PROTOKÓŁ POKONTROLNY

Podobne dokumenty
PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ IX/2007

PROTOKÓŁ POKONTROLNY

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ XII/2007

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ XIII/2007

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ XI/2007

PROTOKÓŁ NR BK 0913/ X/2007

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych

Środki Funduszu mogą być zwiększone poprzez : a) darowizny oraz zapisy osób fizycznych oraz prawnych,

Protokół nr BK0913/XIV/2007

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zakładu Gospodarki Cieplnej Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w Urzędzie Miejskim w Ornecie

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników

REGULAMIN. ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w Specjalistycznej Poradni Rodzinnej w Katowicach

P R O T O K Ó Ł. Kontrola wydatków na składki na ubezpieczenia społeczne oraz fundusz pracy pracowników Gimnazjum w Wielowsi.

tel fax

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Urząd Miasta Sulejówek ul. Dworcowa Sulejówek PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR 2/2008. STRAś MIEJSKA

Uchwała Nr XVIII/119/07 Rady Miejskiej w Warce z dnia 27 listopada 2007 r.

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w Liceum Ogólnokształcącym im. S. śeromskiego w śyrardowie

PROTOKÓŁ. Zakres kontroli: Kontrola wydatków na zakup materiałów i wyposażenia oraz energii

Zarządzenie nr 126/2013 Burmistrza Aleksandrowa Łódzkiego z dnia 22 marca 2013 roku

Regionalna Izba Obrachunkowa w Zielonej Górze

PREZYDENT MIASTA ZIELONA GÓRA

Miejska Biblioteka Publiczna w Sulejówku

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH W PRZEDSZKOLU NR 50 W RYBNIKU

PROTOKÓŁ. z kontroli problemowej przeprowadzonej w Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Chociwlu w dniu 28 lutego 2011 r.

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Zakładzie Usług Komunalnych w Radomiu.

Zielona Góra, 17 stycznia 2011 r. Pani Zofia Tomaszuk Dyrektor Wojewódzkiego Ośrodka Terapii UzaleŜnień i WspółuzaleŜnienia w Zielonej Górze

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w. Urzędzie Gminy Celestynów,

Gorzów Wielkopolski, dnia 21 marca 2014 r. Poz. 712 UCHWAŁA NR LII/415/2014 RADY GMINY DESZCZNO. z dnia 19 marca 2014r.

PROTOKÓŁ NR VI/2004. Lędziny, r

PROTOKÓŁ Kontrola w zakresie wydatków na wynagrodzenia osobowe pracowników oraz nagrody jubileuszowe przyznane i wypłacone pracownikom

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH

REGULAMIN. ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH W SZKOLE PODSTAWOWEJ NR 28 im. ALOJZEGO SZEWCZYKA W RYBNIKU. Podstawy prawne

Protokół nr BK0913/XV/2007

Uchwała Nr LXII/736/10 Rady Miejskiej w Dębicy z dnia 28 października 2010 r.

Na podstawie art. 6 ust. 4 pkt 4 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji

REGULAMIN Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Urzędu Miejskiego w Pabianicach

(wzór) REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH -

PREZYDENT MIASTA ZIELONA GÓRA

Szczecin, dnia stycznia 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI Delegatura w Szczecinie ul. OdrowąŜa 1, Szczecin tel LSZ P/07/080

Prezydent Miasta Gliwice

Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie V Liceum Ogólnokształcącego im. Zbigniewa Herberta przy ul. Krzywoustego 6 w Słupsku.

Wystąpienie pokontrolne

LBY /08 R/08/008 Sz. P. Mariola Ejdowska Dyrektor Domu Pomocy Społecznej w Nowej Wsi

Prezydent Miasta Gliwice

UCHWAŁA NR 217/XLIII/14 RADY MIEJSKIEJ W CIECHANOWCU. z dnia 8 września 2014 r.

tel fax

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zespołu Szkół STO na Bemowie

ROZDZIAŁ I POSTANOWIENIA OGÓLNE

ZESPÓŁ PLACÓWEK OŚWIATOWYCH W ZAJĄCZKOWIE. R E G U L A M I N gospodarowania środkami Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych

Uchwała nr XV/92/2008 Rady Gminy w Ciepielowie z dnia 12 września 2008r.

