PROJEKT BUDŻETU KORYGUJĄCEGO Nr 4 DO BUDŻETU OGÓLNEGO NA 2019 R.

Transkrypt

1 KOMISJA EUROPEJSKA Bruksela, dnia r. COM(2019) 610 final PROJEKT BUDŻETU KORYGUJĄCEGO Nr 4 DO BUDŻETU OGÓLNEGO NA 2019 R. Zmniejszenie środków na i środków na płatności zgodnie ze zaktualizowanymi potrzebami w zakresie wydatków i aktualizacją dochodów (zasoby własne) PL PL

2 Uwzględniając: Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 314, w związku z Traktatem ustanawiającym Europejską Wspólnotę Energii Atomowej, w szczególności jego art. 106a, rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) 2018/1046 z dnia 18 lipca 2018 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii (...) 1, w szczególności jego art. 44, budżet ogólny Unii Europejskiej na rok budżetowy 2019, przyjęty dnia 12 grudnia 2018 r. 2, projekt budżetu korygującego nr 1/2019 3, przyjęty dnia 15 kwietnia 2019 r., projekt budżetu korygującego nr 2/2019 4, przyjęty dnia 15 maja 2019 r., projekt budżetu korygującego nr 3/2019 5, przyjęty dnia 22 maja 2019 r., Komisja Europejska przedkłada niniejszym Parlamentowi Europejskiemu i Radzie projekt budżetu korygującego nr 4 do budżetu na 2019 r. ZMIANY W ZESTAWIENIU DOCHODÓW I WYDATKÓW WEDŁUG SEKCJI Zmiany w ogólnym zestawieniu dochodów i w poszczególnych sekcjach (I, III, V i X) dostępne są na stronie Eurleksu ( 1 Dz.U. L 193 z , s Dz.U. L 67 z COM (2019) 300 z r. 4 COM (2019) 320 z r. 5 COM (2019) 205 z r. 2

3 SPIS TREŚCI 1. WPROWADZENIE AKTUALIZACJA WYDATKÓW ZMNIEJSZENIE ŚRODKÓW NA PŁATNOŚCI I ŚRODKÓW NA ZOBOWIĄZANIA URZĘDY NADZORU FINANSOWEGO (EUNB, EIOPA I ESMA) EUROPEJSKA AGENCJA STRAŻY GRANICZNEJ I PRZYBRZEŻNEJ (FRONTEX) PRZEKSZTAŁCENIE ROZPORZĄDZENIA DUBLIN III PROKURATURA EUROPEJSKA (EPPO) EUROPEJSKI FUNDUSZ SPOŁECZNY OPERACYJNA POMOC TECHNICZNA INSTRUMENT NA RZECZ WSPARCIA W SYTUACJACH NADZWYCZAJNYCH (ESI) UNIJNY MECHANIZM OCHRONY LUDNOŚCI (UCPM) FUNDUSZ SOLIDARNOŚCI UNII EUROPEJSKIEJ (FSUE) DOSTOSOWANIE URUCHOMIENIA INSTRUMENTÓW SZCZEGÓLNYCH ODROCZENIE WYSTĄPIENIA ZJEDNOCZONEGO KRÓLESTWA Z UNII EUROPEJSKIEJ: WPŁYW NA INSTYTUCJE UE PARLAMENT EUROPEJSKI (PE) EUROPEJSKI TRYBUNAŁ OBRACHUNKOWY EUROPEJSKA SŁUŻBA DZIAŁAŃ ZEWNĘTRZNYCH (ESDZ) PRZEGLĄD AKTUALIZACJA DOCHODÓW ŁĄCZNY WPŁYW PBK 4/2019 NA ROZŁOŻENIE CAŁEJ KWOTY PŁATNOŚCI NA POCZET ZASOBÓW WŁASNYCH POMIĘDZY POSZCZEGÓLNE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIE KOREKTA PROGNOZY TRADYCYJNYCH ZASOBÓW WŁASNYCH (TZW) ORAZ PODSTAW VAT I DNB RABAT BRYTYJSKI ZA 2018 R. I 2015 R WPROWADZENIE OBLICZENIE RABATU ZAPISANIE W PBK 4/2019 PIERWSZEJ AKTUALIZACJI RABATU BRYTYJSKIEGO ZA 2018 R. ORAZ KWOTY OSTATECZNEJ RABATU BRYTYJSKIEGO ZA 2015 R ZESTAWIENIE WEDŁUG DZIAŁÓW WRF

