KOMISJA EUROPEJSKA Bruksela, dnia 30.9.2016 r. COM(2016) 623 final PROJEKT BUDŻETU KORYGUJĄCEGO nr 4 DO BUDŻETU OGÓLNEGO NA 2016 R. Aktualizacja środków odzwierciedlająca ostatnie zmiany dotyczące kwestii migracji i bezpieczeństwa, zmniejszenie środków na i zobowiązania w wyniku rocznego przesunięcia zbiorczego, przedłużenie EFIS, zmiana planu zatrudnienia Fronteksu i aktualizacja środków z dochodów (zasoby własne) PL PL
Uwzględniając: Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 314, w związku z Traktatem ustanawiającym Europejską Wspólnotę Energii Atomowej, w szczególności jego art. 106a, rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii 1, w szczególności jego art. 41, budżet ogólny Unii Europejskiej na rok budżetowy 2016, przyjęty dnia 25 listopada 2015 r. 2, budżet korygujący nr 1/2016 3, przyjęty dnia 14 kwietnia 2016 r., budżet korygujący nr 2/2016 4, przyjęty dnia 6 lipca 2016 r., projekt budżetu korygującego nr 3/2016 5, przyjęty dnia 30 czerwca 2016 r., Komisja Europejska przedkłada niniejszym Parlamentowi Europejskiemu i Radzie projekt budżetu korygującego nr 4 do budżetu na 2016 r. ZMIANY W ZESTAWIENIU DOCHODÓW I WYDATKÓW WEDŁUG SEKCJI Zmiany w zestawieniu dochodów i wydatków według sekcji dostępne są na stronie Eurleksu (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-pl.htm). Dla celów informacyjnych załączono wersję zmian w tym zestawieniu w języku angielskim w formie załącznika budżetowego. 1 2 3 4 5 Dz.U. L 298 z 26.10.2012, s. 1. Dz.U. L 48 z 24.2.2016, s. 1. Dz.U. L 143 z 31.5.2016, s. 1. Dz.U. L 248 z 15.9.2016, s. 1. COM(2016) 227 final z 30.6.2016. 2
SPIS TREŚCI 1. WPROWADZENIE... 4 2. AKTUALIZACJA ŚRODKÓW W DZIALE 3 W ZWIĄZKU Z OSTATNIMI ZMIANAMI DOTYCZĄCYMI KWESTII MIGRACJI I BEZPIECZEŃSTWA... 5 2.1 INSTRUMENT WSPARCIA W SYTUACJACH NADZWYCZAJNYCH NA TERENIE UNII... 5 2.2 FUNDUSZ AZYLU, MIGRACJI I INTEGRACJI (AMIF)... 5 2.3 FUNDUSZ BEZPIECZEŃSTWA WEWNĘTRZNEGO (ISF)... 6 2.4 URUCHOMIENIE MARGINESU NA NIEPRZEWIDZIANE WYDATKI NA ZOBOWIĄZANIA... 6 3. FINANSOWANIE FUNDUSZU GWARANCYJNEGO EFIS: ZAKTUALIZOWANY PROFIL. 6 4. INNE ZMIANY W ŚRODKACH NA ZOBOWIĄZANIA... 7 5. ZMNIEJSZENIE ŚRODKÓW NA PŁATNOŚCI W WYNIKU ROCZNEGO PRZESUNIĘCIA ZBIORCZEGO... 8 5.1 DZIAŁ 1B SPÓJNOŚĆ GOSPODARCZA, SPOŁECZNA I TERYTORIALNA... 8 5.2 DZIAŁ 2 TRWAŁY WZROST GOSPODARCZY: ZASOBY NATURALNE... 9 5.3 DZIAŁ 3 BEZPIECZEŃSTWO I OBYWATELSTWO... 10 5.4 REZERWA NA POMOC NADZWYCZAJNĄ (EAR)... 10 6. ZMIANA PLANU ZATRUDNIENIA FRONTEKSU... 10 7. ZESTAWIENIE WEDŁUG DZIAŁÓW WRF... 10 8. AKTUALIZACJA ŚRODKÓW Z DOCHODÓW... 12 8.1 ŁĄCZNY WPŁYW PBK 4/2016 NA ROZŁOŻENIE CAŁEJ KWOTY PŁATNOŚCI NA POCZET ZASOBÓW WŁASNYCH POMIĘDZY POSZCZEGÓLNE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE... 12 8.2 KOREKTA PROGNOZY TZW ORAZ PODSTAW VAT I DNB... 13 8.3 RABAT BRYTYJSKI ZA LATA 2015, 2014 I 2012... 15 8.4 GRZYWNY... 23 3
1. WPROWADZENIE Celem projektu budżetu korygującego ( PBK ) nr 4 na 2016 r. jest: 1. Aktualizacja poziomu środków w dziale 3 Bezpieczeństwo i obywatelstwo, aby wziąć pod uwagę stan wdrożenia i uwzględnić ostatnie zmiany związane z kwestiami migracji i bezpieczeństwa, obejmująca: zwiększenie o 50 mln EUR środków na zobowiązania i o 10 mln EUR środków na na rzecz instrumentu wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii, zwiększenie o 130 mln EUR środków na zobowiązania na rzecz Funduszu Azylu, Migracji i Integracji oraz zwiększenie o 70 mln EUR środków na zobowiązania na rzecz Funduszu Bezpieczeństwa Wewnętrznego; Zważywszy na brak jakiegokolwiek marginesu w dziale 3, te zwiększenia środków na zobowiązania wymagają uruchomienia marginesu na nieprzewidziane wydatki na kwotę ogółem 240,1 mln EUR, po uwzględnieniu przesunięcia 9,9 mln EUR z Europejskiej Agencji Leków (EMA) w Londynie w wyniku zmian kursu wymiany EUR/GBP. Komisja zaproponowała pełną kompensację uruchomienia tego marginesu w 2016 r. z nieprzydzielonych marginesów działu 5 Administracja w 2016 r. 2. Przyspieszenie finansowania Europejskiego Funduszu na rzecz Inwestycji Strategicznych (EFIS) na lata 2015 2018 przez zwiększenie o 73,9 mln EUR środków na zobowiązania, aby uwzględnić proponowane przedłużenie okresu działania Funduszu do 2020 r. 6 Proponuje się sfinansowanie tej podwyżki przez obniżenie środków instrumentów finansowych w ramach komponentu energii instrumentu Łącząc Europę (CEF-Energia), przy odpowiedniej kompensacji w 2018 r. 3. Ograniczenie środków na zobowiązania w kilku liniach budżetowych działu 2 Trwały wzrost gospodarczy: zasoby naturalne o 14,7 mln EUR, aby dostosować je do ostatniej oceny potrzeb. 4. Obniżenie poziomu środków na o 7 284,3 mln EUR, głównie w liniach budżetowych działu 1b Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna oraz w mniejszym stopniu działów 2 Trwały wzrost gospodarczy: zasoby naturalne i 3 Bezpieczeństwo i obywatelstwo, a także z rezerwy na pomoc nadzwyczajną, po uwzględnieniu przesunięć zaproponowanych w przesunięciu zbiorczym (DEC 23/2016). 5. Zrealizowanie wcześniej w 2016 r. części wzmocnienia poziomu zatrudnienia Fronteksu, zaproponowanego już w projekcie budżetu na 2017 r., z uwagi na zbliżające się wejście w życie nowego rozporządzenia w sprawie Europejskiej Straży Granicznej i Przybrzeżnej. Wiąże się to ze zmianą planu zatrudnienia Fronteksu bez dodatkowych środków w 2016 r. Ogółem skutkiem netto PBK 4/2014 po stronie wydatków budżetu na 2016 r. jest zwiększenie o 225,4 mln EUR środków na zobowiązania i zmniejszenie o 7 274,3 środków na. Po stronie dochodów obecny PBK obejmuje również korektę prognozy tradycyjnych zasobów własnych (tj. ceł i opłat wyrównawczych od cukru), podstaw podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodu narodowego brutto (DNB) oraz ujęcia w budżecie odpowiednich kwot rabatu brytyjskiego i ich finansowania, która ma wpływ na rozłożenie na poszczególne państwa członkowskie składek do budżetu UE na poczet zasobów własnych. 6 COM(2016) 597 final z 14.9.2016. 4
