INFORMACJA DODATKOWA I Zakładowe metody wyceny aktywów i pasywów zostały ustalone zgodnie z postanowieniami art. 4, ust. 3, pkt 4 i ust. 5 oraz art. 10, ust. 1, pkt 2 a także rozdziału 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121 z późniejszymi zmianami), do stosowania w sposób ciągły (w okresie wieloletnim). W roku 2011 nie nastąpiły żadne zmiany w stosunku do roku poprzedniego. Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z 29.09.1994 r. o rachunkowości stosując ceny nabycia z uwzględnieniem utraty wartości aktywów. 1. Ewidencja kosztów prowadzona jest według rodzajów na kotach zespołu 4 oraz według miejsc powstawania na kontach zespołu 5. Do kont zespołu prowadzona jest szczegółowa analityka w podziale na rodzaje prowadzonej działalności (działalność nieodpłatna i odpłatna), realizowane zadania i projekty. 2. Jednostka sporządza rachunek wyników zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. Nr 137, poz. 1539 z 2001 r. z późniejszymi zmianami). 3. Majątek trwały amortyzuje się w oparciu o Art.16a-16m. Ustawy z dnia 15.02.1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Składniki majątku o charakterze majątku trwałego traktuje się jako: środki trwałe, jeżeli ich cena nabycia przekracza 3.500 zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi 1.500 3.500 zł, środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości, amortyzowane jednorazowo, ewidencjonowane bilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia wynosi 500-1.500 zł. środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości traktowane jako materiały, ewidencjonowane pozabilansowo, jeżeli ich cena nabycia/koszt wytworzenia nie przekracza 500 zł. Wartości niematerialne i prawne wycenia się oraz dokonuje umorzeń (amortyzacji) w podobny sposób jak środki trwałe stosując w sposób odpowiedni postanowienia art. 31, ust. 2, oraz art. 32, ust. 1 do 4 i ust. 6 ustawy o rachunkowości, z tym że ewidencjonuje się je bilansowo bez względu na wartość. Materiały i towary wycenia się według cen zakupu. II
A). Zmiany wartości grup rodzajowych środków trwałych w złotych w 2012 r. Zmiany wartości początkowej w 2012 r. w złotych Środki trwałe Stan na dzień 01.01.2012 r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień 31.12.2012 Grunty 2 566,00 2 566,00 Budynki, lokale, budowle, 1 605 998,47 1 605 998,47 Urządzenia techniczne i maszyny 90 704,93 43 524,40 134 229,33 Środki transportu Inne środki trwałe 81 231,30 81 231,30 Razem: 1 780 500,70 43 524,40 1 824 025,10 Zmiany umorzenia w 2012 r. w złotych Środki trwałe Stan na dzień 01.01.2012 r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień 31.12.2012 Grunty Budynki, lokale, budowle, 251 153,13 40 149,96 291 303,09 Urządzenia techniczne i maszyny 74 804,94 37 568,62 112 373,56 Środki transportu Inne środki trwałe 59 216,47 2 922,00 62 138,47 Razem: 385 174,54 80 840,58 465 815,12 Wartość netto środków trwałych wynosi 1 358 209,98 PLN B). Zmiany wartości, wartości niematerialnych i prawnych (wartość początkowa netto w złotych w 2012 r.) Stan na dzień 01.01.2012 r. Zwiększenia wartości Zmniejszenia wartości Stan na dzień 31.12.2012 21 968,68 4 884,32 26 853,00 Zmiany umorzenia w 2012 r. w złotych Stan na dzień 01.01.2012 r. Amortyzacja w 2012 r. Amortyzacja dotychczasowa, sprzedanych, zlikwidowanych WNiP w 2012 r. Stan na dzień 31.12.2012 21 968,68 4 884,32 26 853,00 C). Zmiany wartości inwestycji długoterminowych w 2012 r. w złotych. Inwestycje długoterminowe Stan na dzień 01.01.2012 r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na dzień 31.12.2012 Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe 50 50 Inne inwestycje długoterminowe Razem: 50 50 III
Przychody z działalności statutowej w tym: 2071269,47 zł. Dotacja NED- Assisting Regional NGO s Sponsor The National Endowment for Democracy Nr dotacji 2012-188.0 120 735,26 Dotacja -Tworzenie Lokalnych Inkubatorów NGO w ramach Dolnośląskiej Sieci Doradztwa Pozarządowego Program Operacyjny Kapitał Ludzki 5.4.2.