4 UZASADNIENIE 1. WPROWADZENIE Celem projektu budżetu korygującego (PBK) nr 4 na 2019 r. jest aktualizacja budżetu zarówno stronie wydatków, jak i dochodów w celu uwzględnienia ostatnich zmian: po stronie wydatków: uwolnienie środków na i środków na płatności w liniach budżetowych dotyczących działów 1a Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia, 1b Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna, 3 Bezpieczeństwo i obywatelstwo, 4 Globalny wymiar Europy oraz Funduszu Solidarności Unii Europejskiej; dostosowanie budżetu niektórych instytucji na 2019 r. w wyniku odroczenia wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej do dnia 31 października 2019 r.; po stronie dochodów skorygowanie prognozy tradycyjnych zasobów własnych (tj. należności celnych i opłat wyrównawczych od cukru), podstaw podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodu narodowego brutto (DNB) oraz zapisanie w budżecie odpowiednich kwot rabatu brytyjskiego i ich finansowania, co ma wpływ na rozłożenie na poszczególne państwa członkowskie składek do budżetu UE na poczet zasobów własnych. 2. AKTUALIZACJA WYDATKÓW 2.1. Zmniejszenie środków na płatności i środków na Urzędy nadzoru finansowego (EUNB, EIOPA i ESMA) We wrześniu 2017 r. 6 Komisja zaproponowała gruntowny przegląd mandatów Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EUNB), Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych (EIOPA) oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA), wymagający znacznego zwiększenia zasobów ludzkich i finansowych, w szczególności w odniesieniu do ESMA. Kluczowym elementem tej propozycji było przejście na nowy model finansowania, w ramach którego obecny klucz finansowania z podziałem na wkład z budżetu UE (40 %) i wkład krajowych organów nadzoru (60 %) zostałby zastąpiony połączeniem finansowania z opłat i wkładu równoważącego z budżetu UE. Jednocześnie 7 Komisja zaproponowała nowy mandat dla ESMA w odniesieniu do nadzoru nad kontrahentami centralnymi (CCP) wymagający zwiększenia zasobów ludzkich, a także finansowania wstępnego tych działań finansowanych z opłat, przy uwzględnieniu czasu potrzebnego na wprowadzenie tego systemu opłat. Porozumienie polityczne w sprawie tych propozycji osiągnięto w marcu 2019 r. Jeżeli chodzi o modyfikację mandatów EUNB, EIOPA i ESMA, osiągnięty kompromis pociągnął za sobą zasadniczo bardziej ograniczone rozszerzenie zakresu mandatów, co miało odpowiedni wpływ na potrzeby w zakresie zasobów, obecny model finansowania (proporcja 40/60 między budżetem UE a organami krajowymi) został natomiast utrzymany. Mandat ESMA w odniesieniu do CCP zostanie nieznacznie ograniczony w porównaniu z propozycją Komisji. Wpływ obu propozycji na budżet będzie miał miejsce z rocznym opóźnieniem. Preliminarz na 2020 r. 8 odzwierciedla już skutki COM (2017) 536 z r. COM (2017) 331 z r. SEC(2019) 250 z

5 budżetowe na 2020 r. Proponuje się uaktualnienie w niniejszym PBK budżetu na 2019 r. zarówno w odniesieniu do zasobów ludzkich, jak i finansowych. Proponowane zmniejszenie wkładu UE na rzecz EUNB, EIOPA i ESMA przedstawiono w poniższej tabeli. 5

6 EUR Linia Nazwa budżetowa płatności Sekcja III Komisja Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB) Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych EIOPA Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) Ogółem Zaktualizowane plany zatrudnienia EUNB (-10 stanowisk), EIOPA (-9 stanowisk) i ESMA (-27 stanowisk) przedstawiono w załączniku budżetowym Europejska Agencja Straży Granicznej i Przybrzeżnej (Frontex) We wrześniu 2018 r. 9 Komisja zaproponowała przedłużenie mandatu Europejskiej Agencji Straży Granicznej i Przybrzeżnej (Frontex) w celu utworzenia do 2020 r. stałego korpusu funkcjonariuszy straży granicznej. W oczekiwaniu na przyjęcie wniosku ustawodawczego w budżecie na 2019 r. zapisano w rezerwie kwotę 19,3 mln EUR na pokrycie kosztów planowanej rekrutacji pierwszej grupy funkcjonariuszy straży granicznej (375 stanowisk i 375 pracowników kontraktowych) w ostatnim kwartale 2019 r. W marcu 2019 r. osiągnięto porozumienie polityczne w sprawie stopniowego tworzenia stałego korpusu funkcjonariuszy straży granicznej do 2027 r. Biorąc pod uwagę, że przewidywane wejście w życie rozporządzenia nastąpi około 1 listopada 2019 r., co będzie formalnym momentem rozpoczęcia faktycznej rekrutacji stałego korpusu funkcjonariuszy straży granicznej, Komisja uważa, że na pokrycie wydatków na wynagrodzenia w zawiązku z zatrudnieniem pierwszych funkcjonariuszy straży granicznej w 2019 r. rozsądne będzie utrzymanie w rezerwie kwoty 7,2 mln EUR. W związku z tym pozostała kwota rezerwy może zostać w niniejszym PBK anulowana. Linia Nazwa budżetowa Sekcja III Komisja Środki zróżnicowane (Rezerwa na artykuł Europejska Agencja Straży Granicznej i Przybrzeżnej (FRONTEX) Ogółem EUR płatności Przekształcenie rozporządzenia Dublin III Zatwierdzony budżet na 2019 r. obejmował kwotę 460 mln EUR w środkach na jako rezerwę związaną z wnioskiem Komisji dotyczącym przekształcenia rozporządzenia Dublin III w oczekiwaniu na przyjęcie podstawy prawnej. W przypadku nieprzyjęcia aktu prawnego do dnia 1 lutego 2019 r. Komisja może przedstawić co najmniej jeden wniosek dotyczący przesunięć zgodnie z art. 31 rozporządzenia finansowego. Pierwszą transzę w wysokości 370 mln EUR uwolniono w kwietniu 2019 r. Równolegle z niniejszym projektem budżetu korygującego Komisja przedstawia drugi i ostateczny wniosek o przesunięcie środków (DEC 15/2019) obejmujący kwotę 82,8 mln EUR, w tym 62,8 mln EUR na zaspokojenie dodatkowych potrzeb Grecji w zakresie finansowania w 2019 r. oraz 20 mln EUR na przygotowanie kolejnego procesu składania zobowiązań dotyczących przesiedleń. Na podstawie dokonanej przez Komisję oceny odnośnych potrzeb w tej dziedzinie do końca roku kwotę pozostającą w rezerwie można w niniejszym PBK anulować. Niemniej jednak Komisja będzie uważnie śledzić rozwój sytuacji na miejscu i w razie potrzeby może zaproponować dalsze środki korygujące. 9 COM (2018) 631 z r. 6