2. AKTUALIZACJA ŚRODKÓW W DZIALE 3 W ZWIĄZKU Z OSTATNIMI ZMIANAMI DOTYCZĄCYMI KWESTII MIGRACJI I BEZPIECZEŃSTWA 2.1 Instrument wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii Nowy instrument wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii został stworzony w marcu 2016 r. 7, aby zapewnić wsparcie finansowe państwom członkowskim znajdującym się w wyjątkowej sytuacji wykraczającej poza ich możliwości organizacyjne, w której duża liczba osób wymaga pilnej pomocy humanitarnej. W towarzyszącej wnioskowi Komisji 8 ocenie skutków finansowych regulacji potrzeby finansowe tego nowego instrumentu w 2016 r. oszacowano na 300 mln EUR w środkach na zobowiązania. Udostępniono już 199 mln EUR: pierwszą transzę 100 mln EUR w budżecie korygującym 1/2016 przyjętym w kwietniu 2016 r. 9, a następnie kolejne 99 mln EUR za pomocą przesunięcia wewnętrznego w sierpniu 2016 r. Pierwszą transzę 100 mln EUR w środkach na zobowiązania zakontraktowano w pełni w sierpniu 2016 r. i oczekuje się, że 75 % drugiej transzy zostanie zakontraktowane do końca września. W ten sposób tylko 25 mln EUR zostanie dostępne na ostatni kwartał roku, co byłoby niewystarczające w razie jakiejś nagłej zmiany w przepływach migracyjnych. Komisja proponuje ujęcie w budżecie dodatkowych 50 mln EUR w środkach na zobowiązania i 10 mln EUR w środkach na. Te dodatkowe środki umożliwią finansowanie działań obecnie realizowanych w terenie w ramach instrumentu wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych, a przy tym zapewnią jakieś pole manewru umożliwiające zareagowanie na ewentualne nowe sytuacje do końca roku. Linia zobowiązania 18 01 04 05 Wydatki pomocnicze na wsparcie w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii 500 000 500 000 18 07 01 Wsparcie w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii 49 500 000 9 500 000 Ogółem 50 000 000 10 000 000 2.2 Fundusz Azylu, Migracji i Integracji (AMIF) Pierwsze dwie transze nowego instrumentu wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii, wspomnianego w poprzedniej sekcji, zostały udostępnione z Funduszu Azylu, Migracji i Integracji (AMIF). Zaktualizowana ocena potrzeb AMIF w 2016 r. potwierdziła, że obecnie dostępne środki na zobowiązania (wynoszące 209 mln EUR) zostaną w pełni wykorzystane do końca roku, w szczególności w postaci serii wniosków o pomoc w sytuacjach nadzwyczajnych, które są obecnie rozpatrywane lub mają zostać złożone. To finansowanie w szczególności zapewni wsparcie na rzecz wzmocnienia systemów azylowych i zdolności przyjmowania w państwach członkowskich. Biorąc pod uwagę obecny stan wdrażania dwóch decyzji Rady dotyczących relokacji uchodźców 10, oczekiwane przyjęcie w październiku 2016 r. proponowanej zmiany drugiej decyzji Rady, która przewiduje dodatkowe zobowiązanie do przesiedlenia do 54 000 osób 11, oraz aktualną presję wywieraną na granice zewnętrzne UE, Komisja ocenia, że częściowe uzupełnienie AMIF kwotą 130 mln EUR w środkach na zobowiązania jest konieczne, aby umożliwić reagowanie na ewentualne inne uzasadnione wnioski w tym niestabilnym obszarze w ostatnim kwartale 2016 r. 7 8 9 10 11 Dz.U. L 70 z 16.3.2016, s. 1. COM(2016) 115 z 2.3.2016. Dz.U. L 143 z 31.5.2016. Dz.U. L 239 z 15.9.2015, s. 146 oraz Dz.U. L 248 z 24.9.2015, s. 80. COM(2016) 171 z 21.3.2016. 5
Linia zobowiązania 18 03 01 01 Wzmacnianie i rozwijanie wspólnego europejskiego systemu azylowego oraz wzmocnienie solidarności i podziału odpowiedzialności między państwami członkowskimi 130 000 000 Ogółem 130 000 000 2.3 Fundusz Bezpieczeństwa Wewnętrznego (ISF) Komisja proponuje połączenie częściowego uzupełnienia AMIF (130 mln EUR) ze wzmocnieniem komponentu granic Funduszu Bezpieczeństwa Wewnętrznego (ISF granice) o 70 mln EUR w środkach na zobowiązania, aby odpowiedzieć na oczekujące na rozpatrzenie oraz nadchodzące wnioski o pomoc w sytuacjach nadzwyczajnych, w szczególności z Bułgarii. Uwzględniono przy tym fakt, że środki na pomoc w sytuacjach nadzwyczajnych z Funduszu Bezpieczeństwa Wewnętrznego obecnie dostępne w budżecie na 2016 r. zostały prawie w całości wykorzystane. Linia zobowiązania 18 02 01 01 Wsparcie zarządzania granicami oraz wspólnej polityki wizowej w celu ułatwienia legalnego podróżowania 70 000 000 Ogółem 70 000 000 2.4 Uruchomienie marginesu na nieprzewidziane wydatki na zobowiązania zobowiązania zatwierdzone dla działu 3 w budżecie na 2016 r. przekraczają odpowiadający im pułap wydatków i już wymagały, wraz z działem 4 Globalny wymiar Europy, pełnego uruchomienia (1 530 mln EUR) instrumentu elastyczności, zgodnie z art. 11 ust. 2 rozporządzenia w sprawie wieloletnich ram finansowych (WRF). W rezultacie uruchomienie marginesu na nieprzewidziane wydatki w 2016 r. jest jedynym dostępnym instrumentem pozwalającym zaspokoić dodatkowe potrzeby opisane powyżej w odniesieniu do działu 3. Biorąc pod uwagę 9,9 mln EUR w środkach na zobowiązania, które są dostępne do celów przesunięć z Europejskiej Agencji Leków, Komisja proponuje uruchomienie marginesu na nieprzewidziane wydatki 12 na kwotę 240,1 mln EUR, która zostanie w pełni skompensowana w 2016 r. z nieprzydzielonych marginesów w dziale 5, co nie narusza pola do manewru w kolejnych latach. Linia zobowiązania 17 03 12 01 Wkład Unii na rzecz Europejskiej Agencji Leków -9 900 000 Ogółem -9 900 000 3. FINANSOWANIE FUNDUSZU GWARANCYJNEGO EFIS: ZAKTUALIZOWANY PROFIL Wniosek Komisji 13 dotyczący przedłużenia okresu funkcjonowania Europejskiego Funduszu na rzecz Inwestycji Strategicznych (EFIS) do 2020 r. przewiduje zaktualizowanie profilu zobowiązań określonego w programowaniu finansowym: Komisja proponuje wcześniejsze przekazanie 73,9 mln EUR w 2016 r. na finansowanie funduszu gwarancyjnego EFIS (artykuł 01 04 05) przez przesunięcie tej kwoty z instrumentu finansowego w ramach komponentu energii instrumentu Łącząc Europę (pozycja budżetu 32 02 01 04). Kwota przekazana wcześniej na EFIS w 2016 r. zostanie zwrócona na rzecz CEF-Energia w 2018 r. Nie ma potrzeby zmiany powiązanych środków na. Linia zobowiązania 01 04 05 Finansowanie funduszu gwarancyjnego EFIS 73 908 000 12 13 COM(2016) 624 z 30.9.2016. COM(2016) 597 z 14.9.2016. 6
