwestycje jednoroczne na łączną kwotę 50.593.894,18 zł. Wybrane realizacje: Budowa miejsca do bezpiecznego grillowania na terenie OW Czechowice (195.001 zł) Budowa boiska wielofunkcyjnego przy ul. Sadowej (408.065 zł) Modernizacja obiektów zasobu komunalnego (2.515.695 zł) Budynek mieszkalno-użytkowy ul. Daszyńskiego 152 (228.682 zł) Budynek mieszkalno-użytkowy ul. Łanowa 2 (264.036 zł)
W 2015 r. realizowano przedsięwzięcia wieloletnie na łączną kwotę 562.676.054,55 zł dział 600 wybrane inwestycje drogowe w realizacji Przebudowa ul. Gen. J. Sowińskiego wraz z przebudową skrzyżowania ulic I. Daszyńskiego A. Mickiewicza Kozłowską (7.249.706 zł / 10.642.954 zł) Przebudowa nawierzchni ulic Starego Miasta (7.481.699 zł / 65.400.230 zł)
Realizacja przedsięwzięć wieloletnich - dział 801 wybrane inwestycje oświatowe w realizacji Zespół Szkół Ogólnokształcących nr 7, ul. A. Gierymskiego 7 - termomodernizacja i modernizacja budynku (1.971.094 zł / 4.037.791 zł) Zespół Szkolno-Przedszkolny nr 7 ul. J. Ligonia 36 - modernizacja boisk szkolnych (1.425.930 zł / 2.625.930 zł)
Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 801 wybrane inwestycje oświatowe zakończone Szkoła Podstawowa nr 7 ul. Tarnogórska 59 modernizacja boisk szkolnych (1.684.420 zł / 1.694.576 zł) Przedszkole Miejskie nr 18 ul. Brzozowa 50 termomodernizacja i modernizacja budynku (694.007 zł / 696.789 zł) Szkoła Podstawowa nr 2 ul. Goździkowa 2 termomodernizacja i modernizacja budynku (1.524.263 zł / 1.534.129 zł)
Realizacja przedsięwzięć wieloletnich dział 921 wybrane inwestycje Modernizacja Domu Przedpogrzebowego ul. Ks. J. Poniatowskiego 14 (3.515.454 zł / 6.448.001 zł)
Wydzielone rachunki dochodów jednostek oświaty i wychowania i wydatki nimi finansowane w latach 2012-2015
Aktualizacja oceny ratingowej 20 maja 2016 r. Fitch Ratings podniósł Gliwicom międzynarodowe długoterminowe ratingi dla zadłużenia w walucie zagranicznej i krajowej z poziomu BBB+ do A- oraz krajowy rating długoterminowy z poziomu A+(pol) do AA-(pol). Perspektywa ratingów jest stabilna. Podniesienie ratingów odzwierciedla dotychczasowe dobre wyniki operacyjne Gliwic i ostrożne zarządzanie finansowe, które w połączeniu z wysokim udziałem dotacji w dochodach majątkowych oraz dobrą płynnością, wspierają realizowane przez Miasto inwestycje. Ratingi biorą również pod uwagę bezpieczne wskaźniki zadłużenia i relację zadłużenia do dochodów bieżących utrzymującą się znacznie poniżej 50%. Aktualnie rating na poziomie A- posiadają takie miasta jak: Poznań, Gdańsk, Katowice i Gliwice
Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok
Sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok Na roczne sprawozdanie finansowe miasta Gliwice za 2015 rok składają się: bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego, łączny bilans, obejmujący dane wynikające z bilansów samorządowych jednostek budżetowych, łączny rachunek zysków i strat, obejmujący dane wynikające z rachunków zysków i strat samorządowych jednostek budżetowych, łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszu samorządowych jednostek budżetowych uzupełnione o: wprowadzenie do sprawozdania finansowego jednostki samorządu terytorialnego miasto Gliwice za 2015 r. wraz z dodatkowymi informacjami i objaśnieniami.