7 7

8 Linia budżetowa Nazwa Sekcja III Komisja Środki zróżnicowane (rezerwa na pozycję Wzmacnianie i rozwijanie wspólnego europejskiego systemu azylowego oraz wzmocnienie solidarności i podziału odpowiedzialności między państwami członkowskimi) Ogółem EUR płatności Prokuratura Europejska (EPPO) W październiku 2017 r. osiągnięto porozumienie w sprawie utworzenia Prokuratury Europejskiej (EPPO) 10. Tworzenie struktury administracyjnej EPPO przebiega sprawnie, ale powołanie prokuratora generalnego Prokuratury Europejskiej zajmuje więcej czasu i jest obecnie przewidywane na drugą połowę 2019 r. Powoduje to efekt domina w odniesieniu do niektórych innych rekrutacji, w związku z tym niektóre wydatki zaplanowane pierwotnie na 2019 r. będą miały miejsce w 2020 r. W konsekwencji środki zapisane w budżecie na 2019 r. można zmniejszyć o 1 mln EUR w 2019 r. Preliminarz na 2020 r. odzwierciedla już skutki budżetowe na 2020 r. 11 EUR Linia Nazwa budżetowa płatności Sekcja III Komisja Prokuratura Europejska (EPPO) Ogółem Europejski Fundusz Społeczny Operacyjna pomoc techniczna Biorąc pod uwagę najnowszą ocenę rzeczywistych potrzeb w zakresie środków na w ramach pozycji budżetowej , można anulować kwotę 8,3 mln EUR bez zagrożenia dla sprawnego wdrażania działań dotyczących pomocy technicznej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego. EUR Linia Nazwa budżetowa płatności Sekcja III Komisja Europejski Fundusz Społeczny Operacyjna pomoc techniczna Ogółem Instrument na rzecz wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych (ESI) Instrument na rzecz wsparcia w sytuacjach nadzwyczajnych zapewnia pomoc w sytuacjach nadzwyczajnych opartą na potrzebach, która ma na celu ochronę życia, zapobieganie ludzkiemu cierpieniu i łagodzenie go oraz zachowanie godności ludzkiej, i jest uzupełnieniem pomocy udzielanej przez państwa członkowskie. Pierwsza interwencja w ramach ESI rozpoczęła się w 2016 r. i obecnie stopniowo zbliża się do końca. Obecny przydział środków na wydatki dotyczące wsparcia w ramach ESI wynosi EUR. Zgodnie ze zaktualizowaną prognozą potrzebnych środków można anulować kwotę EUR Rozporządzenie Rady (UE) 2017/1939 z dnia 12 października 2017 r. wdrażające wzmocnioną współpracę w zakresie ustanowienia Prokuratury Europejskiej, Dz.U. L 283 z SEC(2019) 250 z

9 Linia budżetowa Sekcja III Komisja Ogółem Nazwa EUR płatności Wydatki pomocnicze na wsparcie w sytuacjach nadzwyczajnych na terenie Unii Unijny mechanizm ochrony ludności (UCPM) Unijny Mechanizm Ochrony Ludności ma na celu wzmocnienie współpracy w dziedzinie ochrony ludności między uczestniczącymi państwami pod kątem poprawy zapobiegania klęskom i katastrofom oraz gotowości i reagowania na tego rodzaju zdarzenia. W decyzji Parlamentu Europejskiego i Rady 2019/420 z dnia 13 marca 2019 r. 12 zwiększono pulę środków finansowych na Unijny Mechanizm Ochrony Ludności na lata do kwoty 574 mln EUR. W następstwie porozumienia politycznego między Radą i Parlamentem Europejskim oraz biorąc pod uwagę późniejsze niż przewidywano przyjęcie wspomnianej decyzji zmieniającej, należy odpowiednio zmniejszyć przydziały na Unijny Mechanizm Ochrony Ludności na 2019 r. Kwoty znajdujące się w rezerwie przekraczające uzgodnione przydziały na 2019 r. mogą zostać anulowane. Linia Nazwa budżetowa Sekcja III Komisja Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową Zapobieganie klęskom żywiołowym i gotowość na wypadek takich klęsk w Unii) Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową Szybkie i skuteczne interwencje nadzwyczajne w przypadku poważniejszych klęsk lub katastrof w Unii) Środki zróżnicowane (Rezerwa na pozycję budżetową Szybkie i skuteczne interwencje nadzwyczajne w przypadku poważniejszych klęsk lub katastrof w państwach trzecich) Ogółem EUR płatności Fundusz Solidarności Unii Europejskiej (FSUE) Zgodnie z art. 4a ust. 4 rozporządzenia Rady (WE) nr 2012/2002 z dnia 11 listopada 2002 r. ustanawiającego Fundusz Solidarności Unii Europejskiej (FSUE) całkowita kwota zaliczek na każdy rok ograniczona jest do 50 mln EUR zarówno w środkach na, jak i w środkach na płatności. Zgodnie z art. 12 ust. 4 lit. a) rozporządzenia finansowego, który jest nowym przepisem obowiązującym od dnia 1 sierpnia 2018 r., niewykorzystane środki na w odniesieniu do FSUE są automatyczne przenoszone. w odniesieniu do FSUE były na koniec 2018 r. dostępne w kwocie 29,7 mln EUR i zostały automatycznie przeniesione na 2019 r. Wraz z budżetem na 2019 r. uruchomiono kwotę 50 mln EUR 13. W związku z tym na 2019 r. dostępne są obecnie środki na w wysokości 79,7 mln EUR oraz środki na płatności w wysokości 50 mln EUR z przeznaczeniem na zaliczki w ramach FSUE Decyzja Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/420 z dnia 13 marca 2019 r. zmieniająca decyzję nr 1313/2013/UE w sprawie Unijnego Mechanizmu Ochrony Ludności (Dz.U. L 77 z , s. 1). Pula środków finansowych została określona w art. 1 pkt 11. COM (2019) 252 z r. 9