32 02 01 04 Tworzenie bardziej sprzyjającego inwestycjom prywatnym otoczenia dla projektów infrastrukturalnych w dziedzinie energetyki -73 908 000 Ogółem 0 4. INNE ZMIANY W ŚRODKACH NA ZOBOWIĄZANIA Na podstawie szczegółowej analizy potrzeb Komisja proponuje zmniejszenie środków na zobowiązania o 14,7 mln EUR w siedmiu liniach budżetowych: 1,3 mln EUR na Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) w związku z anulowaniem niektórych środków finansowanych ze środków zróżnicowanych. 1,4 mln EUR na projekty pilotażowe, ponieważ dalsza analiza wykazała, że dwa z tych projektów, które zostały ujęte w budżecie na 2016 r., nie będą realizowane, bowiem wchodzą w zakres będących w toku inicjatyw w ramach Horyzontu 2020 ( Niebieski wzrost, a w szczególności temat zaproszenia do składania wniosków BG-14-2017 Monitorowanie i ocena stad ryb, innych gatunków pelagicznych oraz siedlisk za pomocą zautomatyzowanych, nieinwazyjnych, optoakustycznych systemów ). Z uwagi na brak dostępnego marginesu w dziale 1a Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia uwolnione środki na zobowiązania nie mogą być przesunięte z działu 2, w którym zostały zapisane. 0,4 mln EUR na wkład Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (EFMR) do Agencji Wykonawczej ds. Małych i Średnich Przedsiębiorstw (EASME) przede wszystkim ze względu na redukcję budżetu administracyjnego agencji (wolniejsze tempo rekrutacji, oszczędności w wydatkach na budynki i IT). O tę samą kwotę zmniejszone zostają środki na (zob. sekcja 5.2.1 poniżej). 5 mln EUR na EFMR w ramach zarządzania bezpośredniego na skutek odwołania działania Wynajęcie/zakup statków kontrolnych, statków powietrznych i helikopterów na potrzeby kontroli w 2016 r. Zmniejszone zostają także środki na (zob. sekcja 5.2.1 poniżej). 2,9 mln EUR na wkład z budżetu UE na rzecz działań w zakresie produktów biobójczych Europejskiej Agencji Chemikaliów (ECHA) w Helsinkach. Dochód z opłat od przemysłu był wyższy niż się spodziewano, co odpowiednio zmniejszyło zapotrzebowanie w zakresie wkładu równoważącego w 2016 r. O tę samą kwotę zmniejszone zostają środki na (zob. sekcja 5.2.3 poniżej). 3,8 mln EUR na umowę o partnerstwie w sprawie zrównoważonych połowów, aby uwzględnić status negocjacji i ocenę możliwych terminów wejścia w życie. Zmniejszone zostają także środki na (zob. sekcja 5.2 poniżej). Linia zobowiązania 05 08 03 Restrukturyzacja systemów przeglądów w rolnictwie -1 250 000 08 02 77 07 Projekt pilotażowy Optymalizacja nieinwazyjnego, optoakustycznego podwodnego wykrywania ryb in situ z wykorzystaniem wstępnego prototypu UFO w celu wsparcia szacowania zasobów EOG i -200 000 lepszego wdrażania dyrektywy ramowej w sprawie strategii morskiej 08 02 77 08 Projekt pilotażowy Opracowanie zautomatyzowanego, nieinwazyjnego, optoakustycznego i testowego systemu sond UFO do wsparcia monitorowania bioróżnorodności ryb i innych kluczowych -1 200 000 wskaźników dyrektywy w sprawie ramowej strategii morskiej w kluczowych obszarach morskich 11 01 06 01 Agencja Wykonawcza ds. Małych i Średnich Przedsiębiorstw Wkład z Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (EFMR) -370 000 11 06 62 02 Kontrola i egzekwowanie przepisów -5 000 000 17 04 07 Europejska Agencja Chemikaliów Działania w zakresie przepisów dotyczących produktów biobójczych -2 870 000 40 02 41 Rezerwy na umowy o partnerstwie w sprawie zrównoważonych połowów -3 830 000 Ogółem -14 720 000 7
5. ZMNIEJSZENIE ŚRODKÓW NA PŁATNOŚCI W WYNIKU ROCZNEGO PRZESUNIĘCIA ZBIORCZEGO Komisja występuje z wnioskiem o skorygowanie kwoty środków na w pewnych liniach budżetowych w celu lepszego dostosowania ich do najnowszych szacunków potrzeb, opierając się na założeniu, że Parlament Europejski i Rada zaakceptują ponowne zbilansowanie środków na pomiędzy liniami budżetowymi, o które osobno występuje Komisja w tzw. przesunięciu zbiorczym (DEC 23/2016). Łączne zmniejszenie (7 286,8 mln EUR) poziomu środków na, o które wnioskuje się w niniejszym PBK, dotyczy głównie działu 1b oraz, w mniejszym stopniu, działów 2 i 3, jak również rezerwy na pomoc nadzwyczajną. 5.1 Dział 1b Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna Komisja proponuje zmniejszenie o 6 956 mln EUR 14 środków na na rzecz europejskich funduszy strukturalnych i inwestycyjnych w dziale 1b. Ta redukcja wynika z mniejszych niż przewidywano w budżecie na 2016 r. potrzeb w zakresie na okresy programowania 2007 2013 oraz 2014 2020. Potrzeby w zakresie ujęte w budżecie na 2016 r., a obejmujące programy realizowane w latach 2007 2013, oszacowano na podstawie spodziewanych na koniec 2015 r. zaległości w wysokości 20 mld EUR. Rzeczywiście złożone wnioski o płatność opiewały jednak na znacząco niższą kwotę, niż się spodziewano, skutkując zaległościami na koniec 2015 r. w wysokości zaledwie 8 mld EUR. Zmienione prognozy dotyczące, złożone przez państwa członkowskie w lipcu, zasadniczo potwierdziły prognozy ze stycznia. Cel całkowitego wyeliminowania nadmiernych zaległości do końca 2016 r. zostanie osiągnięty, a zwykłe zaległości będą głównie spowodowane ostatnimi zawieszeniami, które nie zostały jeszcze cofnięte przez zamknięciem roku budżetowego. Po przeanalizowaniu danych przekazanych przez państwa członkowskie oraz uwzględniając wcześniejsze doświadczenia wskazujące na kumulację faktur pod koniec roku, proponuje się zmniejszenie o 3 041 mln EUR środków na na rzecz programów realizowanych w latach 2007 2013. Wszystkie programy operacyjne na okres programowania 2014 2020 zostały przyjęte. Łączny poziom okresowych na rzecz tych programów będzie jednak niższy niż początkowo przewidywano, co potwierdzają najnowsze prognozy państw członkowskich (o 13 % niższy niż prognozy ze stycznia i o 27 % niższy niż prognozy z lipca 2015 r.). Po uwzględnieniu powtarzających się przeszacowań dokonywanych przez państwa członkowskie oraz