Fundacji Zdrowa Wieś

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE Fundacji Zdrowa Wieś za okres od r. do r. obejmujące : 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA 2. BILANS 3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 4. INFORMACJE DODATKOWE Sprawozdanie przedstawia Zarząd Fundacji : 1. Zygmunt Klimowicz - Prezes podpis :... Sprawozdanie sporządził:... / Dariusz Mitka / Miejscowość : Jelenia Góra, dnia r. 1

2 Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego za 2009 rok. 1. Nazwa jednostki, adres siedziby, przedmiot działalności oraz nr w rejestrze sądowym Nazwa : FUNDACJA ZDROWA WIEŚ Adres : ul. Pocztowa 6/6, Jelenia Góra NIP : REGON: Rejestr sądowy : Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Miejscowość : Wrocław - Fabryczna Numer: KRS W skład Zarządu Fundacji wchodzą : 1. Prezes Zarządu : Zygmunt, Jan Klimowicz PESEL : Zamieszkały : Jelenia Góra, ul. Pocztowa 6/6 2. Wiceprezes Zarządu : Andrzej, Marian Geringer PESEL : Zamieszkały : Jelenia Góra, Aleja Wojska Polskiego46/4 2. Celem Fundacji jest : Wspieranie inicjatyw obywatelskich oraz działalności organizacji pozarządowych, samorządów lokalnych, innych instytucji, osób prawnych oraz pojedynczych osób działających na rzecz zdrowia społeczności wiejskiej oraz ich dobra publicznego. Podstawowy przedmiot działalności Fundacji : - Działalność pozostałych organizacji członkowskich, gdzie indziej nie sklasyfikowana - Praktyka lekarska 3. Fundacja jest podatnikiem w świetle art.25 ust.5 i nie osiąga przychodów z działalności wymienionych w art.17 ust. 1a pkt.1 oraz nie dokonuje wydatków na cele inne niż określone w art.17 ust.1b, 1e i 1f. Fundacja prowadzi działalność statutową oraz działalność gospodarczą. 4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym r r. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego : Sprawozdanie sporządzone zostało w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej oraz zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Rachunek wyników i strat sporządzony został w wersji porównawczej, Fundacja nie posiada majątku trwałego podlegającego amortyzacji. Wszystkie pozycje bilansowe wycenione zostały w wartości nominalnej. Bilans sporządzony został w wersji uproszczonej. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły. 2

3 INFORMACJE DODATKOWE Do Sprawozdania Finansowego Fundacja Zdrowa Wieś za okres r r. Opis stosowanych zasad, Środki trwałe Wartość początkowa środków trwałych ujmowana jest w wysokości ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszają do jej wartości netto skumulowane odpisy umorzeniowe. Środki trwałe o wartości powyżej 3.500,00 umarzane są metodą liniową. Wartość środków trwałych i wyposażenia jest amortyzowana (odpisywana w koszty) w 100% w momencie oddania ich w użytkowanie. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w myśl Ustawy o rachunkowości ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadach stosowanych przy środkach trwałych i od wszystkich ich tytułów dokonuje się planowego umorzenia. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie: - kupna lub sprzedaży walut stosowanych przez bank z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji sprzedaży lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań. - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień w przypadku pozostałych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyrażone w walutach obcych składniki aktywów po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe odnoszone są odpowiednio do przychodów i kosztów finansowych. Środki pieniężne Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Fundusz statutowy Fundusz statutowy jest to fundusz podstawowy jednostki, tworzony na podstawie przepisów prawa i statutu jednostki, przeznaczony na finansowanie jej działalności statutowej. Fundusz statutowy powiększany lub pomniejszany jest o wynik finansowy. Fundusz powiększa również wartość aktywów trwałych, skorygowanych o odpisy umorzeniowe. Zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości bilans za okres r r. sporządzony został w formie uproszczonej natomiast rachunek wyników w wersji porównawczej. I. 1) szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia, Środki trwałe, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych nie wystąpiły. 3

4 2) wartość gruntów użytkowanych wieczyście, 3) wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu, 4) zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli, 5) stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy kapitałów (funduszy) zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym, 6) propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy, Fundusz statutowy powiększany lub pomniejszany jest o wynik finansowy. Fundusz powiększa również wartość aktywów trwałych, skorygowanych o odpisy umorzeniowe. 7) dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym, 8) dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, 9) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty: 10) wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, 11) wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju), 12) zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe; 4

5 II 1) strukturę rzeczową (rodzaje działalności) i terytorialną (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, 2) wysokość odpisów aktualizujących środki trwałe, 3) wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów, 4) informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym, 5) rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto, 6) jednostka nie sporządza rachunku zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym, 7) koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby, 8) poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska, 9) informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe, 10) podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych; III. Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych, a w przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią; w przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych należy wyjaśnić ich przyczyny; 5