10 Proponuje się zatem zmniejszenie środków na ujętych w budżecie na 2019 r. o 29,7 mln EUR w celu obniżenia poziomu środków na do 50 mln EUR przewidzianych w akcie podstawowym, tj. do poziomu środków na płatności. Linia budżetowa Nazwa Sekcja III Komisja Wspieranie państw członkowskich w przypadku poważnych klęsk żywiołowych istotnie wpływających na warunki życia, środowisko naturalne lub gospodarkę Ogółem EUR płatności Dostosowanie uruchomienia instrumentów szczególnych Biorąc pod uwagę zmniejszenie poziomu środków na w działach 1a i 3 przewidziane w niniejszym PBK, proponuje się następujące dostosowanie uruchomienia instrumentu elastyczności: w przypadku działu 1a kwotę uruchamianą z instrumentu elastyczności zmniejsza się o 18,5 mln EUR; w przypadku działu 3 kwotę uruchamianą z instrumentu elastyczności zmniejsza się o 55,4 mln EUR. Niniejszemu PBK towarzyszy decyzja w sprawie proponowanego uruchomienia instrumentu elastyczności 14 uchylająca i zastępująca decyzję (UE) 2019/276 z dnia 12 grudnia 2018 r. 15 Biorąc pod uwagę zmniejszenie poziomu środków na w dziale 1b przewidziane w niniejszym PBK, wykorzystanie łącznego marginesu na zmniejsza się o 8,3 mln EUR Odroczenie wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej: wpływ na instytucje UE Podczas przygotowywania budżetu na 2019 r. instytucje zostały poproszone o odzwierciedlenie w swoich preliminarzach wpływu wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z Unii Europejskiej, przewidzianego pierwotnie na dzień 29 marca 2019 r., w obszarach, w których zmiany byłyby oczywiste (np. zmniejszenie o jeden liczby komisarzy i liczby członków Trybunału Obrachunkowego, dostosowanie liczby sędziów w Trybunale Sprawiedliwości, zamknięcie przedstawicielstwa i biur regionalnych w Zjednoczonym Królestwie itp.). W rezultacie tego Parlament Europejski, Rada, Komisja, Trybunał Sprawiedliwości, Europejski Trybunał Obrachunkowy i Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny zmniejszyły swoje wnioski budżetowe o łączną kwotę około 11,7 mln EUR (z czego 10,2 mln EUR przypadało na Parlament Europejski). Zmniejszenie to została oszacowano na podstawie założenia, że Zjednoczone Królestwo będzie państwem członkowskim w 2019 r. przez 3 miesiące. Europejska Służba Działań Zewnętrznych zwiększyła swój wniosek budżetowy o 12,3 mln EUR w celu odzwierciedlenia dodatkowych wydatków związanych z utworzeniem wydziału dotyczącego Zjednoczonego Królestwa w siedzibie głównej oraz delegatury UE w Londynie. Ze względu na odroczenie wystąpienia Zjednoczonego Królestwa 16 instytucje będą musiały teraz pokryć wydatki związane ze Zjednoczonym Królestwem jako państwem członkowskim UE przez dodatkowy okres do siedmiu miesięcy COM (2019) 600 z dnia r. Dz.U. L 54 z , s