opóźnień w wyznaczeniu organów krajowych (tylko 48 % zostało zgłoszonych Komisji), proponuje się zmniejszenie środków na o 3 915 mln EUR. Linia 04 02 17 Zakończenie Europejskiego Funduszu Społecznego Konwergencja (lata 2007 2013) -645 000 000 04 02 60 Europejski Fundusz Społeczny Regiony słabiej rozwinięte Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia -528 000 000 04 02 61 Europejski Fundusz Społeczny Regiony w okresie przejściowym Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia -192 000 000 04 02 62 Europejski Fundusz Społeczny Regiony lepiej rozwinięte Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia -480 000 000 13 03 16 Zakończenie programów Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) Konwergencja -1 072 000 000 13 03 18 Zakończenie programów Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) Konkurencyjność regionalna i zatrudnienie -1 097 000 000 13 03 19 Zakończenie programów Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) Europejska współpraca terytorialna -227 000 000 13 03 60 Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego (EFRR) Regiony słabiej rozwinięte Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia -1 069 000 000 13 03 61 Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego (EFRR) Regiony w okresie przejściowym Cel -636 000 000 14 Kolejne 254 mln EUR zostały wykorzystane w przesunięciu zbiorczym. 8
Linia Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia 13 03 62 Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego (EFRR) Regiony lepiej rozwinięte Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia 13 03 63 Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego (EFRR) Dodatkowy przydział środków dla najbardziej oddalonych i słabo zaludnionych regionów Cel Inwestycje na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia Ogółem -1 000 000 000-10 000 000-6 956 000 000 5.2 Dział 2 Trwały wzrost gospodarczy: Zasoby naturalne 5.2.1 Europejski Fundusz Morski i Rybacki (EFMR) W odniesieniu do EFMR Komisja proponuje zmniejszenie środków na o 118 mln EUR w ramach zarządzania dzielonego i o 21 mln EUR w ramach zarządzania bezpośredniego. W przypadku EFMR w ramach zarządzania dzielonego (artykuł 11 06 60) obniżka jest wynikiem korekty w dół prognoz przedłożonych przez państwa członkowskie w końcu lipca (wraz z dostosowaniami z uwagi na powtarzające się przeszacowania) oraz opóźnień w wyznaczeniu organów krajowych przez 20 państw członkowskich. Jeżeli chodzi o EFMR w ramach zarządzania bezpośredniego (artykuł 11 06 61 i pozycja budżetu 11 06 62 02), przedłużenie czasu trwania niektórych działań zmniejszyło potrzeby w zakresie w 2016 r., a więc część odpowiadających im zobowiązań pozostających do spłaty (zwykle określanych jako Reste à liquider lub RAL ) zostanie anulowanych. Jeżeli chodzi o pozycje budżetu 11 01 06 01 oraz 11 06 62 02, zmniejszenie środków na wynika ze szczegółowej analizy potrzeb w zakresie środków na zobowiązania, jak wyjaśniono w sekcji 4 powyżej. Linia 11 01 06 01 Agencja Wykonawcza ds. Małych i Średnich Przedsiębiorstw Wkład z Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego (EFMR) -370 000 11 06 60 Promowanie zrównoważonego i konkurencyjnego rybołówstwa i akwakultury, zrównoważonego i sprzyjającego włączeniu społecznemu rozwoju terytorialnego obszarów rybackich oraz wspieranie -117 681 000 procesu wdrażania wspólnej polityki rybołówstwa 11 06 61 Wspieranie procesu opracowywania i wdrażania zintegrowanej polityki morskiej Unii -5 149 000 11 06 62 02 Kontrola i egzekwowanie przepisów -15 595 000 Ogółem -138 795 000 5.2.2 Umowy o partnerstwie w sprawie zrównoważonych połowów Jak wyjaśniono w sekcji 4 powyżej, po analizie stanu negocjacji związanych z umowami partnerstwa w sprawie zrównoważonego zarządzania rybołówstwem oraz ocenie możliwych terminów ich wejścia w życie można uwolnić 6,7 mln EUR w środkach na. Linia 40 02 41 Rezerwy na umowy o partnerstwie w sprawie zrównoważonych połowów -6 735 000 Ogółem -6 735 000 5.2.3 Agencje zdecentralizowane (ECHA produkty biobójcze) Jak wyjaśniono w sekcji 4 powyżej, wkład z budżetu UE na rzecz działań w zakresie produktów biobójczych Europejskiej Agencji Chemikaliów (ECHA) w Helsinkach został skorygowany w dół. W rezultacie odpowiadający mu poziom środków na może zostać obniżony o 2,9 mln EUR. Linia 17 04 07 Europejska Agencja Chemikaliów Działania w zakresie przepisów dotyczących produktów -2 870 000 9
Ogółem biobójczych -2 870 000 1. 5.3 Dział 3 Bezpieczeństwo i obywatelstwo Jak wyjaśniono w sekcji 2 powyżej, wkład z budżetu UE na rzecz Europejskiej Agencji Leków został skorygowany w dół. W rezultacie odpowiadający mu poziom środków na może zostać obniżony o 9,9 mln EUR. Linia 17 03 12 01 Wkład Unii na rzecz Europejskiej Agencji Leków -9 900 000 Ogółem -9 900 000 5.4 Rezerwa na pomoc nadzwyczajną (EAR) Bilans dostępny w połowie września w środkach na rezerwy na pomoc nadzwyczajną na 2016 r. wynosi 190 mln EUR. Uwzględniając najnowsze prognozy i pozostawiając pewną rezerwę na ewentualne nowe sytuacje wyjątkowe, które mogą wystąpić do końca roku, można uwolnić 170 mln EUR w środkach na. Linia 40 02 42 Rezerwa na pomoc nadzwyczajną -170 000 000 Ogółem -170 000 000 6. ZMIANA PLANU ZATRUDNIENIA FRONTEKSU W następstwie szybkiego politycznego porozumienia, które osiągnięto w czerwcu 2016 r. w sprawie wniosku Komisji dotyczącego przekształcenia Fronteksu w Europejską Agencję Straży Granicznej i Przybrzeżnej 15, nowe rozporządzenie zostało przyjęte przez Parlament Europejski w dniu 14 września 2016 r. i ma wejść w życie w dniu 6 października 2016 r. Aby umożliwić agencji jak najszybsze rozpoczęcie realizacji zmienionego mandatu, Komisja proponuje, by pozwolić Fronteksowi na rekrutację już w 2016 r. 50 dodatkowych pracowników tymczasowych z łącznej puli dodatkowych 130 stanowisk w planie zatrudnienia, o które wnioskowano na 2017 r. w projekcie budżetu na 2017 r. Celem tego przyspieszenia zatrudnienia jest w szczególności wzmocnienie operacji powrotowych i pomocy poprzedzającej powrót, wspólnych operacji i analiz ryzyka, jak również połączonych zasobów. Ponadto potrzebni są też pracownicy administracyjni w działach zasobów kadrowych i ICT. Z dokładnej analizy potrzeb agencji w zakresie wydatków do końca 2016 r. wynika, że rekrutacja dodatkowych pracowników w ostatnim kwartale 2016 r. może zostać sfinansowana z bieżącego budżetu na ten rok. W konsekwencji nie jest wymagane zwiększenie wkładu UE na rzecz Fronteksu. Zaktualizowany plan zatrudnienia określono w załączniku do budżetu. 