I. Postanowienia ogólne

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w Urzędzie Gminy i Miasta Dobczyce

Prezydent Miasta Gliwice

PROTOKÓŁ. Kontrola wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników szkoły

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Radomskim Ośrodku Doskonalenia Nauczycieli w Radomiu w Radomiu.

PRELIMINARZ WYDATKÓW FUNDUSZU SOCJALNEGO W ROKU 2014

WK.60/318/K-35/J/13 Danuta Martyniszyn-Gołojuch Dyrektor Szkoły Podstawowej Nr 1 im. Janusza Korczaka w Lądku-Zdroju

PROTOKÓŁ Z KONTROLI NR

PROTOKÓŁ. Kontrola wydatków dokonanych z tytułu odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych

Zarządzenie Nr 2/2013. Wójta Gminy Chynów. z dnia 8 stycznia 2013 roku

Zarządzenie Nr 22/2017 Dyrektora Szkoły Podstawowej nr 5 im. Polskiej Macierzy Szkolnej w Czeladzi. z dnia 30 listopada 2017 r.

Lędziny, roku PROTOKÓŁ III/2005

Pani Alicja Jaranowska. Dyrektor. Zespołu Obsługi Oświaty i Rekreacji. w Nakle nad Notecią WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Uchwała Nr 1473/13 Zarządu Dzielnicy Żoliborz m.st. Warszawy z dnia 2 lipca 2013 r.

Uchwała Nr XX/5/2013. Rady Gminy Jedlińsk

REGULAMIN KORZYSTANIA Z ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH ZESPOŁU SZKÓŁ W SICIENKU. I Podstawy opracowania regulaminu

ZARZĄDZENIE NR 8/2015 WÓJTA GMINY MILEJCZYCE z dnia 06 lipca 2015r. w sprawie zakładowego funduszu świadczeń socjalnych w Urzędzie Gminy Milejczyce

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Publicznej Szkole Podstawowej Nr 28 w Radomiu, ul. Jaracza 8.

Uchwała Nr XV/70/2015 Rady Gminy Sadowne z dnia 21 grudnia 2015 r.

R E G U L A M I N ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH URZĘDU MIASTA SOPOTU

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH ZESPOŁU SZKÓŁ SPECJALNYCH NR 101 IM. JANA BRZECHWY W POZNANIU

REGULAMIN. Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Szkole Podstawowej nr1 im. Janusza Korczaka w Sobótce

Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonej w Placówce Wielofunkcyjnej Słoneczny Dom w Radomiu; Na podstawie Polecenia słuŝbowego Nr 23/2009 Prezydenta

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Urzędu Gminy Dębowa Kłoda

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

UCHWAŁA NR XIX/130/2007 Rady Miejskiej w Wyszkowie z dnia 28 grudnia 2007 r.

ZARZĄDZENIE NR 2/2014 Dyrektora Biblioteki Publicznej Miasta i Gminy we Fromborku z dnia r.

PROTOKÓŁ. kontroli problemowej przeprowadzonej w Publicznym Przedszkolu Nr 2 w Kozienicach.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Warszawa, dnia 9 maja 2017 r. Poz UCHWAŁA NR 505/2017 RADY MIEJSKIEJ W GRODZISKU MAZOWIECKIM. z dnia 29 marca 2017 r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH W PRZEDSZKOLU Z OODZIAŁAMI INTEGRACYJNYMI NR 39 W RYBNIKU

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH W URZĘDZIE MIASTA JELENIA GÓRA

Protokół z kontroli przeprowadzonej w Domu Pomocy Społecznej w Międzyrzeczu

UCHWAŁA NR 505/2017 RADY MIEJSKIEJ W GRODZISKU MAZOWIECKIM. z dnia 29 marca 2017 r.