11 Rada, Komisja, Trybunał Sprawiedliwości i Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny będą dążyć do pokrycia dodatkowych potrzeb poprzez przegrupowanie istniejących zasobów. Jest to możliwe w szczególności w przypadku Trybunału Sprawiedliwości ze względu na utrzymujące się opóźnienie w nominowaniu sędziego przez jedno z państw członkowskich, co przyniosło wystarczające oszczędności na pokrycie dodatkowych wydatków dotyczących członków ze Zjednoczonego Królestwa do dnia 31 października 2019 r. Natomiast Parlament Europejski i Europejski Trybunał Obrachunkowy zwracają się o dodatkowe środki z powodów przedstawionych poniżej Parlament Europejski (PE) W następstwie decyzji Rady Europejskiej w sprawie składu Parlamentu począwszy od 9. kadencji 17 sekcja budżetu dotycząca Parlamentu obejmowała środki w odniesieniu do 678 posłów od dnia 30 marca oraz 705 posłów od dnia 2 lipca 2019 r. Zmniejszono środki na szereg linii związanych z posłami, asystentami i reprezentacją instytucjonalną; nie przewidziano budżetu na kampanię informacyjną w Zjednoczonym Królestwie. Odroczenie do dnia 31 października 2019 r. ma nie tylko wpływ na skład Parlamentu Europejskiego i koszty związane z asystentami posłów, lecz także na potrzebę utrzymania biura łącznikowego w Zjednoczonym Królestwie i pociągnęło za sobą organizację wyborów do Parlamentu Europejskiego w Zjednoczonym Królestwie, co wymagało przeprowadzenia szeroko zakrojonej kampanii informacyjnej. Wyżej wymienione elementy, które stanowią nieuniknione, wyjątkowe i nieprzewidziane okoliczności, wymagają uzupełniających środków w wysokości 15,1 mln EUR Europejski Trybunał Obrachunkowy Decyzja w sprawie odroczenia wystąpienia Zjednoczonego Królestwa o okres maksymalnie siedmiu miesięcy ma wpływ na wynagrodzenia i inne wydatki dotyczące Kolegium, które składa się z 28, a nie 27 członków Trybunału Obrachunkowego. Ze względu na napięty budżet wnioskowany na 2019 r. Trybunał nie będzie miał możliwości znalezienia dodatkowych zasobów w drodze przegrupowania, tylko wnioskuje o dodatkowy przydział w wysokości EUR na pokrycie wynagrodzeń i innych dodatków oraz wydatków na podróże służbowe i cele reprezentacyjne. Kwota ta jest pomniejszona o przegrupowanie niewykorzystanej kwoty dodatków przejściowych, która zostanie przeniesiona do linii wynagrodzeń dla członka ze Zjednoczonego Królestwa Europejska Służba Działań Zewnętrznych (ESDZ) ESDZ przydzielono w budżecie na 2019 r. dodatkowe środki jako bezpośrednią konsekwencję wystąpienia Zjednoczonego Królestwa z UE w celu: otwarcia i prowadzenia delegatury w Londynie, utrzymania obecnego punktu kontaktowego UE w Irlandii Północnej, utworzenia specjalnego wydziału w siedzibie głównej w celu zarządzania stosunkami ze Zjednoczonym Królestwem jako państwem trzecim oraz pokrycia dodatkowych kosztów rotacji wynikających z konieczności odwołania pracowników posiadających obywatelstwo brytyjskie z sieci delegatur przed planowanym wygaśnięciem ich oddelegowania Konkluzje z nadzwyczajnego posiedzenia Rady Europejskiej (art. 50) (10 kwietnia 2019 r.) EUCO XT 20015/19. Decyzja (UE) 2018/937 z dnia 28 czerwca 2018 r. 11

12 Kwoty te oszacowano na podstawie założenia, że Zjednoczone Królestwo wystąpi z Unii Europejskiej w dniu 29 marca 2019 r. Po przedłużeniu okresu, o którym mowa w art. 50, ESDZ ma w swoim budżecie na 2019 r. nadwyżki. Biorąc pod uwagę aktualną znaczną niepewność związaną z procesem określonym w art. 50, ESDZ będzie musiała utrzymać w swoim budżecie na 2019 r. kwoty potrzebne na pokrycie jednorazowych kosztów otwarcia delegatury i wyżej wymienionych dodatkowych rotacji. Będzie to również wymagało wystarczającego bufora, jeżeli obie strony ratyfikują umowę o wystąpieniu przed dniem 31 października 2019 r. W związku z tym ESDZ zmniejszy swój budżet na 2019 r. o koszty bieżące przewidziane na okres od początku roku do dnia 1 sierpnia w odniesieniu do swojego wydziału w siedzibie głównej i punktów obecności w Zjednoczonym Królestwie ( EUR). Ponieważ sytuacja w późniejszych miesiącach tego roku może się różnić od obecnego scenariusza, ESDZ zamierza zwrócić się do władzy budżetowej w tym roku w późniejszym czasie i zaproponować dalsze dostosowania swojego budżetu na 2019 r. w zależności od sytuacji w danym momencie Przegląd Linia budżetowa Sekcja I Parlament Europejski Nazwa (w EUR) płatności Wynagrodzenia Zwykłe koszty podróży Zwrot kosztów ogólnych Odprawy przejściowe Wydatki na dokumentację Wydatki na informację publiczną oraz udział w imprezach i akcjach o charakterze publicznym Organizacja pobytu i przyjmowanie grup odwiedzających, program Euroscola i zapraszanie przedstawicieli środowisk opiniotwórczych z państw trzecich Wydatki związane z biurami kontaktowymi Wydatki związane z asystentami posłów Sekcja I suma cząstkowa Sekcja V Europejski Trybunał Obrachunkowy Wynagrodzenia, świadczenia dodatkowe i świadczenia emerytalne i rentowe Podróże służbowe Koszty reprezentacyjne Sekcja V suma cząstkowa Sekcja X Europejska Służba Działań Zewnętrznych Wynagrodzenie podstawowe Należności wynikające z regulaminu pracowniczego, związane z osobistą sytuacją pracownika Zabezpieczenie społeczne Podróże służbowe Wynagrodzenia i świadczenia dla personelu statutowego Personel zewnętrzny i usługi zewnętrzne Inne wydatki związane z personelem Wydatki na budynki i wydatki powiązane Inne wydatki administracyjne Sekcja X suma cząstkowa Ogółem

