INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU GMINY SZLICHTYNGOWA ZA OKRES OD 01.01. DO 30.06.2011 ROK Szlichtyngowa, sierpień 2011 r.
2 Spis treści: - część opisowa, - Załącznik nr 1 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Dochody budżetu, - Załącznik nr 2 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011r. Wydatki budżetu, - Załącznik nr 3 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011r. Wydatki wg rodzajów, - Załącznik nr 4 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Wykonanie przychodów i rozchodów budżetu za I półrocze 2011 roku, - Załącznik nr 5 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Wykonanie zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za I półrocze 2011 roku Dochody i Wydatki, - Załącznik nr 6 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych za I półrocze 2011 roku, - Załącznik nr 7 do Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 r. Wykaz inwestycji finansowanych z udziałem środków własnych gminy i innych środków finansowych za I półrocze 2011 rok, - Załącznik nr 8 do informacji o przebiegu wykonania budżetu Gminy Szlichtyngowa za I półrocze 2011 r. Wykonanie przychodów, koszty i inne obciążenia Zakładów Budżetowych za I półrocze 2011 roku.
3 Realizacja budżetu Gminy Szlichtyngowa za okres od 01.01. do 30.06.2011 roku Budżet Miasta i Gminy w Szlichtyngowej wg stanu na dzień 30.06.2011r. po uwzględnieniu zmian w budżecie stanowi kwotę: - Dochody - 14 227 998,00 zł - Wydatki - 13 568 750,00 zł Planowana nadwyżka budżetu na 2011 rok 659 248,00 zł. Budżet na rok 2011 uchwalony został przez Radę Miejską dnia 30 grudnia 2010 roku Uchwałą Rady Miejskiej w Szlichtyngowej NR IIII/11/2010 z dnia 30 grudnia 2010 roku Uchwała Budżetowa na rok 2011 na podstawie procedury uchwalania budżetu. Budżet był wielokrotnie zmieniany. Dochody budżetu z kwoty 13 245 525, 00 zł wzrosły do kwoty 14 227 998,00 zł, a wydatki z kwoty 12 477 931,00 zł wzrosły do kwoty 13 568 750,00 zł. W toku wykonywania uchwalonego budżetu wprowadzono zmiany po stronie dochodów i wydatków. W trakcie realizacji budżetu podjęto uchwały Rady Miejskiej oraz zarządzenia Burmistrza zmieniające budżet na 2011 rok. Zestawienie przychodów i rozchodów po wprowadzonych zmianach budżetu w ciągu roku przedstawia się następująco: FINANSOWANIE: Przychody w kwocie: 1 774 232,00 zł. w tym przychody budżetu: 1) kredyty i pożyczki na finansowanie planowanego deficytu gminy w kwocie: 1 665 886,00 zł, 2) inne źródła w kwocie 108 346,00zł, 3) dochody budżetu planowane na rok 2011w kwocie: 14 227 998,00 zł. Razem przychody i dochody w kwocie: 16 002 230,00 zł. Rozchody budżetu w kwocie: 2 433 480,00 zł w tym: 1) spłata kredytów i pożyczek w kwocie: 2 433 480,00 zł, 2) wydatki budżetu planowane na rok 2011 w kwocie: 13 568 750,00 zł. Razem rozchody i wydatki budżetu w kwocie: 16 002 230,00 zł.