6 IV Informacje o: przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe, V. Na dzień r. - Fundacja zatrudnia 1 etatowego pracownika od dnia w wymiarze 1/8 etatu na stanowisku - Prezes Zarządu Fundacji. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy; 1. Przychody Fundacji działalności statutowej i gospodarczej: Przychody 2008 (w zł) 2009 (w zł) Przychody z działalności statutowej 5 033, ,64 Przychody z działalności gospodarczej , ,00 RAZEM , ,64 Inne przychody określone statutem : wpłaty 1% na Org.Pożytku Publ. z poszcz. Urzędów Skarbowych 2009 (w zł) Wpł.1% na OPP - Jelenia Góra Wpł.1% na OPP - Zgorzelec Wpł.1% na OPP - Gorzów Wielkopolski Wpł.1% na OPP - Warszawa Wpł.1% na OPP - Zawiercie Wpł.1% na OPP - Wrocław Wpł.1% na OPP - Koszalin Wpł.1% na OPP - Nowy Tomyśl Wpł.1% na OPP - Gdańsk Wpł.1% na OPP - Lwówek Śląski RAZEM Przychody Fundacji z realizacji zadań statutowych w 2009 r. stanowiły wpłaty z 1% na OPP w wysokości,,,,,,,,,,,,,, zł. oraz z darowizn w wysokości,,,,,,,,,,, zł. (razem,,,,,,,,, zł.). Przychody Fundacji z działalności gospodarczej w 2009 r. obejmowały wpłaty za rehabilitację w wysokości,,,,,,,,,,,,,,,,,,,00 zł. 6

7 2. Koszty administracyjne działalności statutowej i gospodarczej: Koszty administracyjne działalności statutowej: 2008 (w zł) 2009 (w zł) Zużycie materiałów 2 218,46 Usługi obce 869,50 Pozostałe koszty 0 RAZEM 3 088,46 Koszty administracyjne działalności gospodarczej: Zużycie materiałów 1 413,86 Usługi obce ,20 Pozostałe koszty 0 RAZEM ,06 RAZEM ,52 3. Pozostałe koszty działalności statutowej i gospodarczej: Pozostałe Koszty działalności statutowej: 2008 (w zł) 2009 (w zł) Darowizny - Pozostałe Koszty działalności gospodarczej: - RAZEM - 4. Przychody finansowe działalność statutowa:,,,,,,,,,, zł działalność gospodarcza:,,,,,,,,,, zł Razem:,,,,,,,, zł 5. Koszty finansowe nie wystąpiły 6. Środki pieniężne działalności statutowej i gospodarczej: Środki pieniężne działalności statutowej: 2008 (w zł) 2009 (w zł) Środki pieniężne w kasie 0,00 Środki pieniężne w banku ,47 Środki pieniężne działalności gospodarczej: Środki pieniężne w kasie - Środki pieniężne w banku ,32 RAZEM ,79 7

8 Środki pieniężne na rachunkach bankowych : Środki pieniężne w banku : 2008 (w zł) 2009 (w zł) BGŻ S.A. O/Jelenia Góra / likwidacja / : Deutsche Bank PBC S.A. O / Jelenia Góra : Deutsche Bank PBC S.A. O / Jelenia Góra : ,47 0,00 Deutsche Bank PBC S.A. O / Jelenia Góra : ,32 Deutsche Bank PBC S.A. O / Jelenia Góra: Deutsche Bank PBC S.A. O / Jelenia Góra: , ,00 7. Fundusze własne działalności statutowej i gospodarczej: Fundusze własne 2008 (w zł) 2009 (w zł) Fundusz statutowy 747,18 Nierozliczony Wynik Finansowy 76,01 Wynik finansowy netto roku obrotowego 3 755,47 RAZEM : 4 578,66 8. Zobowiązania krótkoterminowe działalność statutowa: nie występowały działalność gospodarcza:,,,,,,,,,,,,,,,,, zł (2009r). 9. Fundacja Zdrowa Wieś w roku 2009 nie udzielała żadnych gwarancji, ani poręczeń. Bilans sporządzony na dzień r., po stronie aktywów i pasywów wykazujący kwotę ,44 zł. i zamknął się zyskiem o wartości,,,,,,,,,,,,, zł.. 8

9 Fundacja Zdrowa Wieś Jelenia Góra, ul. Pocztowa 6/6 NIP : REGON: Rachunek wyników na dzień r.... Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539) Pozycja Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy Wyszczególnienie 2008 r r A. Przychody z działalności statutowej 5 033,60 I. Składki brutto określone statutem - II. Inne przychody określone statutem 5 033,60 B. Koszty realizacji zadań statutowych 0, Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 5 033,60 D. Koszty administracyjne 3 088,46 1 Zużycie materiałów i energii 2 218,96 2 Usługi obce 869,50 3 Podatki i opłaty - 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - 5 Amortyzacja - 6 Pozostałe - E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) ,00 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) ,06 G. Przychody finansowe 19,39 H. Koszty finansowe - I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 3 755,47 J. Zyski i straty nadzwyczajne 0,00 I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia - II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna - K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 3 755,47 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) - II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 3 755,47 Data sporządzenia: r. 9

10 Fundacja Zdrowa Wieś Jelenia Góra, ul. Pocztowa 6/6 B I L A N S NIP : REGON: na dzień r.... Wiersz A K T Y W A Stan na r. 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 0,00 I Wartości niematerialne i prawne - II Rzeczowe aktywa trwałe - III Należności długoterminowe - IV Inwestycje długoterminowe - V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - B Aktywa obrotowe ,79 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych - II Należności krótkoterminowe 300,00 III Inwestycje krótkoterminowe - 1 Środki pieniężne ,79 2 Pozostałe aktywa finansowe ,00 C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - Suma bilansowa ,79 Wiersz P A S Y W A Stan na r. 1 2 początek roku koniec roku A Fundusze własne ,79 I Fundusz statutowy 747,18 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Nierozliczony Wynik Finansowy 76,01 IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy 3755,47 1 Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 3 755,47 2 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) - B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania - I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek - II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne ,13 1 Kredyty i pożyczki 2 Inne zobowiązania - 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe - 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Data sporządzenia: r. Suma bilansowa ,79 10