7. ZESTAWIENIE WEDŁUG DZIAŁÓW WRF Dział Budżet na 2016 r. Projekt budżetu korygującego nr Budżet na 2016 r. (w tym BK 1 2 i PBK 3/2016) 4/2016 (w tym BK 1 2 i PBK 3 4/2016) zobowiązania zobowiązania zobowiązania Inteligentny wzrost gospodarczy sprzyjający włączeniu społecznemu 69 841 150 263 66 246 697 648-6 956 000 000 69 841 150 263 59 290 697 648 W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania 543 000 000 543 000 000 15 COM(2015) 671 z 15.12.2015. 10
Dział Budżet na 2016 r. Projekt budżetu korygującego nr Budżet na 2016 r. (w tym BK 1 2 i PBK 3/2016) 4/2016 (w tym BK 1 2 i PBK 3 4/2016) zobowiązania zobowiązania zobowiązania Pułap 69 304 000 000 69 304 000 000 Margines 5 849 737 5 849 737 1a Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia 19 010 000 000 17 402 423 594 19 010 000 000 17 402 423 594 W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania 543 000 000 543 000 000 1b 2. Pułap 18 467 000 000 18 467 000 000 Margines Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna 50 831 150 263 48 844 274 054-6 956 000 000 50 831 150 263 41 888 274 054 Pułap 50 837 000 000 50 837 000 000 Margines 5 849 737 5 849 737 Trwały wzrost gospodarczy: zasoby naturalne 62 484 234 833 55 120 803 654-14 720 000-148 400 000 62 469 514 833 54 972 403 654 Pułap 64 262 000 000 64 262 000 000 Margines 1 777 765 167 1 792 485 167 W tym: Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) wydatki związane z rynkiem i bezpośrednie 42 220 335 824 42 212 046 297 42 220 335 824 42 212 046 297 3. Bezpieczeństwo i obywatelstwo 4 051 966 698 3 022 287 739 240 100 000 100 000 4 292 066 698 3 022 387 739 W tym w ramach instrumentu elastyczności 1 505 966 698 1 505 966 698 W tym w ramach marginesu na nieprzewidziane wydatki 240 100 000 240 100 000 Pułap 2 546 000 000 2 546 000 000 Margines 4. Globalny wymiar Europy 9 167 033 302 10 155 590 403 9 167 033 302 10 155 590 403 W tym w ramach instrumentu elastyczności 24 033 302 24 033 302 Pułap 9 143 000 000 9 143 000 000 Margines 5. Administracja 8 951 016 040 8 950 916 040 8 951 016 040 8 950 916 040 Pułap 9 483 000 000 9 483 000 000 W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki - 240 100 000-240 100 000 Margines 531 983 960 291 883 960 W tym: wydatki administracyjne instytucji 7 134 869 560 7 134 769 560 7 134 869 560 7 134 769 560 Podpułap 7 679 000 000 7 679 000 000 W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki - 240 100 000-240 100 000 6. Wyrównania Margines 544 130 440 304 030 440 Pułap Margines Ogółem 154 495 401 136 143 496 295 484 225 380 000-7 104 300 000 154 720 781 136 136 391 995 484 W tym w ramach instrumentu elastyczności 1 530 000 000 832 817 382 1 530 000 000 832 817 382 W tym w ramach łącznego marginesu na zobowiązania 543 000 000 543 000 000 W tym w ramach marginesu na nieprzewidziane wydatki 240 100 000 240 100 000 Pułap 154 738 000 000 144 685 000 000 154 738 000 000 144 685 000 000 W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki - 240 100 000-240 100 000 Margines 2 315 598 864 2 021 521 898 2 090 218 864 9 125 821 898 Inne instrumenty szczególne 524 612 000 389 000 000-170 000 000 524 612 000 219 000 000 Suma całkowita 155 020 013 136 143 885 295 484 225 380 000-7 274 300 000 155 245 393 136 136 610 995 484 11
8. AKTUALIZACJA ŚRODKÓW Z DOCHODÓW 8.1 Łączny wpływ PBK 4/2016 na rozłożenie całej kwoty na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie Z uwagi na to, że niniejszy PBK zmniejsza środki na w budżecie na 2016 r., będzie on miał wpływ na łączną kwotę przypadającą do zapłaty przez państwa członkowskie do tego budżetu. Uwzględnić należy jednak także dwie korekty po stronie dochodów budżetu. Pierwszą z tych korekt jest aktualizacja szacunków dotyczących tradycyjnych zasobów własnych (TZW), a także zasobów z podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodu narodowego brutto (DNB), które są aktualizowane celem uwzględnienia nowszych prognoz gospodarczych. Drugą korektą po stronie dochodów jest aktualizacja rabatu brytyjskiego. Te dwie korekty przedstawiono w sekcjach 8.2 i 8.3 poniżej. Łączny wpływ korekt wydatków i dochodów w niniejszym PBK pokazano w tabeli poniżej. W tabeli tej przedstawiono również rozłożenie całej kwoty na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie: zapisane w budżecie na 2016 r., zmienione w budżecie korygującym (BK) 2/2016 16 i ostatecznie zmienione w niniejszym PBK. 16 PBK 3/2016 (COM(2016) 310 z 30.6.2016) nie ma wpływu na dochody. 12
Rozłożenie całej kwoty na poczet zasobów własnych z podziałem na państwa członkowskie (w mln EUR) Budżet na 2016 r. PBK 2/2016 PBK 4/2016 (1) (2) (3) BE 5 518,8 5 480,8 5 375,0 BG 449,0 445,1 437,9 CZ 1 588,8 1 575,0 1 547,3 DK 2 818,6 2 793,0 2 636,0 DE 30 112,7 29 827,3 28 440,4 EE 215,8 213,9 205,0 IE 1 775,8 1 760,3 1 803,3 EL 1 770,5 1 753,8 1 623,8 ES 11 270,1 11 168,1 10 700,2 FR 21 829,4 21 625,2 20 604,3 HR 441,5 437,6 424,1 IT 15 939,4 15 790,5 15 423,0 CY 170,3 168,7 170,7 LV 257,0 254,6 241,8 LT 413,7 410,2 393,8 LU 311,1 308,2 325,1 HU 1 114,2 1 103,9 1 026,9 MT 88,8 88,0 91,3 NL 7 979,5 7 917,1 7 680,0 AT 3 063,6 3 033,3 2 856,1 PL 4 487,5 4 447,0 4 112,6 PT 1 745,3 1 729,1 1 677,4 RO 1 554,5 1 539,6 1 465,6 SI 412,6 409,2 396,3 SK 777,9 770,8 723,0 FI 1 982,3 1 963,5 1 862,1 SE 4 376,7 4 335,2 4 241,3 UK 19 803,3 19 570,3 17 160,9 EU 142 268,6 140 919,5 133 645,2 8.2 Korekta prognozy TZW oraz podstaw VAT i DNB Zgodnie z przyjętą praktyką Komisja wnosi o wprowadzenie zmian w zakresie finansowania budżetu na podstawie bardziej aktualnych prognoz gospodarczych, uzgodnionych na posiedzeniu Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych (ACOR). Zmiany dotyczą prognozy tradycyjnych zasobów własnych (TZW), które mają wpłynąć do budżetu w 2016 r., oraz prognozy podstaw VAT i DNB na 2016 r. Prognozę dotyczącą budżetu na 2016 r. sporządzono na 163. posiedzeniu ACOR w dniu 19 maja 2015 r. Korekta prognozy uwzględniona w niniejszym PBK została uzgodniona na 166. posiedzeniu ACOR w dniu 18 maja 2016 r. Dzięki zaktualizowanej prognozie zasobów własnych możliwe jest sporządzenie dokładniejszych prognoz dochodów, co pozwala na dokładniejsze określenie, jakich muszą dokonać państwa członkowskie w roku budżetowym. 13