Bilans z wykonania budżetu jednostki samorządu terytorialnego Aktywa Stan na 31.12.2015 r. w zł Pasywa Stan na 31.12.2015 r. w zł I. Środki pieniężne 146 559 154,98 I. Zobowiązania 317 271 885,91 II. Należności, rozliczenia i inne aktywa 34 098 410,96 II. Aktywa netto budżetu i inne pasywa -136 614 319,97 w tym: w tym: Należności od budżetów 7 338 543,14 Wynik wykonania budżetu 54 170 432,57 RAZEM 180 657 565,94 RAZEM 180 657 565,94
Bilans łączny struktura aktywów i pasywów Aktywa Stan na 31.12.2015 r. w zł Pasywa Stan na 31.12.2015 r. w zł I. Aktywa trwałe 4 962 317 622,67 I. Fundusz i Państwowy Fundusz Celowy 5 101 053 837,42 II. Aktywa obrotowe 225 969 650,73 II. Zobowiązania, rezerwy na zobowiązania, fundusze specjalne, rozliczenia międzyokresowe 87 233 435,98 RAZEM 5 188 287 273,40 RAZEM 5 188 287 273,40
Bilans łączny struktura aktywów
Bilans łączny struktura pasywów
Łączny rachunek zysków i strat Wyszczególnienie Koszty i straty w zł Przychody i zyski w zł Koszty i przychody operacyjne 756 123 751,70 1 430 203 612,47 Pozostałe koszty i przychody operacyjne Koszty i przychody finansowe 54 206 044,40 43 104 391,47 25 669 192,80 7 467 131,66 Zyski i straty nadzwyczajne 15 720,90 404 212,00 RAZEM 836 014 709,80 1 481 179 347,60 Wynik finansowy + 645 164 637,80
Łączne zestawienie zmian w funduszu Łączne zestawienie zmian w funduszu, obejmujące dane wynikające z zestawień zmian w funduszach samorządowych jednostek budżetowych wykazało, że: fundusz na koniec roku 2014 wynosił 5 337 867 906,19 zł, fundusz na koniec roku 2015 wynosił 5 096 993 096,12 zł, w ciągu roku 2015 fundusz zmniejszył się o kwotę 240 874 810,07 zł.
Opinia niezależnego nego biegłego ego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok
Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok Badanie sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok zostało przeprowadzone przez KPW Audytor Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, podmiot uprawniony do badań sprawozdań finansowych, wpisany na listę KRBR pod numerem 3640. Zatwierdzenia wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego dokonała Rada Miasta Gliwice Uchwałą nr X/219/2015 w dniu 8 października 2015 roku. Na podstawie badania wydane zostały: opinia i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za okres od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku.
Opinia niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok W opinii z badania sprawozdania finansowego miasta Gliwice za 2015 rok stwierdzono: Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach: przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Miasta Gliwice na dzień 31.12.2015 r., jak też jego wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r., zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Miasta Gliwice.
Dziękuj kuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2016
Informacja o stanie mienia miasta Gliwice na dzień 31.12.2015 rok Czerwiec 2016
Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (88), instytucji kultury (3) i Szpitala Miejskiego nr 4 (do 31.08.2015 r. Szpital Miejski nr 4 z Przychodnią spzoz) Wyszczególnienie Wartość brutto na dzień 31.12.2014 Wartość brutto na dzień 31.12.2015 Zmiana wartości Grunty 938.553.999,63 943.322.052,84 4.768.053,21 Środki trwałe 3.530.098.242,53 3.755.183.114,42 225.084.871,89 Pozostałe środki trwałe 43.076.597,58 41.527.865,22-1.548.732,36 Zbiory biblioteczne 10.277.430,68 10.872.422,52 594.991,84 Dobra kultury 3.894.563,41 5.346.478,82 1.451.915,41 Wartości niematerialne i prawne 21.130.952,27 25.731.954,85 4.601.002,58 Długoterminowe aktywa finansowe 656.497.039,00 664.073.080,00 7.576.041,00 Środki trwałe w budowie 367.114.368,28 303.200.606,37-63.913.761,91