- nr umowy: UDA-POKL.05.04.02-00-B81/11-00 z dnia 20.01.2012 r. 16 70 zł. Dotacja Realizacja usług opiekuńczo-wychowawczych dla dzieci (z uwzględnieniem dzieci niepełnosprawnych) z rodzin z problemem alkoholowym w środowiskowych świetlicach opiekuńczowychowawczych wraz z zorganizowaniem wypoczynku w okresie zimowym i letnim. Gmina Wałbrzych Nr umowy UM/BKS/I/80/10/75-W/2012 31 176,00 zł. Dotacja Realizacja usług za pośrednictwem internetowego punktu konsultacyjnego dla osób uzależnionych i współuzależnionych oraz w zakresie HIV/AIDS" Gmina Wałbrzych Nr umowy UM/BKS/I/81/11/76-W/2012 24 364,06 zł. Dotacja - Monitoring Aktywizacja Partycypacja Animacja Lokalna Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1. nr umowy UDA-POKL.07.02.01-02-0033/10-00 z dnia 12.10.2010 r. 51 110,82 zł. Dotacja Korepetycje z języka polskiego i matematyki wyrównujące szanse edukacyjne dzieci w Ośrodku Profilaktyki Środowiskowej Fundacji Merkury w Wałbrzychu Starostwo Powiatowe w Wałbrzychu Nr umowy 94WS.524.10.3/17/2012 1 50 zł. Dotacja - Sposób na sukces Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.2.1. nr umowy UDA-POKL.07.02.01-02- 051/12-00 z dnia 30.08.2012 r. 83 038,98 zł. Dotacja - W pełni sprawni w pełni przygotowani Program Operacyjny Kapitał Ludzki 6.1.1. Nr umowy UDA- POKL.06.01.01-02-078/12-00 z dnia 18.09.2012 r. 116 467,01 zł. Dotacja - Radkowska Akademia Prymusów Program Operacyjny Kapitał Ludzki 9.1.2. Umowa nr UDA- POKL.09.01.02-02-064/11 r. 413 073,85 zł. Dotacja - Aktywne 50 plus- zwrot dotacji Program Operacyjny Kapitał Ludzki 7.3. Umowa nr UDA.POKL.07.03.00-02-110/11-00 z dnia 30.08.2011-22,11 zł. Dotacja Międzynarodowa współpraca przeciwko przemocy Program DAPHNE III Nr umowy JUST/2010/AG/1259 3 713,16 zł. Dotacja - Z pokolenia na pokolenie Program Operacyjny Kapitał Ludzki 9.5. 49 783,34 zł. Dotacja Pajacyk Polska Akcja Humanitarna- Program Pajacyk Nr umowy 107/PAJ/2011 13 482,00 zł. Dotacje razem: 925 122,37 zł. Działalność odpłatna Przychody z tytułu działalności odpłatnej: 49 680,37 zł. 1) przygotowanie i realizacja szkolenia "Tworzenie i realizowanie IPD"; 2) przygotowanie konspektu "I Festiwal Smaków Liczyrzepy"; 3) Zwrot kosztów utrzymania pomieszczeń biurowych i sal szkoleniowych innym organizacjom - Fundacja "Razem", Forum Aktywności Lokalnej, BRAS Robert Jaworski, Multimedialna Wielobranżowa Spółdzielnia Socjalna; 4) Tłumaczenie tekstów Pozostałe przychody statutowe Przychody ze środków trwałych 32 076,44 Darowizny pieniężne 6 786,98 Wpłaty na OPP 1% 15 505,50 Nadwyżka przychodów nad kosztami z 2011 r. 1 042 097,81 IV
1) Koszty ogółem 1 479 868,19 w tym: koszty zadań statutowych 1 308 386,28 koszty administracyjne 113 026,92 pozostałe koszty operacyjne 4 76 koszty finansowe 53 694,99 Korekty kosztów wynikających z ksiąg rachunkowych o koszty niepowodujące zapłaty podatkowej w tym: 869 077,88/-/ Amortyzacja ŚT zakupionych z dotacji- Art.. 17 ust 1. pkt.21 OPDOP 11 023,44/-/ koszty finansowane z dotacji 804 387,11/-/ Wycena bilansowa śr.pieniężnych (różnice kursowe) 53 667,66 Koszty podatkowe 610 790,31 wynik finansowy 591 425,62 wynik podatkowy -396 993,86 podatek dochodowy 11,00 koszty n.k.u.p. 6 2) W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o kosztach rodzajowych: Amortyzacja 85 524,90 Zużycie materiałów i energii 149 177,18 Usługi obce 426 089,27 Podatki i opłaty 2476,26 Wynagrodzenia 583 774,58 Ubezpieczenia i inne świadczenia 59 898,98 Pozostałe koszty 114 472,03 Razem: 1 421 413,20 Koszty realizacji zadań statutowych w roku 2012 wyniosły 1 308 386,28 łączne koszty administracyjne jednostki wyniosły 113 026,92. 3) Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby. 4) Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochron ę środowiska. 5) Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe. 6) Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych. Nie wystąpił W roku 2012 fundusz statutowy nie uległy zmianie w stosunku do roku 2011 i wynosi 1005852,30 zł. W 2012 roku Fundacja nie udzieliła gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. V VI VII
Zmiany w przychodach w roku 2012 w porównaniu z rokiem 2011: Przychody z dotacji 925 122,37 zł - zmalały w stosunku do roku 2011 o 298,14 %. Przychody z dotacji od krajowych organizacji wspomagających zł, w 2011 r. były na tym samym poziomie. Przychody z darowizn 6 786,98 zł - zmalały w stosunku do roku 2011 o 1241,57 %. Przychody z działalności odpłatnej 49 680,37 zł- wzrosły w stosunku do roku 2011 o 101,77 %. Wpłaty na Organizację Pożytku Publicznego 15 505,50 zł wzrosły w stosunku do 2011 r. o 14,20 %. Przychody łącznie 2 071 304,81 zł zmalały w stosunku do 2011 r. o 58,27 %. Zmiany w kosztach w roku 2012 r. w porównaniu do 2011 r. Realizacja celów statutowych 1 308 386,28 zł zmalały w stosunku do 2011 r. o 55,11%. Koszty administracyjne (czynsz, opłaty pocztowe, usługi obce itp.) 113 026,92 zł wzrosły w stosunku do 2011 r. o 8,99 %. Pozostałe koszty operacyjne 4 76 zł zmalały w stosunku do 2011 r. o 588,62 %. Koszty finansowe 53 694,99 zł wzrosły w stosunku do 2011 r. o 610,04 %. Koszty n.k.u.p 6 zmalały w stosunku do 2011 r. o 926,10 % Koszty podatkowe 610 790,31 zł wzrosły w stosunku do 2011 r. o 167,24 %. Sporządzono dnia:2013-06-29