Korekta prognozy uzgodniona w maju 2016 r. wprowadza następujące zmiany do prognozy z maja 2015 r. 17 : Łączną kwotę netto dochodów z tytułu ceł w 2016 r. (w tym ceł na produkty rolne) prognozuje się obecnie na 18 857,4 mln EUR (po odjęciu 25 % na poczet kosztów poboru), co stanowi wzrost o 2,12 % w stosunku do prognozowanej kwoty 18 465,3 mln EUR uwzględnionej w budżecie na 2016 r. Główną przyczyną tego wzrostu jest prognozowana wyższa stopa wzrostu przywozu spoza UE oraz prognozowana wyższa stawka cła. Prognozę przygotowano dla każdego państwa członkowskiego na podstawie prognozowanych stóp wzrostu przywozu spoza UE, ujętych w prognozach gospodarczych z wiosny 2016 r. opublikowanych w dniu 3 maja 2016 r. Łączną wartość nieograniczonej podstawy VAT dla UE w 2016 r. prognozuje się obecnie na 6 335 254,1 mln EUR, co stanowi wzrost o +0,66 % w porównaniu z prognozą z maja 2015 r., w której szacowano ją na 6 293 752,9 mln EUR. Łączną wartość ograniczonej podstawy VAT 18 dla UE w 2016 r. prognozuje się obecnie na 6 316 521,6 mln EUR, co stanowi wzrost o +0,73 % w porównaniu z prognozą z maja 2015 r., w której szacowano ją na 6 270 927,9 mln EUR. Łączną wartość podstawy DNB dla UE w 2016 r. prognozuje się na 14 692 928,3 mln EUR, co stanowi spadek (o -0,04 %) w porównaniu z prognozą z maja 2015 r., w szacowano ją na 14 698 459,1 mln EUR. Do przeliczenia prognozy dotyczącej podstaw VAT i DNB wyrażonych w walutach krajowych na euro (w przypadku dziewięciu państw członkowskich nienależących do strefy euro) zastosowano kurs walutowy z dnia 31 grudnia 2015 r. Pozwala to uniknąć zniekształceń, ponieważ właśnie ten kurs wymiany stosuje się do przeliczania zapisanych w budżecie na poczet zasobów własnych z euro na waluty krajowe w momencie uruchomienia zasobów (zgodnie z przepisami art. 10 ust. 3 rozporządzenia Rady nr 1150/2000). Korektę prognozy TZW, nieograniczonych podstaw VAT i podstaw DNB na 2016 r., przyjętą na 166. posiedzeniu ACOR w dniu 18 maja 2016 r., przedstawiono w poniższej tabeli: Skorygowane prognozy TZW, podstaw VAT i DNB na 2016 r. (w mln EUR) Opłaty wyrównawcz e od cukru (75 %) Opłaty celne (75 %) Nieograniczo ne podstawy VAT Podstawy DNB Ograniczone podstawy VAT 19 BE 6,6 1 860,80 172 199,1 412 944,7 172 199,1 BG 0,4 61,00 20 785,8 43 250,2 20 785,8 CZ 3,4 235,00 68 037,8 152 406,5 68 037,8 DK 3,4 357,40 102 237,3 272 411,8 102 237,3 DE 26,3 3 867,10 1 298 442,2 3 111 270,6 1 298 442,2 EE 0,0 26,10 10 280,8 20 455,3 10 227,6 IE 0,0 295,00 80 908,8 174 461,4 80 908,8 EL 1,4 141,60 75 926,4 173 482,1 75 926,4 ES 4,7 1 340,50 472 305,2 1 099 728,5 472 305,2 FR 30,9 1 572,00 971 257,7 2 223 544,2 971 257,7 HR 1,7 41,20 25 614,4 43 550,8 21 775,4 IT 4,7 1 715,10 608 829,6 1 640 591,0 608 829,6 CY 0,0 18,30 11 629,9 17 386,9 8 693,5 LV 0,0 30,40 9 829,1 25 211,5 9 829,1 17 Prognoza łącznej kwoty netto dochodów z tytułu opłat wyrównawczych w sektorze cukru na 2016 r. pozostaje na tym samym poziomie (124,7 mln EUR, po odjęciu 25 % na poczet kosztów poboru). 18 Zgodnie z decyzją Rady nr 2007/436, jeżeli podstawa VAT państwa członkowskiego przewyższa o 50 % jego DNB, ogranicza się ją do tych 50 %. W przypadku PBK 4/2016 podstawa VAT zostanie ograniczona do 50 % DNB w odniesieniu do pięciu państw członkowskich: Estonii, Chorwacji, Cypru, Luksemburga i Malty. 19 Kwoty na szarym tle wynikają z ograniczonych podstaw VAT, jak wyjaśniono w przypisie 16 powyżej. 14
Opłaty wyrównawcz e od cukru (75 %) Opłaty celne (75 %) Nieograniczo ne podstawy VAT Podstawy DNB Ograniczone podstawy VAT 19 LT 0,8 75,20 15 104,9 37 732,4 15 104,9 LU 0,0 17,10 27 547,8 34 875,0 17 437,5 HU 2,1 132,70 43 390,8 105 284,7 43 390,8 MT 0,0 11,80 6 332,6 9 078,0 4 539,0 NL 7,2 2 260,30 278 703,9 689 027,6 278 703,9 AT 3,2 201,10 155 678,2 329 117,4 155 678,2 PL 12,8 516,00 183 315,6 418 608,4 183 315,6 PT 0,1 128,30 87 110,9 177 872,9 87 110,9 RO 0,9 128,90 55 085,5 161 642,2 55 085,5 SI 0,0 65,10 17 855,0 38 330,7 17 855,0 SK 1,3 90,90 26 634,3 76 101,3 26 634,3 FI 0,7 118,40 91 535,7 202 831,8 91 535,7 SE 2,6 515,00 203 484,5 468 997,7 203 484,5 UK 9,5 3 035,10 1 215 190,3 2 532 732,7 1 215 190,3 EU 124,7 18 857,4 6 335 254,1 14 692 928,3 6 316 521,6 8.3 Rabat brytyjski za lata 2015, 2014 i 2012 8.3.1 Wprowadzenie Korekta nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa (rabat brytyjski), która ma być zapisana w niniejszym PBK, dotyczy trzech lat: 2012, 2014 i 2015. Rabat brytyjski za lata 2012, 2014 i 2015 podlega przepisom decyzji Rady 2007/436/WE, Euratom w sprawie systemu zasobów własnych Wspólnot Europejskich 20 oraz towarzyszącego jej dokumentu roboczego Metoda obliczeń z 2007 r. 21. Zgodnie z przepisami tej decyzji nieoczekiwane zyski netto Zjednoczonego Królestwa wynikające ze zwiększenia od 2001 r. odsetka TZW zatrzymywanego przez państwa członkowskie tytułem wynagrodzenia za ponoszone przez nie koszty poboru są neutralizowane, a wydatki na rzecz państw członkowskich koryguje się o: wydatki przedakcesyjne (PAE) wypłacone ze środków na odnoszących się do roku poprzedzającego rozszerzenie. Korektę PAE oblicza się po raz ostatni dla korekty za 2012 r., ponieważ przestała obowiązywać, począwszy