UCHWAŁA Nr XIII/167/2011 RADY MIEJSKIEJ W BORNEM SULINOWIE. z dnia 29 września 2011 r.

P R O T O K Ó Ł. z kontroli problemowej przeprowadzonej W GMINNYM OŚRODKU POMOCY SPOŁECZNEJ W MALECHOWIE w dniu 27 listopada 2009 r.

REGULAMIN ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH. w Poradni Psychologiczno-Pedagogicznej nr 3 w Katowicach

Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Zespołu Szkół Nr 2 w Szczecinie

Dyrektor Zespołu Szkół Informatycznych i Mechatronicznych w Przemyślu ul. Dworskiego Przemyśl

REGULAMIN. ZAKŁADOWEGO FUNDUSZU ŚWIADCZEŃ SOCJALNYCH w Szkole Podstawowej im. Stefana Żeromskiego w Hadynowie

PROTOKÓŁ Kontrola w zakresie wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne pracowników

Protokół. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie Zespole Szkół Ogólnokształcących i Technicznych przy ul. Szymanowskiego 5 w Słupsku.

Transkrypt:

KW.0914-3/08 Wersja do publikacji PROTOKÓŁ POKONTROLNY z kontroli problemowej przeprowadzonej w Szkole Podstawowej w Rozalinie w okresie 24 25 września 2008 r. Kontrola została przeprowadzona w ramach zadania kontrolnego nr KW.0914-3/08, jako uzupełnienie kontroli przeprowadzonej w Biurze Obsługi Jednostek Samorządowych w Nowej Dębie w terminie 28 sierpnia 11 września 2008 r. Kontroli dokonał Krzysztof Tkaczyk podinspektor ds. kontroli wewnętrznej w Urzędzie Miasta i Gminy Nowa Dęba na podstawie upowaŝnienia Burmistrza Miasta i Gminy Nowa Dęba nr KW.0914-3/08 oraz Programu kontroli nr KW.0910-4/BOJS/08 z 20 sierpnia 2008 r. Tematem kontroli było wydatkowanie co najmniej 5% środków z budŝetów jednostek oświatowych podlegających Burmistrzowi, zgodnie z obowiązkiem wynikającym z art. 187 ust. 2 i 3 ustawy z 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych(dz. U. Nr 249 poz. 2104 z późń. zm.) Celem zadania kontrolnego była kontrola legalności i celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków przez kontrolowane jednostki. Kontroli poddano równieŝ organizację pracy w placówce oraz wykonywanie obowiązków kierownika zakładu pracy wynikających z ustawy kodeks pracy(dz. U. z 1998 nr 21, poz. 94 z późń. zm.) oraz innych przepisów prawa pracy przez dyrektora Szkoły Podstawowej w Rozalinie. Okres kontroli obejmował rok 2008. Wyjaśnień udzielała Dyrektor Szkoły Podstawowej w Rozalinie. 1