13 3. AKTUALIZACJA DOCHODÓW 3.1 Łączny wpływ PBK 4/2019 na rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie W wyniku 175. posiedzenia Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych (ACOR), które miało miejsce dnia 24 maja 2019 r., należy przeprowadzić dwie korekty po stronie dochodów budżetu: pierwsza to aktualizacja szacunków dotyczących tradycyjnych zasobów własnych oraz zasobów własnych opartych na podatku od wartości dodanej (VAT) i dochodzie narodowym brutto (DNB) w celu uwzględnienia bardziej aktualnych prognoz gospodarczych, zaś druga to aktualizacja rabatu brytyjskiego. Te dwie korekty przedstawiono w sekcjach 3.2 i 3.3 poniżej. Łączny wpływ korekt wydatków i dochodów w niniejszym PBK pokazano w tabeli poniżej. W tabeli tej przedstawiono również rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych pomiędzy poszczególne państwa członkowskie: zgodnie z budżetem na 2019 r., ze zmianami w budżecie korygującym nr 3 (PBK 3/2019) 18 i ostatecznie z niniejszym PBK. Rozłożenie całej kwoty płatności na poczet zasobów własnych z podziałem na państwa członkowskie (w mln EUR) Budżet na 2019 r. PBK 3/2019 PBK 4/2019 (1) (2) (3) BE 6 151, , ,5 BG 565,3 560,2 605,0 CZ 2 012, , ,3 DK 2 811, , ,5 DE , , ,7 EE 253,3 250,9 263,1 IE 2 478, , ,6 EL 1 746, , ,2 ES , , ,9 FR , , ,4 HR 496,6 491,8 494,6 IT , , ,0 CY 202,2 200,3 206,7 LV 288,5 285,7 301,3 LT 459,3 455,2 481,5 LU 376,9 373,1 382,6 HU 1 285, , ,3 MT 116,7 115,6 119,3 NL 7 707, , ,9 AT 3 437, , ,3 PL 4 934, , ,7 PT 1 914, , ,0 RO 1 916, , ,8 SI 480,2 475,8 488,1 SK 868,0 859,3 873,2 18 COM (2019) 205 z r. 13

14 Budżet na 2019 r. PBK 3/2019 PBK 4/2019 (1) (2) (3) FI 2 186, , ,7 SE 3 859, , ,5 UK , , ,1 UE , , ,5 14

15 3.2 Korekta prognozy tradycyjnych zasobów własnych (TZW) oraz podstaw VAT i DNB Zgodnie z przyjętą praktyką Komisja wnosi o wprowadzenie zmian w zakresie finansowania budżetu na podstawie bardziej aktualnych prognoz gospodarczych 19, uzgodnionych z państwami członkowskimi na posiedzeniu Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych. Zmiany dotyczą prognozy TZW, które mają wpłynąć do budżetu w 2019 r., oraz prognozy podstaw VAT i DNB na 2019 r. Prognozę dotyczącą budżetu na 2019 r. sporządzono na 172. posiedzeniu ACOR w dniu 18 maja 2018 r. Korekta w niniejszym PBK uwzględnia prognozy przyjęte na 175. posiedzeniu ACOR, które odbyło się w dniu 24 maja 2019 r. Dzięki zaktualizowanej prognozie zasobów własnych możliwe jest sporządzenie dokładniejszych prognoz dochodów, co pozwala na dokładniejsze określenie płatności do budżetu UE, jakich muszą dokonać państwa członkowskie w ciągu roku budżetowego. Korekta prognozy na 2019 r. wprowadza następujące zmiany w stosunku do prognozy uzgodnionej w maju 2018 r.: Łączną kwotę netto dochodów z tytułu należności celnych w 2019 r. prognozuje się obecnie na ,0 mln EUR (po odjęciu 20 % na poczet kosztów poboru), co stanowi zmniejszenie o 1,23 % w stosunku do prognozowanej kwoty ,2 mln EUR zapisanej w budżecie na 2019 r. Komisja porównała wyniki uzyskane przy zastosowaniu tradycyjnej metody prognozowania ACOR (w oparciu o prognozę makroekonomiczną z wiosny 2019 r.) z wynikami metody ekstrapolacji w oparciu o najnowsze dane na temat wyników w zakresie pobranych należności celnych (styczeń kwiecień 2019 r.). Podobnie jak w poprzednich latach uzgodniono stosowanie konserwatywnego podejścia i wykorzystanie najniższych prognoz dotyczących TZW w celu zapewnienia należytego zarządzania budżetem w kontekście dużej niepewności gospodarczej i potencjalnych zakłóceń w strukturze handlu. Łączną wartość nieograniczonej podstawy VAT dla UE w 2019 r. prognozuje się obecnie na ,6 mln EUR, co stanowi wzrost o 2,30 % w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na ,5 mln EUR. Łączną wartość ograniczonej podstawy VAT dla UE w 2019 r. 20 prognozuje się obecnie na ,1 mln EUR, co stanowi wzrost o 2,20 % w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na ,6 mln EUR. Łączną wartość podstawy DNB dla UE w 2019 r. prognozuje się na ,8 mln EUR, co stanowi spadek (o -0,60 %) w porównaniu z prognozą z maja 2018 r., w której szacowano ją na ,0 mln EUR. Do przeliczenia prognozy dotyczącej podstaw VAT i DNB wyrażonych w walutach krajowych na euro (w przypadku dziewięciu państw członkowskich nienależących do strefy euro) zastosowano kurs walutowy z dnia 31 grudnia 2018 r. Pozwala to uniknąć zniekształceń, ponieważ właśnie ten kurs wymiany stosuje się do przeliczania zapisanych w budżecie płatności na poczet zasobów własnych z euro na waluty krajowe w momencie wezwania do udostępnienia zasobów (zgodnie z przepisami art. 10a ust. 1 rozporządzenia Rady nr 609/2014). Korektę prognozy TZW, nieograniczonych podstaw VAT i podstaw DNB na 2019 r., przyjętą na 175. posiedzeniu ACOR w dniu 24 maja 2019 r., przedstawiono w poniższej tabeli: 19 Komisja Europejska, Prognozy gospodarcze z wiosny 2019 r., 20 Zgodnie z decyzją Rady nr 2014/335, jeżeli podstawa VAT państwa członkowskiego przekracza 50 % jego DNB, ogranicza się ją do tych 50 %. W przypadku PBK 4/2019 podstawa VAT zostanie ograniczona do 50 % DNB w odniesieniu do pięciu państw członkowskich: Chorwacji, Cypru, Luksemburga, Malty i Portugalii. 15