od korekty za 2013 r., która została ujęta w budżecie po raz pierwszy w 2014 r.; sumę wydatków na rzecz państw członkowskich, które przystąpiły do UE po dniu 30 kwietnia 2004 r., z wyjątkiem bezpośrednich w rolnictwie oraz wydatków związanych z rynkiem, jak również części wydatków na rozwój obszarów wiejskich pochodzących z Sekcji Gwarancji EFOGR. Ponadto udział Austrii, Niemiec, Niderlandów i Szwecji w finansowaniu rabatu brytyjskiego ogranicza się do jednej czwartej przypadających na nie udziałów. Obniżkę tę finansują inne państwa członkowskie, z wyłączeniem Zjednoczonego Królestwa. Różnicę między ostateczną kwotą rabatu brytyjskiego za 2012 r. a kwotą poprzednio zapisaną w budżecie (trzecia aktualizacja w BK 6/2015) zapisuje się w rozdziale 35 niniejszego PBK. 8.3.2 Obliczenie rabatu 20 21 Dz.U. L 163 z 23.6.2007, s. 17. Dokument roboczy Komisji z dnia 23 maja 2007 r. w sprawie obliczania, finansowania, i zapisywania w budżecie korekty nierównowagi budżetowej zgodnie z art. 4 i 5 decyzji Rady [2007/436/WE, Euratom] w sprawie systemu zasobów własnych Wspólnot Europejskich, dostępny na stronie: http://ec.europa.eu/budget/library/biblio/documents/financing/calc_own_res_2007_pl.pdf. 15
W niniejszym PBK zapisuje się wyliczenie i finansowanie pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2015 r., drugiej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2014 r. oraz ostatecznej kwoty rabatu brytyjskiego za 2012 r. Aktualizacja rabatów za lata 2012 i 2014 wynika głównie z aktualizacji podstaw VAT i DNB, ogłoszonych przez państwa członkowskie jesienią 2015 r. (przeprowadzenie bilansu VAT i DNB). 16
8.3.2.1 Rabat brytyjski za 2015 r. Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między kwotą tymczasową rabatu brytyjskiego za 2015 r. zapisaną w budżecie na 2016 r. a pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2015 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK. Rabat brytyjski za 2015 r. Rabat brytyjski za 2015 r. KWOTA TYMCZASOWA Budżet na 2016 r. Rabat brytyjski za 2015 r. PIERWSZA AKTUALIZACJ A PBK 4/2016 Różnica (1) Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT 19,4288 % 19,2145 % -0,2143 % (2) Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o 7,3919 % 7,5910 % +0,1992 % wydatki związane z rozszerzeniem (3) = (1) - (2) 12,0369 % 11,6235 % -0,4135 % (4) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich 130 016 348 031 129 194 773 448-821 574 582 (5) Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b) 36 305 752 879 31 733 179 803-4 572 573 076 (5a) Wydatki przedakcesyjne 0 0 0 (5b) Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) 36 305 752 879 31 733 179 803-4 572 573 076 (6) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = 93 710 595 151 97 461 593 645 +3 750 998 494 (4) - (5) (7) Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66 7 444 724 929 7 476 753 663 +32 028 734 (8) Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa 2 212 027 407 1 912 680 343-299 347 064 (9) Podstawowy rabat brytyjski = (7) - (8) 5 232 697 523 5 564 073 321 +331 375 798 (10) Nieoczekiwane zyski wynikające z TZW -50 550 782-79 812 056-29 261 274 (11) Rabat brytyjski = (9) - (10) 5 283 248 305 5 643 885 377 +360 637 072 Pierwsza aktualizacja rabatu brytyjskiego za 2015 r. jest o 361 mln EUR wyższa od tymczasowej kwoty rabatu brytyjskiego za 2015 r. zapisanej w budżecie na 2016 r. 8.3.2.2 Rabat brytyjski za 2014 r. Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2014 r. zapisaną w BK 6/2015 a drugą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2014 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK. Rabat brytyjski za 2014 r. Rabat brytyjski za 2014 r. PIERWSZA AKTUALIZACJ A BK 6/2015 17 Rabat brytyjski za 2014 r. DRUGA AKTUALIZACJ A PBK 4/2016 Różnica (1) Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT 17,7333 % 17,4319 % -0,3014 % (2) Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o 7,3956 % 7,4180 % +0,0224 % wydatki związane z rozszerzeniem (3) = (1) - (2) 10,3377 % 10,0139 % -0,3238 % (4) Suma wydatków na rzecz państw 128 742 225 549 128 669 838 650-72 386 900
Rabat brytyjski za 2014 r. Rabat brytyjski za 2014 r. PIERWSZA AKTUALIZACJ A BK 6/2015 Rabat brytyjski za 2014 r. DRUGA AKTUALIZACJ A PBK 4/2016 Różnica członkowskich (5) Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b) 33 471 514 270 33 342 488 843-129 025 427 (5a) Wydatki przedakcesyjne 0 0 0 (5b) Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) 33 471 514 270 33 342 488 843-129 025 427 (6) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = 95 270 711 279 95 327 349 807 +56 638 527 (4) - (5) (7) Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66 6 500 187 311 6 300 352 079-199 835 232 (8) Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa 1 992 582 801 1 531 441 424-461 141 377 (9) Podstawowy rabat brytyjski = (7) - (8) 4 507 604 510 4 768 910 655 +261 306 145 (10) Nieoczekiwane zyski wynikające z TZW -36 554 387-26 651 399 +9 902 988 (11) Rabat brytyjski = (9) - (10) 4 544 158 897 4 795 562 054 +251 403 157 Druga aktualizacja rabatu brytyjskiego za 2014 r. jest o 251 mln EUR wyższa od pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2014 r. zapisanej w BK 6/2015. 18