I. Prowadzenie Ksiąg Inwentarzowych W ramach czynności kontrolnych sprawdzono prowadzenie ksiąg inwentarzowych w Szkole Podstawowej w Rozalinie, nazywanej dalej Szkołą. W Szkole prowadzona jest księga inwentarzowa, nie jest za to prowadzona księga środków trwałych. Księga inwentarzowa Szkoły załoŝona została 15 października 1980 r. Zgodnie z przepisami zarządzenia Nr 1 Dyrektora Biura Obsługi Jednostek Samorządowych z dnia 20 września 2006 r. w sprawie zasad prowadzenia rachunkowości i ustalania planu kont, w księdze inwentarzowej zapisuje się środki trwałe długotrwałego uŝytku o wartości nabycia od 150 3 500 zł. KaŜdy nowo nabyty środek trwały zapisuje się pod kolejnym numerem w księdze, podaje się równieŝ cenę jednostkową środka trwałego, ilość sztuk, łączny przychód i datę przychodu. Zaleca się aby oprócz wymienionych danych, wpisywać równieŝ dowód źródłowy nabycia środka trwałego oraz miejsce w którym dany środek trwały się znajduje. Sprawdzono inwentarz wpisany do księgi inwentarzowej w 2008 r. Wpisano go pod pozycjami 675-679. Ich łączna wartość wynosi 3 485,90 zł. Pod kolejnymi pozycjami znajdują się: 1) poz.675 - drukarka HP LASERJET 1018, wartość 286,89 zł, data przychodu 8 stycznia 2008 r., dowód źródłowy f-ra F/1/08/000018 Nowa Club Kornelia Styga Nowa Dęba, 2) poz. 676 - meble segment BONA, wartość 1999,99 zł, data przychodu 14 stycznia 2008 r., dowód źródłowy f-ra 7/2008 P.H.U. Temar Salon Meblowy Nowa Dęba, 3) poz. 677,678 - biurko pod komputer 2 sztuki, cena jedn. 350,01 zł, łączna wartość 700,02 zł, data przychodu 14 stycznia 2008 r., dowód źródłowy f-ra 7/2008 P.H.U. Temar Salon Meblowy Nowa Dęba, 4) poz. 679 - odkurzacz, wartość 499 zł, data przychodu 1 marca 2008 r., dowód źródłowy f-ra 27/08 Wolbarex sp.j. Sprawdzono fizyczną obecność wymienionych wyŝej środków trwałych oraz poprawność ich oznakowania nie stwierdzono nieprawidłowości. Oprócz księgi inwentarzowej w kaŝdej sali prowadzony jest odrębny spis rzeczy, które znajdują się w danym pomieszczeniu. Podobnie jak w innych szkołach naszej gminy, w 2008 r. Szkoła otrzymała ze środków Ministerstwa Edukacji Narodowej i Sportu oraz Europejskiego Funduszu Społecznego pracownie komputerową o łącznej wartości 40 774 zł. Pracownia ta nie został wpisana do księgi inwentarzowej. Podsumowując, księga inwentarzowa prowadzona jest klarownie i prawidłowo. Zakupiony sprzęt jest wydatkiem celowym. II. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Dyrektor Szkoły zgodnie z obowiązkiem nałoŝonym art. 3 ust. 2 ustawy z 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszy świadczeń socjalnych(dz. U. z 1996 r. Nr 70, poz. 335, z późń. zm.), zwanej dalej zfśsu, tworzy i administruje zakładowym funduszem świadczeń socjalnych, zwanym dalej Funduszem. Sprawdzono sposób administrowania przez dyrektora środkami Funduszu oraz poszczególne wydatki ze środków Funduszu w 2008 r. Nie sprawdzano tylko wypłaty świadczenia urlopowego nauczycieli, którego obowiązek wypłaty wynika z art. 53 ust. 1a ustawy karta nauczyciela(dz. U. z 2006 r. nr 97, poz. 674, z późń. zm.). Naliczaniem wysokości tego świadczenia zajmuje się Biuro Obsługi Jednostek Samorządowych. Zgodnie z art. 8 ust. 2 zfśsu zasady i warunki korzystania z usług i świadczeń finansowanych z Funduszu, z uwzględnieniem zasady, Ŝe przyznawanie tych świadczeń uzaleŝnia się od sytuacji Ŝyciowej, rodzinnej i materialnej osoby uprawnionej do korzystania z Funduszu, reguluje pracodawca w regulaminie. W Szkole taki regulamin ustanowiony został 2