4 Planowana nadwyżka w kwocie: 659 248,00 zł. Wykonanie budżetu za 2011 roku przedstawia się następująco: - planowane dochody: 14 227 998,00 zł, wykonanie: 7 175 255,23 zł, co stanowi 50,43 % planu rocznego. - planowane wydatki: 13 568 750,00 zł, wykonanie: 6 987 824,42 zł, co stanowi 51,49 % planu rocznego. - planowana nadwyżka budżetu na rok 2011 659 248,00 zł, - wykonana nadwyżka za I półrocze 2011 rok 187 430,81 zł. Finansowanie budżetu na dzień 30.06.2011 r. - spłata kredytów i pożyczek w kwocie: 683 475,19 zł, - przychody z tytułu zaciągniętych kredytów, pożyczek: 387 698,38 zł, - i wolne środki w kwocie: 108 346,00zł. Ogółem finansowanie 187 430,81zł. Sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za I półrocze 2011 rok polega na przedstawieniu stopnia wykonania dochodów i wydatków budżetowych, którymi dysponowała Rada Miejska w 2011 r. Załącznik nr 1 do sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Szlichtyngowa za 2011 r. przedstawia Dochody budżetu w układzie klasyfikacji budżetowej. Dochody budżetowe za I półrocze 2011r. Podstawowe dochody budżetowe przedstawione w załączniku nr 1 kształtują się następująco: Struktura dochodów planowanych do wykonania za 2011 rok: w tym: wykonanie na 30.06.2011r. - podatek rolny 51,23 % planu rocznego - podatek od nieruchomości 53,20 % planu rocznego - podatek leśny 51,01 % planu rocznego - podatek od środków transportowych 43,96 % planu rocznego - wpływy z opłat na sprzedaż alkoholu 82,61 % planu rocznego - podatek dochodowy od osób fizycznych 42,84 % planu rocznego - wpływy z gospodarki gruntami i nieruchomościami 28,96 % planu rocznego
5 Strategiczne podatki jak podatek od nieruchomości, podatek rolny, leśny i od środków transportowych wykonano w planowanych wielkościach. Wpływy z gospodarki gruntami i nieruchomościami wykonano w 28,96 % w stosunku do planu na 2011 rok, niższe wykonanie w stosunku do planowanych wielkości było spowodowane brakiem zainteresowania kupnem działek budowlanych, gruntów i lokali mieszkalnych typowanych do sprzedaży. Podatek od środków transportowych wykonano w 43,96%, w związku z przeniesieniem w ciągu roku działalności gospodarczej osoby fizycznej świadczącej usługi transportowe do sąsiedniej Gminy Głogów, gdzie podatek od środków transportowych jest niższy niż w naszej Gminie. Takie działanie spowodowało niewykonanie w planowanych wielkościach podatku od środków transportowych. Pozostałe dochody własne wykonano w planowanych wielkościach. Dotacje celowe i subwencje zostały wykonane w planowanych wielkościach. Wykonanie dochodów gminy wg stanu na 30.06.2011r. w podziale, jak w tabeli poniżej, przedstawia się następująco: Treść Plan Wykonanie Wskaźnik Dochody budżetu ogółem 14 227 998,00 7 175 255,23 50,43 Dochody bieżące 12 297 484,00 6 732 513,25 54,74 w tym: - dochody własne 4 082 476,00 2 013 116,66 49,31 - subwencje 5 216 836,00 3 012 492,00 57,74 - dotacje na zadania zlecone gminie, pozostałe dotacje oraz 2 998 172,00 1 706 904,59 56,93 środki z innych jst. Dochody majątkowe 1 930 514,00 442 741,98 22,93
6 STRUKTURA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH ZA I półrocze 2011 ROK WG ICH ŹRÓDEŁ FINANSOWANIA przedstawia się następująco: Plan Wykonanie Dochody majątkowe 13,56% 6,17% Dochody bieżące 86,44% 93,83% w tym: Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych, zadań własnych, pozostałe dotacje i środki z innych j.s.t. 24,38% 25,35% Subwencje ogółem 42,42% 44,74% Dochody podatkowe i pozostałe dochody 33,20% 29,91% Wykres nr 1. Planowane dochody za I półrocze 2011 r. 13,56 Wydatki majątkowe Wydatki bieżące 86,44
7 Wykres nr 2. Wykonanie dochodów za I półrocze 2011 r. 6,17% 93,83% Dochody majątkowe Dochody bieżące Wykres nr 3. Planowane dochody bieżące za I półrocze 2011 r. 33,20% 24,38% Dotacje celo we o trzyma ne z bu dże tu państwa na re alizację zad ań zleconych, zadań własnych i pozostałe do tacje i środki z innych jst Sub wencje og ółe m 42,42% Dochod y p oda tko we i pozostałe dochod y
8 Wykres nr 4. Dochody bieżące wykonane za I półrocze 2011 r. 29,91% 25,35% Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań zleconych, zadań własnych, pozostałe dotacje i środki z innych jst Subwencje ogółem 44,74% Dochody podatkowe i pozostałe dochody Ponadto w budżecie zaplanowano i wykonano dochody majątkowe pochodzące z budżetu Unii Europejskiej: Plan 1 718 620,00 zł, Wykonano 382 233,01zł. Dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, na plan w kwocie 1 718 620,00 zł wykonano 382 233,01 zł. Pozostałe dochody majątkowe: 1. Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego na plan 208 894,00 zł wykonano 60 508,97 zł, co stanowi 28,96% planu rocznego. 2. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych na plan 3 000,00 zł wykonano 0. Ogółem dochody majątkowe na plan 1 930 514,00zł wykonano 442 741,98 zł, co stanowi 22,93 % planu rocznego.