8.3.2.3 Rabat brytyjski za 2012 r. Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między trzecią aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2012 r. zapisaną w BK 6/2015 a ostateczną kwotą rabatu brytyjskiego za 2012 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK. Rabat brytyjski za 2012 r. Rabat brytyjski za 2012 r. TRZECIA AKTUALIZACJ A BK 6/2015 Rabat brytyjski za 2012 r. KWOTY OSTATECZNE PBK 4/2016 Różnica (1) Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT 16,1345 % 16,1200 % -0,0145 % (2) Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o 7,2358 % 7,2358 % -0,0000 % wydatki związane z rozszerzeniem (3) = (1) - (2) 8,8987 % 8,8842 % -0,0145 % (4) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich 126 017 496 941 126 017 496 941 0 (5) Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b) 30 151 705 809 30 151 594 002-111 807 (5a) Wydatki przedakcesyjne 3 084 631 771 3 084 519 964-111 807 (5b) Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) 27 067 074 038 27 067 074 038 0 (6) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = 95 865 791 132 95 865 902 938 +111 807 (4) - (5) (7) Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66 5 630 330 443 5 621 164 211-9 166 232 (8) Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa 474 388 884 331 907 397-142 481 487 (9) Podstawowy rabat brytyjski = (7) - (8) 5 155 941 559 5 289 256 814 +133 315 255 (10) Nieoczekiwane zyski wynikające z TZW 12 333 175 12 810 520 +477 344 (11) Rabat brytyjski = (9) - (10) 5 143 608 383 5 276 446 294 +132 837 911 Ostateczna kwota rabatu brytyjskiego za 2012 r. jest o 133 mln EUR wyższa od trzeciej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2012 r. zapisanej w BK 6/2015 głównie ze względu na aktualizacje podstaw VAT i DNB, ogłoszone przez państwa członkowskie jesienią 2015 r. (przeprowadzenie bilansu VAT i DNB). W przypadku rabatu brytyjskiego za 2012 r. różnica między pierwotną kwotą rabatu brytyjskiego zapisaną w decyzji w sprawie zasobów własnych (DZW) 2000 a tą kwotą zapisaną w DZW 2007 wynosi 2 559,3 mln EUR według cen z 2004 r., a 2 879,7 mln EUR według cen bieżących. 8.3.2.4 Pułap 10,5 mld EUR Zgodnie z art. 4 ust. 2 decyzji nr 2007/436 w latach 2007 2013 wkład dodatkowy Zjednoczonego Królestwa wynikający ze zmniejszenia sumy wydatków na rzecz państw członkowskich o wydatki związane z rozszerzeniem, o którym mowa w ust. 1 lit. g) DZW 2007, nie będzie przekraczał 10,5 mld EUR według cen z 2004 r. Kumulacja rabatów za lata 2007 2012 wynosi 8 218,0 mln EUR według cen z 2004 r. i 9 006,9 mln EUR według cen bieżących: 19
Rabat brytyjski za lata 2007 2012 Różnica w kwocie pierwotnej w stosunku do pułapu 10,5 mld EUR Różnica według cen bieżących Różnica według cen stałych z 2004 r. (DZW 2007 w stosunku do DZW 2000), w EUR (A) Rabat brytyjski za 2007 r. 0 0 (B) Rabat brytyjski za 2008 r. -301 679 647-280 649 108 (C) Rabat brytyjski za 2009 r. -1 349 749 997-1 276 489 414 (D) Rabat brytyjski za 2010 r. -2 127 945 515-1 964 546 518 (E) Rabat brytyjski za 2011 r. -2 347 786 720-2 137 047 656 (F) Rabat brytyjski za 2012 r. -2 879 720 911-2 559 302 810 (G) Suma różnic = (A) + (B) + (C) + (D) + (E) + (F) -9 006 882 790-8 218 035 506 20
8.3.3 Zapisanie w PBK 4/2016 pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2015 r., drugiej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2014 r. oraz ostatecznej kwoty rabatu brytyjskiego za 2012 r. 8.3.3.1 Rabat brytyjski za 2012 r. (rozdział 35) Kwota rabatu brytyjskiego, którą należy zapisać w rozdziale 35 niniejszego PBK, stanowi różnicę między kwotą ostateczną rabatu brytyjskiego za 2012 r. (tj. kwotą 5 276 446 294 EUR) a trzecią aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2012 r. (tj. kwotą 5 143 608 383 EUR, zapisaną w BK 6/2015) i wynosi 132 837 911 EUR. Kwota ta ma być finansowana zgodnie ze skorygowanymi podstawami DNB za 2012 r. według danych na koniec 2015 r. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 35 pokazuje poniższa tabela: 8.3.3.2 Rabat brytyjski za 2014 r. (rozdział 36) Rabat brytyjski za 2012 r. rozdział 35 BE 12 108 628 LU 1 741 166 BG 1 275 199 HU 2 179 154 CZ 3 342 634 MT 101 561 DK 4 686 427 NL 4 101 900 DE 7 934 870 AT 1 068 284 EE 568 776 PL 7 063 680 IE 5 094 409 PT 3 441 569 EL 1 773 357 RO 2 351 280 ES 7 537 051 SI 554 253 FR 38 002 662 SK 1 502 129 HR 382 317 FI 4 198 567 IT 19 830 215 SE 1 007 093 CY 241 390 LV 102 976 UK -132 837 911 LT 646 364 Ogółem 0 Kwota drugiej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2014 r. (tj. 4 795 562 054 EUR) jest o 251 403 157 EUR wyższa od kwoty pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2014 r. (tj. 4 544 158 897 EUR) zapisanej w BK 6/2015. Kwota ta ma być finansowana zgodnie ze skorygowanymi podstawami DNB za 2014 r. według danych na koniec 2015 r. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 36 pokazuje poniższa tabela: Rabat brytyjski za 2014 r. rozdział 36 BE 9 808 723 LU 3 153 754 BG 1 857 845 HU 2 775 751 CZ 5 618 512 MT 557 582 DK 5 183 926 NL 3 797 278 DE 15 098 382 AT 1 572 870 EE 615 754 PL 16 987 381 IE 6 055 723 PT 5 315 559 EL 3 882 091 RO 6 012 749 ES 23 452 091 SI 1 449 464 FR 62 183 471 SK 2 207 088 HR 2 392 016 FI 5 796 891 IT 60 923 232 SE 2 634 984 CY 1 058 836 LV 517 980 UK -251 403 157 LT 493 224 Ogółem 0 21
22
8.3.3.3 Rabat brytyjski za 2015 r. (rozdział 15) Kwota pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2015 r. wynosi 5 643 885 377 EUR i jest o 360 637 072 EUR wyższa od kwoty zapisanej w budżecie na 2016 r. (5 283 248 305). Kwota ta ma być finansowana zgodnie ze skorygowanymi podstawami DNB za 2016 r. według niniejszego PBK. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 15 pokazuje poniższa tabela: Rabat brytyjski za 2015 r. rozdział 15 BE 279 071 850 LU 23 568 848 BG 29 228 885 HU 71 152 375 CZ 102 997 723 MT 6 134 996 DK 184 098 416 NL 79 949 224 DE 361 006 829 AT 38 188 137 EE 13 823 881 PL 282 899 431 IE 117 902 629 PT 120 208 152 EL 117 240 809 RO 109 239 295 ES 743 206 698 SI 25 904 242 FR 1 502 691 749 SK 51 429 963 HR 29 432 034 FI 137 075 608 IT 1 108 726 582 SE 54 418 723 CY 11 750 228 LV 17 038 165 UK -5 643 885 377 LT 25 499 905 Ogółem 0 8.4 Grzywny Do września 2016 r. kwota 1 134 mln EUR stała się ostateczną kwotą główną grzywien. Zgodnie z art. 83 rozporządzenia finansowego kwoty grzywien są ujmowane jako dochody budżetowe jak najszybciej, nie później niż w roku następującym po wyczerpaniu wszelkich środków prawnych. Na tym etapie Komisja proponuje potrącenie tych grzywien ze strat z tytułu różnic kursowych wynikających z deprecjacji GPB wobec euro. Skutki tej deprecjacji szacuje się na około 1,8 mld EUR. Dochody z grzywien zminimalizują ryzyko ujemnego salda. 23