25 czerwca 2005 r. Jego treść została zaopiniowana przez przedstawiciela związku zawodowego i reprezentanta zakładu pracy. Regulamin jest sporządzony poprawnie, kontrolujący ma jednak zastrzeŝenia do 8 i 20 regulaminu. 8 regulaminu jest niezgodny z art. 53 ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. Karta Nauczyciela(Dz. U. 2006 r. Nr 97 poz. 674), natomiast treść 20 zniekształca poprawne ustalenie sytuacji rodzinnej, Ŝyciowej i materialnej uprawnionego. 20 regulaminu stanowi, Ŝe do rodziny uprawnionego do korzystania z Funduszu nie zalicza się osób zdolnych do pracy, niepracujących, nieuczących się i niezarejestrowanych w urzędzie pracy. Taki zapis jest nie do przyjęcia. W treści regulaminu istnieją zapisy dotyczące działalności komisji socjalnej ds. Funduszu, w praktyce komisja taka została rozwiązana przez dyrektora Szkoły. Dyrektor oświadczył, Ŝe zapisy o jej funkcjonowaniu zostaną usunięte w formie aneksu do regulaminu. Do regulaminu zostało dołączonych 5 załączników, wśród nich wzór rocznego planu dochodów i wydatków. Jak wynika z kontroli, plan ten, do tej pory nie został opracowany na rok 2008 r. Sprawdzono wydatki ze środków Funduszu w 2008 r. I tak: 1) paczki dla pracowników nauczycieli, pracowników obsługi i emerytów Szkoły na łączną kwotę 2 250 zł W piśmie wysłanym do Biura Obsługi Jednostek Samorządowych w tej sprawie z 3 stycznia 2008 r. dyrektor Szkoły przedstawiła listę osób otrzymujących paczki i ich wysokość. Uprawnieni do otrzymania paczek podpisali się na liście. Załączono równieŝ odpowiednie noty księgowe od przedsiębiorców, które realizowały paczki. Nie stwierdzono nieprawidłowości. 2) Pismem z 29 stycznia 2008 r. dyrektor przyznała zapomogę pienięŝną w kwocie 400 zł emerytowanej nauczycielce Szkoły. Do pisma dołączono dwa wnioski uprawnionej o zapomogę (jeden odręczny, drugi na druku formalnym, zgodnym z odpowiednim załącznikiem do regulaminu Funduszu)oraz zaświadczenie lekarskie z 15 stycznia 2008 r. Nie stwierdzono nieprawidłowości. 3) Refundacja paczek dla pracowników i emerytowanych pracowników Szkoły na kwotę 2 340 zł według pisma z 1 kwietnia 2008 r. Do pisma dołączono wykaz uprawnionych do odbioru paczek(24 osoby) i wartość paczek. Sprawdzono kryteria ustalania wysokości paczek dla poszczególnych uprawnionych. Jak wynika z 14 regulaminu Funduszu podstawą do przyznania świadczeń i usług jest średni dochód brutto przypadający na osobę w rodzinie z okresu całego roku poprzedzającego dany rok kalendarzowy. Z czynności kontrolnych wynika, Ŝe występują przypadki gdzie osoby o mniejszym dochodzie otrzymują paczki o mniejszej wartości niŝ osoby o większym dochodzie. Dyrektor wyjaśniła, Ŝe przy ustalaniu wartości paczek dla poszczególnych uprawnionych, bierze się równieŝ pod uwagę podobne otrzymane świadczenia z Funduszu innego pracodawcy. Argumentacja dyrektor, jakkolwiek zasadna, nie ma jednak swojego ugruntowania w przepisach regulaminu Funduszu. Dyrektor zobowiązała się wprowadzić stosowne zapisy do regulaminu, które doprecyzują zasady udzielania świadczeń z Funduszu. Drugim zastrzeŝeniem kontrolującego jest fakt, iŝ uprawnieni otrzymali paczki na podstawie danych o średnich dochodach osiągniętych przez uprawnionych w 2006 r. Treść 14 regulaminu stanowi wyraźnie, Ŝe do ustalenia wartości świadczenia bierze się pod uwagę średni dochód osiągany w roku poprzedzającym dany rok kalendarzowy, a więc w danym przypadku w 2007 r. W Szkole uprawnieni składają oświadczenia o dochodzie dopiero we wrześniu danego roku, co za tym idzie, świadczenia udzielane w I połowie roku są udzielane na 3