16 Skorygowane prognozy TZW, podstaw VAT i DNB na 2019 r. (w mln EUR) Należności celne (80%) Nieograniczo ne podstawy VAT Podstawy DNB Ograniczone podstawy VAT 21 BE 2 173, , , ,5 BG 104, , , ,8 CZ 293, , , ,9 DK 357, , , ,0 DE 4 133, , , ,2 EE 34, , , ,3 IE 308, , , ,4 EL 185, , , ,5 ES 1 573, , , ,4 FR 1 746, , , ,9 HR 39, , , ,0 IT 1 901, , , ,6 CY 25, , , ,3 LV 44, , , ,5 LT 99, , , ,6 LU 17, , , ,7 HU 210, , , ,8 MT 13, , , ,0 NL 2 607, , , ,2 AT 217, , , ,1 PL 781, , , ,4 PT 188, , , ,4 RO 194, , , ,3 SI 81, , , ,4 SK 100, , , ,4 FI 150, , , ,6 SE 520, , , ,9 UK 3 101, , , ,2 EU , , , ,1 3.3 Rabat brytyjski za 2018 r. i 2015 r Wprowadzenie Korekta nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa (rabat brytyjski), która ma być zapisana w niniejszym PBK, dotyczy dwóch lat: 2015 i Rabat brytyjski za 2015 i 2018 r. podlega przepisom decyzji Rady 2014/335/UE, Euratom w sprawie systemu zasobów własnych Unii Europejskiej 22 wraz z towarzyszącym jej dokumentem roboczym Metoda obliczeń z 2014 r. 23. Zgodnie z przepisami tej decyzji nieoczekiwane zyski netto Zjednoczonego Królestwa wynikające ze zwiększenia od 2001 r. odsetka TZW zatrzymywanego przez państwa członkowskie tytułem wynagrodzenia za ponoszone przez nie koszty poboru są neutralizowane, a wydatki na rzecz państw członkowskich koryguje się o całkowitą kwotę wydatków na rzecz państw członkowskich, które przystąpiły do UE po dniu 30 kwietnia 2004 r., z wyjątkiem 21 Kwoty na szarym tle wynikają z ograniczonych podstaw VAT, jak wyjaśniono w poprzednim przypisie. 22 Dz.U. L 168 z , s Dokument roboczy Komisji z dnia 14 maja 2014 r. w sprawie obliczania, finansowania, płatności i zapisywania w budżecie korekty nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa ( rabatu brytyjskiego ) zgodnie z art. 4 i 5 decyzji Rady 2014/335/WE, Euratom w sprawie systemu zasobów własnych Unii Europejskiej. 16

17 płatności bezpośrednich w rolnictwie oraz wydatków związanych z rynkiem, jak również części wydatków na rozwój obszarów wiejskich pochodzącej z Sekcji Gwarancji EFOGR. Ponadto udział Austrii, Niemiec, Niderlandów i Szwecji w finansowaniu rabatu brytyjskiego ogranicza się do jednej czwartej przypadających na nie udziałów. Obniżkę tę finansują pozostałe państwa członkowskie, z wyłączeniem Zjednoczonego Królestwa. W niniejszym PBK zapisuje się obliczenie i finansowanie pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. oraz kwoty ostatecznej rabatu brytyjskiego za 2015 r. 17

18 Różnicę między ostateczną kwotą rabatu brytyjskiego za 2015 r. a kwotą poprzednio ujętą w budżecie (pierwsza aktualizacja zapisana w BK 5/2016) zapisuje się w rozdziale 35 (Wynik ostatecznego obliczenia finansowania korekty nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa) niniejszego PBK. Pierwszą aktualizację rabatu brytyjskiego za 2018 r. wprowadza się do rozdziału 15 (Korekta nierównowagi budżetowej) niniejszego PBK, zastępując kwotę tymczasową wcześniej zapisaną w budżecie Obliczenie rabatu Aktualizacja rabatów za lata 2015 i 2018 wynika głównie z aktualizacji podstaw VAT i DNB, ogłoszonych przez państwa członkowskie jesienią 2018 r. Ponadto w aktualizacji rabatu za 2018 r. uwzględnia się także wydatki na rzecz państw członkowskich za 2018 r Rabat brytyjski za 2018 r. Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między kwotą tymczasową rabatu brytyjskiego za 2018 r. zapisaną w budżecie na 2019 r. a pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2018 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK. Rabat brytyjski za 2018 r. Rabat brytyjski za 2018 r. KWOTA TYMCZASOWA Budżet na 2019 r. Rabat brytyjski za 2018 r. PIERWSZA AKTUALIZACJ A PBK 4/2019 Różnica (1) (2) (2)-(1) (1) Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT 16,1945% 15,9617% -0,2329% (2) Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej 7,3577% 6,7300% -0,6277% o wydatki związane z rozszerzeniem (3) = (1) - (2) 8,8368% 9,2317% +0,3948% (4) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich (5) Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b) (5a) Wydatki przedakcesyjne (5b) Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) (6) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = (4) - (5) (7) Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0, (8) Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa (9) Zasadniczy rabat brytyjski = (7) - (8) (10) Zyski nadzwyczajne wynikające z TZW (11) Rabat brytyjski = (9) - (10) Pierwsza aktualizacja rabatu brytyjskiego za 2018 r. jest o 409 mln EUR wyższa od tymczasowej kwoty rabatu brytyjskiego za 2018 r. zapisanej w budżecie na 2019 r Rabat brytyjski za 2015 r. Poniższa tabela zawiera zestawienie zmian między pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2015 r., zapisaną w budżecie korygującym 5/2016, a kwotą ostateczną rabatu brytyjskiego za 2015 r., która ma zostać zapisana w niniejszym PBK. 18