9 Wykres nr 5. Struktura wykonania dochodów za I półrocze 2011r. wg działów klasyfikacji budżetowej. Rolnictwo i łowiectwo 8,07% Transport i łączność 0,00% Leśnictwo 0,01% Gospodarka mieszkaniowa 1,19% Administracja publiczna 0,63% Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 25,63% Różne rozliczenia 41,98% Oświata i wychowanie 2, 22% Pomoc społeczna 19,12% Edukacyjna opieka wychowawcza 0,97% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 0,07% Kultura fizyczna i sport 0% Urzedy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 0,01% Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 0,06% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 0% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 0% Ochrona zdrowia 0% Obrona narodowa 0,01%
10 Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych oraz udzielonych ulg, odroczeń, umorzeń i zwolnień obliczonych na 30.06.2011 rok. Wyszczególnienie Skutki obniżenia górnych stawek podatków obliczone za okres sprawozdawczy. Skutki udzielonych ulg i zwolnień obliczone za okres sprawozdawczy. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy-ordynacja podatkowa obliczone za okres sprawozdawczy. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy Ordynacja podatkowa obliczone za okres sprawozdawczy - rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności, zwolnienie z obowiązku pobrania, ograniczenie poboru. Wartość Relacja do dochodów ogółem % Relacja do dochodów bieżących 187 486,23 2,61 2,78 76 271,56 1,06 1,13 7 048,10 0,09 0,10 330,00 0,00 0,00 Stan zaległości na 30.06.2011r. w podatkach i opłatach przedstawia się następująco: Nazwa Dział Rozdział Kwota Wpływy z opłat za zarząd,użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 700 70005 954,65 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek 700 70005 1 074,64 zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego 700 70005 5 796,28 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 756 75601 1 325,30 Podatek od nieruchomości 756 75615 117 181,88 75616 296 376,38 Podatek rolny 756 75615 7 081,00 Podatek od środków transportowych 756 75616 75615 75616 41 125,73 7 690,20 15 525,00
11 Podatek leśny 756 75615 14,00 75616 199,60 Opłata od posiadania psów 756 75616 1 347,98 Podatek od czynności cywilno prawnych 756 75615 250,40 Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacja zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zaleconych 852 85212 277 795,23 ustawami Razem 773 738,27 Wydatki budżetowe za I półrocze 2011 rok. Planowane wydatki budżetowe na 2011 rok stanowią kwotę: 13 568 750,00 zł, a ich wykonanie stanowi kwotę: 6 987 824,42 zł, co stanowi 51,49% planu rocznego. Realizację poszczególnych rodzajów wydatków budżetowych za 2011 r. przedstawiono w załączniku nr 2 pt. - Wydatki budżetowe za I półrocze 2011 wg klasyfikacji budżetowej z podziałem na wydatki bieżące i majątkowe oraz w załączniku nr 3 Wydatki wg rodzajów. - wydatki bieżące plan 12 380 177,00 zł na wykonanie 6 884 904,91 zł, co stanowi 55,61 % planu na 2011 r. - wydatki majątkowe plan 1 188 573,00 zł na wykonanie 102 919,51zł, co stanowi 8,65 % planu na 2011 rok. Wykonanie wydatków majątkowych przedstawiono w załączniku nr 7. Wykonanie wydatków bieżących przedstawia się następująco: Nazwa Plan Wykonanie Wskaźnik % Wydatki ogółem 13 568 750,00 6 987 824,42 51,49 Nazwa Plan Wykonanie Wskaźnik % Wydatki bieżące 12 380 177,00 6 884 904,91 55,61 W tym: Wynagrodzenia i składki od nich naliczone 5 628 889,00 2 975 858,91 52,86 Dotacje na zadania bieżące 558 864,00 347 952,17 62,26 Wydatki na obsługę długu publicznego 255 000,00 148 757,22 58,33 Świadczenia na rzecz osób fizycznych 2 937 733,00 1 586 623,10 54,00