podstawie danych z roku poprzedzającego poprzedni rok kalendarzowy(2 lata do tyłu). Jest to niezgodne z 14 regulaminu. Problem moŝna by rozwiązać przez składanie oświadczeń o dochodach na początku roku kalendarzowego, jest to praktyka najczęściej stosowana w zakładach pracy. 4) Udzielone świadczenia dla pracownika Szkoły w postaci dofinansowania do wypoczynku dziecka. Został złoŝony stosowny wniosek zgodnie z załącznikiem nr 3 do regulaminu Funduszu. Dofinansowanie wyniosło 80% kosztu wypoczynku dziecka, zgodnie z 26 regulaminu. Przedstawiono równieŝ stosowny rachunek za udział dziecka w zorganizowanym wypoczynku. Nie stwierdzono nieprawidłowości. 5) Dofinansowanie do wypoczynku letniego dwóch pracowników obsługi według pisma z 18 czerwca 2008r.. Kwota dofinansowania: po 350 zł. Nie załączono wniosków tych pracowników o to świadczenie, czego wymaga 22 ust. 2 regulaminu Funduszu. 6) 18 czerwca 2008 r. dyrektor przesłała listę nauczycieli zatrudnionych w Szkole, wraz z podaniem ich wymiaru pracy do Biura Obsługi Jednostek Samorządowych w celu ustalenia wysokości świadczenia urlopowego według art. 53 ust. 1a Karty Nauczyciela. 7) Decyzją nr 16/2008 z 23 stycznia 2008 r. dyrektora Szkoły została przyznana poŝyczka mieszkaniowa pracownikowi obsługi, w wysokości 2 tysięcy złotych. Zostały złoŝone odpowiednie dokumenty wymagane przez regulamin Funduszu. Nie stwierdzono nieprawidłowości. 8) Decyzją nr 17/2008 z 30 stycznia 2008 r. dyrektora Szkoły została przyznana poŝyczka mieszkaniowa nauczycielowi w wysokości 4 000 zł. Zostały złoŝone odpowiednie dokumenty wymagane przez regulamin Funduszu. Nie stwierdzono nieprawidłowości. 9) Decyzją nr 18/2008 z 17 kwietnia 2008 r. dyrektora Szkoły została przyznana poŝyczka mieszkaniowa nauczycielowi w wysokości 4 000 zł. Zostały złoŝone odpowiednie dokumenty wymagane przez regulamin Funduszu. Nie stwierdzono nieprawidłowości. Uprawnieni do korzystania ze świadczeń Funduszu złoŝyli we wrześniu tego roku świadczenia o osiąganych dochodach w 2007 r. Świadczenia złoŝyło 12 uprawnionych, 5 osób uprawnionych nie złoŝyło oświadczeń. Udzielane świadczenia ze środków Funduszu są dobrze udokumentowane. Nieprawidłowości wykazane w trakcie czynności kontrolnych zostały przedstawione dyrektor Szkoły, która zobowiązała się do przedsięwzięcia niezbędnych działań w celu uniknięcia ich wystąpienia w przyszłości. III. Organizacja pracy W ramach kontroli sprawdzono przestrzeganie wybranych obowiązków ciąŝących na kierowniku zakładu pracy, a wynikające z przepisów ustawy z 26 czerwca 1974 r. kodeks pracy(dz. U. z 1974 r. Nr 24, poz. 141, z późń. zm.) oraz innych przepisów prawa pracy. W Szkole nie został opracowany regulamin pracy w związku z zatrudnieniem w Szkole mniej niŝ 20 pracowników, zgodnie z art. 104 2 kodeksy pracy. Sprawdzono czy pracownicy Szkoły mają aktualne szkolenia z zakresu bhp i ochrony przeciwpoŝarowej. 4 czerwca 2008 r. zostało przeprowadzone szkoleni z zakresu bhp i ochrony przeciwpoŝarowej w którym wzięło udział 8 pracowników Szkoły(6 nauczycieli i 2 pracowników obsługi). Szkolenie przeprowadził inŝ. specjalista ds. bhp i ochrony środowiska. Aktualność szkoleń pozostałych pracowników Szkoły ustalono na podstawie zaświadczeń znajdujących się w aktach osobowych pracowników. Ustalono, Ŝe w 2007 r. upłynął termin 4