19 Rabat brytyjski za 2015 r. Rabat brytyjski za 2015 r. PIERWSZA AKTUALIZACJ A BK 5/ Rabat brytyjski za 2015 r. KWOTA OSTATECZNA PBK 4/2019 Różnica (1) (2) (2)-(1) (1) Udział Zjednoczonego Królestwa w nieograniczonej podstawie VAT 19,2145% 19,1419% - 0,0726% (2) Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej 7,5910% 7,5894% - 0,0016% o wydatki związane z rozszerzeniem (3) = (1) - (2) 11,6235% 11,5525% - 0,0710% (4) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich (5) Wydatki związane z rozszerzeniem = (5a) + (5b) (5a) Wydatki przedakcesyjne (5b) Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) (6) Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = (4) - (5) (7) Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0, (8) Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa (9) Zasadniczy rabat brytyjski = (7) - (8) (10) Zyski nadzwyczajne wynikające z TZW (11) Rabat brytyjski = (9) - (10) Kwota ostateczna rabatu brytyjskiego za 2015 r. jest o 70 mln EUR wyższa od pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2015 r. zapisanej w BK 5/2016, głównie ze względu na aktualizacje podstaw VAT i DNB ogłoszone przez państwa członkowskie jesienią 2018 r Zapisanie w PBK 4/2019 pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. oraz kwoty ostatecznej rabatu brytyjskiego za 2015 r Rabat brytyjski za 2015 r. (rozdział 35) Kwota rabatu brytyjskiego, którą należy zapisać w rozdziale 35 niniejszego PBK, stanowi różnicę między kwotą ostateczną rabatu brytyjskiego za 2015 r. (tj. kwotą EUR) a pierwszą aktualizacją rabatu brytyjskiego za 2015 r. (tj. kwotą EUR, zapisaną w BK 5/2016) i wynosi EUR. Kwota ta ma być finansowana zgodnie ze skorygowanymi podstawami DNB za 2015 r. według danych na koniec 2018 r. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 35 pokazuje poniższa tabela: Rabat brytyjski za 2015 r. rozdział 35 BE LU BG HU CZ MT DK NL DE AT EE PL IE PT EL RO ES SI

20 Rabat brytyjski za 2018 r. (rozdział 15) Rabat brytyjski za 2015 r. rozdział 35 FR SK HR FI IT SE CY LV UK LT Ogółem 0 Kwota pierwszej aktualizacji rabatu brytyjskiego za 2018 r. wynosi EUR i jest o EUR wyższa od kwoty zapisanej w budżecie na 2019 r. ( ). Kwota ta zostanie sfinansowana zgodnie z aktualizacją podstaw DNB za 2019 r. zawartą w niniejszym PBK. Ujęcie tej kwoty w rozdziale 15 pokazuje poniższa tabela: 20

21 Rabat brytyjski za 2018 r. rozdział 15 BE LU BG HU CZ MT DK NL DE AT EE PL IE PT EL RO ES SI FR SK HR FI IT SE CY LV UK LT Ogółem 0 21

22 1. 1a 1b ZESTAWIENIE WEDŁUG DZIAŁÓW WRF Pozycja/Artykuł Budżet na 2019 r. Projekt budżetu korygującego Budżet na 2019 r. (w tym PBK 1-3/2019) nr 4/2019 (w tym PBK 1-4/2019) płatności płatności płatności Inteligentny wzrost gospodarczy sprzyjający włączeniu społecznemu W tym w ramach instrumentu elastyczności W tym w ramach łącznego marginesu na Pułap Margines Konkurencyjność na rzecz wzrostu gospodarczego i zatrudnienia W tym w ramach instrumentu elastyczności W tym w ramach łącznego marginesu na Pułap Margines Spójność gospodarcza, społeczna i terytorialna W tym w ramach łącznego marginesu na Pułap Margines Trwały wzrost gospodarczy: zasoby naturalne Pułap Margines W tym: Europejski Fundusz Rolniczy Gwarancji (EFRG) wydatki związane z rynkiem i płatności bezpośrednie Podpułap Zaokrąglenie różnicy wyłączone z obliczania marginesu Margines na EFRG Bezpieczeństwo i obywatelstwo W tym w ramach instrumentu elastyczności Pułap Margines 4. Globalny wymiar Europy W tym w ramach łącznego marginesu na Pułap Margines 5. Administracja Pułap W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki Margines W tym: wydatki administracyjne instytucji Podpułap W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki Margines Ogółem W tym w ramach instrumentu elastyczności W tym w ramach łącznego marginesu na Pułap W tym potrącenie z marginesu na nieprzewidziane wydatki Margines Inne instrumenty szczególne Suma całkowita w EUR 22