Wartość mienia w użytkowaniu jednostek budżetowych (88), instytucji kultury (3) i Szpitala Miejskiego nr 4 (do 31.08.2015 r. Szpital Miejski nr 4 z Przychodnią spzoz) Wartość majątku - BRUTTO 31.12.2014 5.570.643.193,38 31.12.2015 5.749.257.575,04 Zmiana wartości 178.614.381,66 Dynamika 2015 / 2014 103% Wartość majątku - NETTO 31.12.2014 4.865.817.544,89 31.12.2015 4.951.434.572,32 Zmiana wartości 85.617.027,43 Dynamika 2015 / 2014 102%
Wartość nominalna udziałów i akcji Lp. Wyszczególnienie Wartość nominalna udziałów /akcji 31.12.2014 31.12.2015 Udział procentowy w kapitale zakładowym spółki na dzień 31.12.2015 A. Spółki z jednoosobowym udziałem 192.437.505,00 201.637.205,00 x 1. Zarząd Budynków Miejskich I Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. 47.882.000,00 49.382.000,00 100,00 2. Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej - Gliwice Sp. z o.o. 42.864.500,00 43.332.000,00 100,00 3. Zarząd Budynków Miejskich II Towarzystwo Budownictwa Społecznego Sp. z o.o. 42.792.000,00 44.292.000,00 100,00 4. Przedsiębiorstwo Składowania i Utylizacji Odpadów Sp. z o.o. 23.924.000,00 23.924.000,00 100,00 5. Przedsiębiorstwo Remontów Ulic i Mostów S.A. 21.475.005,00 21.475.005,00 100,00 6. Śląska Sieć Metropolitalna Sp. z o.o. 13.500.000,00 17.069.500,00 100,00 7. Szpital Miejski nr 4 w Gliwicach Sp. z o.o. 0 2.162.700,00 100,00 B. Spółki z częściowym udziałem 466.740.534,00 471.330.375,00 x 8. Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. 200.459.000,00 200.829.500,00 91,95 9. Górnośląska Agencja Przedsiębiorczości i Rozwoju Sp. z o.o. 159.616.625,00 160.841.625,00 80,69 10. Przedsiębiorstwo Komunikacji Miejskiej Sp. z o.o. 38.020.500,00 39.020.500,00 89,26 11. Śląskie Centrum Logistyki S.A. 30.956.100,00 30.956.100,00 77,78 12. Gliwickie Centrum Medyczne Sp. z o.o. 17.504.350,00 19.504.350,00 99,86 13. Gliwicki Klub Sportowy (GKS) Piast S.A. 6.255.000,00 6.255.000,00 66,68 14. Park Naukowo Technologiczny Technopark Gliwice Sp. z o.o. (w organizacji) 5.216.000,00 5.216.000,00 57.83 15. Tramwaje Śląskie S.A 4.370.000,00 4.370.000,00 3,00 16. Remondis Gliwice Sp. z o.o. 2.613.500,00 2.613.500,00 20,04 17. Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A. 915.000,00 915.000,00 9,97 18. Walcownia Metali Nieżelaznych Łabędy SA 708.800,00 708.800,00 1,44 19. Agencja Rynku Hurtowego Produktów Rolnych AGRO-RYNEK S.A. (w likwidacji) 100.000,00 100.000,00 15,21 20. Huta Gliwice S.A. (w upadłości) 5.659,00 0,00 0 Ogółem 659.178.039,00 672.967.580,00 x X Akcje, udziały, inne papiery i inne aktywa finansowe - brutto 656.497.039,00 664.073.080 X X Udziały i akcje posiadane przez miasto Gliwice w spółkach niewykazane w Krajowym Rejestrze Sądowym 2.681.000,00 8.894.500,00 X
Majątek komunalny administrowany przez zarządy budynków miejskich ZBM I TBS sp. z o.o., ZBM II TBS sp. z o.o Wyszczególnienie Ilość Lokale mieszkalne Powierzchnia [m 2 ] Ilość lokale użytkowe Powierzchnia [m 2 ] Lokale niemieszkalne Ilość Garaże Powierzchnia [m 2 ] Grunt powierzchnia [m 2 ] WŁASNOŚĆ MIASTA ZBM I TBS 1.995 98.846,79 261 64.880,50 1.096 25.429,99 283.435,71 ZBM II TBS 1.450 69.771,49 121 22.244,14 259 8.716,44 233.766,15 Razem 3.445 168.618,28 382 87.124,64 1.355 34.146,43 517.201,86 UDZIAŁ MIASTA WE WSPÓLNOTACH MIESZKANIOWYCH ZBM I TBS 6.098 306.615,93 443 44.752,56 203 4.023,61 x ZBM II TBS 3.394 156.955,60 93 9.403,61 36 612,42 x Razem 9.492 463.571,53 536 54.156,17 239 4.636,03 x Ogółem 12.937 632.218,81 918 141.280,81 1.594 38.782,46 517.201,86
Dziękuj kuję za uwagę Skarbnik Miasta Ryszard Reszke Czerwiec 2016