12 Wydatki bieżące zrealizowano w wysokości 55,61%, co zapewniło wykonanie zadań statutowych jednostek samorządowych gminy zgodnie z planem budżetowym. Wykonanie wydatków majątkowych przedstawia się następująco: Nazwa Plan Wykonanie Wskaźnik % Wydatki majątkowe 1 188 573,00 102 919,51 8,65 W I półroczu 2011 roku spłacono kredyty i pożyczki w kwocie 683 475,19 zł dla poszczególnych banków kredytujących budżet gminy i pożyczkobiorców, w tym: 1. Bank Ochrony Środowiska Oddział w Poznaniu w kwocie 279 000,00 zł. 2. DNB Nord Bank Oddział w Rawiczu w kwocie 50 000,00 zł. 3. Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska w Zielonej Górze w kwocie 45 000,00 zł. 4. Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Zielonej Górze w kwocie 309 475,19 zł. Zobowiązania kredytowe i pożyczki długoterminowe wobec banków kredytujących wg stanu na 30.06.2011 r. wynoszą 6 305 316,98 zł. 1. DNB NORD Bank Oddział w Rawiczu w kwocie 50 700,00 zł. 2. Bank Ochrony Środowiska S.A. Oddział w Zielonej Górze w kwocie 487 940,00 zł. 3. Bank Spółdzielczy w Szlichtyngowej w kwocie 4 695 860,00 zł. 4.Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Zielonej Górze w kwocie 225 000,00 zł. 5. Bank Gospodarstwa Krajowego Oddział w Zielonej Górze w kwocie 458 118,60 zł. Ponadto gmina zaciągnęła kredyt krótkoterminowy w kwocie 387 698,38 zł. Gmina nie posiada zobowiązań wymagalnych na dzień 30.06.2011r. Udział inwestycji w wydatkach ogółem za 2011 rok wynosi: Planowane wyd. inwestycyjne na 2011 r. Wykonanie za I półrocze 2011 r. 8,75 % 1,47 %
13 Wykres nr 6. Udział planowany wydatków inwestycyjnych do budżetu gminy. 8,75 Wydatki majątkowe Wydatki bieżące 91,25 Wykres nr 7. Udział wydatków inwestycyjnych do budżetu gminy wykonany. 1,47 Wydatki majątkowe Wydatki bieżące 98,53
14 Wykaz dotacji udzielonych Nazwa Dział Rozdział Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy w Szlichtyngowej Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Szlichtyngowej Urząd Miasta i Gminy Głogów Planowana dotacja Wykonanie Wskaźnik % 921 92116 2480 200 000,00 112 670,00 56,33 900 90001 2650 106 420,00 106 420,00 100 851 85154 2310 4 000,00 4 000,00 100 Grupa Virtus 926 92605 2820 7 000,00 2 400,00 34,28 Wiejski Klub Sportowy Zamysłów Miejski Klub Sportowy Orzeł w Szlichtyngowej Liga Obrony Kraju Wschowa (Strzelnica w Puszczy) Uczniowski Klub Sportowy Szlichtyngowianka w Szlichtyngowej Przedszkole Niepubliczne Stowarzyszenia Rodzin Katolickich w Starych Drzewcach Uczniowski Klub Sportowy Orlik Stare Drzewce 926 92605 2820 12 000,00 5 200,00 43,33 926 92605 2820 29 500,00 13 500,00 45,76 926 92605 2820 1 900,00 1 900,00 100 926 92605 2820 3 100,00 3100,00 100 801 80104 2540 192 444,00 97 762,17 50,80 926 92605 2820 1 000,00 1000,00 100 Nasz Wieś Gola 926 92605 2820 500,00 0 Uczniowski Klub Sportowy Razem Gimnazjum Szlichtyngowa Ogółem udzielone dotacje 926 92605 2820 1 000,00 0 558 864,00 347 952,17 62,26