aktualności szkolenia dla jednego pracownika, natomiast jeden z nauczycieli nie przedstawił do tej pory wymaganych dokumentów potwierdzających aktualność szkolenia z zakresu bhp. Dyrektor wyjaśniła, Ŝe nauczyciel, który nie ma aktualnego szkolenia przebywa na urlopie macierzyński i dlatego nie ma aktualnego szkolenia. Zgodnie z art. 226 kodeksu pracy została opracowana w Szkole ocena ryzyka zawodowego na stanowiskach pracy. Opracował ją 29 sierpnia 2008 r. inŝ. specjalistę ds. bhp i ochrony środowiska. Pracownicy zostali zapoznani z ą oceną co potwierdzili stosownymi podpisami. W Szkole funkcjonuje instrukcja bezpieczeństwa poŝarowego opracowana w październiku 1998 r. Nie ma ogólnej instrukcji dotyczącej bezpieczeństwa i higieny pracy w Szkole. Zadania słuŝby bhp pełni w Szkole pełni inŝ. specjalistę ds. bhp i ochrony środowiska na mocy umowy zlecenia zawartej z dyrektor Szkoły dnia 1 września 2008 r. Jest to umowa nr SP_R/BHP/2008, okres obowiązywania umowy: od 1 września 2008 r. do 30 czerwca 2009 r., otrzymywane wynagrodzenie 80 zł brutto miesięcznie. W sierpniu bieŝącego roku przeprowadzono przegląd obiektów Szkoły pod względem bhp oraz bezpieczeństwa przeciwpoŝarowego, zgodnie z 3 ust. 1 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 31 grudnia 2002 r. w sprawie bezpieczeństwa i higieny w publicznych i niepublicznych szkołach i placówkach(dz. U. z 2006 r. Nr 6, poz. 69). Kontrole przeprowadził specjalista ds. bhp i ochrony środowiska. Sporządzony został stosowny protokół z 29 sierpnia 2008 r. Kontrolowane obowiązki kierownika zakładu pracy pełnione są dobrze, o wykazanych w toku czynności kontrolnych nieprawidłowościach, dyrektor Szkoły została poinformowana. IV. Ustalenia końcowe Kontrolującemu zapewniono odpowiednie warunki do prawidłowego wykonywania czynności kontrolnych, które nie zakłócały prawidłowego rytmu pracy w Szkole. Zapewniony był dostęp do odpowiednich dokumentów Szkoły, niezbędnych do prawidłowego wykonania zadania kontrolnego. Kontrolującemu przedstawiono równieŝ, środki trwałe nabyte w 2008 r. W trakcie wykonywania czynności kontrolnych dyrektor Szkoły okazał niezbędną pomoc i udzielał wyczerpujących wyjaśnień. Dyrektor Szkoły został poinformowany o przysługującym Mu prawie odmowy podpisania protokołu oraz moŝliwości zgłoszenia na piśmie swojego stanowiska odnośnie treści protokołu, w terminie 14 dni od otrzymania protokołu. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden z egzemplarzy przekazano Dyrektor Szkoły. Ewentualne wnioski i zalecenie pokontrolne zostaną opracowane po zapoznaniu się z niniejszym protokołem Burmistrza Miasta i Gminy Nowa Dęba. Na tym protokół zakończono i podpisano bez wniesienia zastrzeŝeń w dniu 18 grudnia 2008 r. Wersja protokołu przeznaczona do publikacji nie zawiera wszystkich danych zawartych w tekście pierwotnym protokołu ze względu na wymogi przestrzegania ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych(dz. U. z 2002 r. Nr 101, poz. 926, z późń. zm.). KW 5