15 Realizację inwestycji w roku 2011 przedstawiono w Załącznik nr 7 do informacji z wykonania budżetu za I półrocze 2011 rok Wykaz inwestycji finansowanych z udziałem środków własnych gminy i innych środków finansowych. Realizacja inwestycji przedstawia się następująco: budowa kanalizacji sanitarnej w miejscowościach Stare i Nowe Drzewce w kwocie: na plan 108 000,00 zł, wykonano 74 922,66 zł, co stanowi 69,37% planu rocznego, termodernizacja budynku gimnazjum w Szlichtyngowej na plan 822 244,00 zł, wykonano 2 074,39 zł, co stanowi 0,25% planu rocznego, przygotowanie dokumentacji dla świetlic w miejscowościach Stare Drzewce na plan 121 600 00 zł, wykonano 10 150,00 zł, co stanowi 8,34% planu rocznego wykonanie ogrodzenia i inne prace związane z boiskiem sportowym w Szlichtyngowej na plan 45 000,00 zł, wykonano 0 zł, co stanowi 0, wykonanie sieci komputerowej na plan 15 600,00 zł, wykonano 0 zł, co stanowi 0. zakup sprzętu na wyposażenie stołówek szkolnych w kwocie na plan 7 053,00 zł, wykonano 6 696,46 zł, co stanowi 94,94% planu rocznego, odbudowa stawu w Kowalewie na plan 50 000,00 zł, wykonano 0 zł, co stanowi 0, zakup sprzętu komputerowego Program e-urząd plan 9 076,00 zł, wykonano 9 076,00 zł, co stanowi 100% planu rocznego, na zakup samochodu dla Starostwa plan 10 000,00 zł, wykonano 0 zł, co stanowi 0. Ogółem wydatki majątkowe plan 1 188 573,00 zł, wykonano 102 919,51 zł, co stanowi 8,65% planu rocznego.
16 Rolnictwo i łowiectwo 2,85% Leśnictwo 0,00% Transport i łączność 0,17% Gospodarka mieszkaniowa 0,59% Administracja publiczna 13,61% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 0,01% Dochody od osób prawnych, osób fizycznych i innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem 0,08% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 1,21% Obsługa długu publicznego 2,12% Oświata i wychowanie 44,17% Ochrona zdrowia 0,59% Pomoc społeczna 22,68% Edukacyjna opieka wychowawcza 0,84% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4,95% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 5,07% Kultura fizyczna i sport 0,99% Wykres nr 8. Struktura wykonania wydatków budżetowych za I półrocze 2011 rok wg klasyfikacji budżetowej
17 Poza środkami w budżecie gminy jednostka organizacyjna gminy w postaci zakładu budżetowego realizowała zadania statutowe, a ich wykonanie przedstawiono w załączniku nr 8 do Sprawozdania rocznego z wykonania budżetu za 2011 rok. Stan środków obrotowych zakładu budżetowego na początek roku 105 561,04 zł. Stan środków obrotowych zakładu budżetowego na koniec roku 160 238,39 zł. Przychody ogółem stanowią kwotę: 1 433 301,67 zł. Koszty i inne obciążenia stanowią: 1 378 624,32 zł. Dopłata z budżetu gminy do zakładu budżetowego w formie dotacji przedmiotowej w kwotach: - dopłata do ścieków 106 420,00 zł. Realizacja budżetu przedstawia się następująco: Wykonano wydatki budżetowe za I półrocze 2011 w 51,49%. Wykonano dochody budżetowe za I półrocze w 50,43%. Zaplanowana nadwyżkę budżetu w kwocie 659 248,00zł. a wykonano w kwocie 187 430,81zł. Ponadto Budżet Gminy Szlichtyngowa dotował instytucję kultury Biblioteka Publiczna w Szlichtyngowej. Informacja o działalności stanowi załącznik do informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2011 rok. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu przedstawione przez Burmistrza Miasta i Gminy w Szlichtyngowej za okres I półrocza 2011 roku zawiera wszystkie elementy niezbędne do oceny wykonania budżetu i przedstawienia sytuacji finansowej Gminy Szlichtyngowa za I półrocze 2011 roku. Analiza planu dochodów i wydatków została przedstawiona Radzie Gminy w informacji o przebiegu wykonania budżetu Gminy Szlichtyngowa za I półrocze 2011 rok w części opisowej jak i tabelarycznej. Oceniając wykonanie budżetu gminy za I półrocze 2011 roku należy stwierdzić, że dochody i wydatki osiągnęły planowane wskaźnik budżetowe.