RAPORT: MMP a sposoby finansowania działalności w sytuacji zatorów płatniczych Wyniki badania dotyczącego sposobów radzenia sobie z utratą płynności przez polskie mikro- i małe przedsiębiorstwa, udzielające długich kredytów kupieckich EGB Finanse sp. z o.o., lipiec 2012 r.
Szanowni Państwo, Według danych Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, mikrofirmy stanowią obecnie aż 96% ogólnej liczby firm w Polsce i tworzą miejsca pracy dla 2/3 ogółu zatrudnionych. Wielu z tych drobnych przedsiębiorców, którzy nadają ton polskiej gospodarce, potrzebuje często jak tlenu zastrzyku gotówki nie tylko po to, by się rozwijać, ale także po to, by móc w ogóle sprawnie funkcjonować, szczególnie w warunkach udzielania długiego kredytu kupieckiego. Ta grupa firm najszybciej odczuwa negatywne skutki zatorów płatniczych. W ich przypadku już 5 tys. zł zaległości ze strony kontrahentów, może zaburzyć bieżącą płynność finansową i uniemożliwić regulowanie własnych zobowiązań. Jeśli dodatkowo opóźniona faktura została wystawiona z odległą datą płatności, oczekiwanie na gotówkę może przedłużyć się nawet do wielu tygodni. Przedsiębiorcy mogą dziś korzystać z całej gamy rozwiązań finansowych, jednak większość z nich dedykowana jest głównie dużym podmiotom gospodarczym. Dla MMP (mikro- i małe przedsiębiorstwa) kredyt bankowy czy usługi faktoringowe są często niedostępne. Jak więc polscy drobni przedsiębiorcy radzą sobie z pozyskiwaniem bieżącego finansowania? Czy sięgają po rozwiązania efektywne, czy też takie, które pośrednio nakręcają spiralę zadłużenia w polskiej gospodarce? Po odpowiedź na te pytani zapraszam do lektury raportu. Krzysztof Matela, Prezes Zarządu EGB Finanse sp. z o.o. 2
Płynność finansowa a długie terminy płatności MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA (1 10 pracowników) MAŁE PRZEDSIĘBIORSTWA (11 50 pracowników) NIE 31% TAK 69% TAK - odczuwam problemy z własną płynnością finansową w związku z udzielaniem swoim klientom długich kredytów kupieckich NIE - w mojej firmie nie zdarzają się sytuacje utraty płynności przy wyznaczaniu kontrahentom odległych terminów płatności NIE 40% TAK 60% Wystawianie faktur z odroczonym terminem płatności jest skutecznym sposobem na zdobycie i utrzymanie kontrahenta. Okazuje się jednak, iż taki sposób rozliczania się z klientami niezwykle często powoduje zaburzenia własnej płynności finansowej i uniemożliwia terminowe regulowanie różnych zobowiązań, szczególnie przez firmy z sektora MMP, dysonujące z reguły ograniczonymi zasobami kapitałowymi. 3
MIKROPRZEDSIĘBIORSTWA Co robisz w sytuacji, gdy wystawiasz faktury z długim terminem płatności a Twoja bieżąca płynność nie pozwala na regulowanie własnych zobowiązań? proszę swoich klientów o szybsze uregulowanie faktur 58% opóźniam zapłatę za towary i usługi kupione od moich dostawców 39% zaciągam kredyt w banku / w innych instytucjach pożyczkowych 31% opóźniam spłatę zobowiązań podatkowych / ZUSu 24% korzystam z usług firm faktoringowych wykładam własne pieniądze sprzedaję własne należności wynikające z faktur pożyczam pieniądze podejmuję inne działania opóźniam wypłatę wynagrodzeń pracownikom 8% 6% 5% 3% 2% 2% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% Ponad połowa mikrofirm próbuje negocjować z dostawcami szybszą zapłatę należności. Co czwarta - opóźnia spłatę zobowiązań wobec skarbu państwa, a zaledwie co dziesiąta sięga po faktoring lub sprzedaje należności wynikające z faktur. Blisko 40% mikroprzedsiębiorców deklaruje, iż pozyskuje finansowanie w postaci kredytu bankowego lub pożyczki z innej instytucji. Biorąc jednakże pod uwagę procedurę oceny zdolności kredytowej, w sytuacji utraty płynności to rozwiązanie może być dla tego typu podmiotów po prostu nieosiągalne. 4
MAŁE PRZEDSIĘBIORSTWA Co robisz w sytuacji, gdy wystawiasz faktury z długim terminem płatności a Twoja bieżąca płynność nie pozwala na regulowanie własnych zobowiązań? opóźniam moment zapłaty za towary i usługi kupione od moich dostawców proszę swoich klientów o szybsze uregulowanie faktur 70% 73% zaciągam kredyt w banku / w innych instytucjach pożyczkowych 47% opóźniam spłatę zobowiązań podatkowych / ZUSu 17% korzystam z usług firm faktoringowych 17% opóźniam wypłatę wynagrodzeń pracownikom 13% sprzedaję własne należności wynikające z faktur 3% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% Blisko ¾ małych firm opóźnia zapłatę za nabyte towary i usługi, przyczyniając się w ten sposób do powstawiania zatorów płatniczych u swoich kontrahentów. Mali przedsiębiorcy zdecydowanie częściej (70%) niż mikrofirmy deklarują, iż zwracają się do swoich klientów z prośbą o szybszą zapłatę należności. Co ósmy (13%) decyduje się na wypłacenie pracownikom wynagrodzeń z opóźnieniem a co szósty (17%) nie płaci na czas zobowiązań wobec skarbu państwa. 5
Sektor MSP a możliwość sprzedaży należności przed datą wymagalności poprzez Elektroniczny System Windykacji Kto korzysta z możliwości sprzedaży należności przed datą wymagalności? Przedsiębiorstwa w podziale na branże Inne 21% Handel 22% Przedsiębiorstwa w podziale na wielkość Duże 6% Mikro 51% Usługi budowlane 17% IT 13% Średnie 11% Transport 15% Produkcja 12% Małe 32% Najliczniejszą grupę klientów stanowią podmioty działające w branży handlowej, usług budowlanych i transportu. Co druga transakcja dokonana poprzez System dotyczy faktur wystawionych przez firmy transportowe. Jednocześnie są to należności o średnio najniższej wartości jednostkowej, bo ok. 2,5 tys. zł. Co piąty dokument księgowy dotyczy należności firm handlowych (średnia wartość faktury to 4 tys. zł), a co dziesiąty - został wystawiony przez podmioty z branży IT. 6
Sektor MSP a możliwość sprzedaży należności przed datą wymagalności poprzez Elektroniczny System Windykacji 31-60dni 39% Średni termin przed datą wymagalności sprzedawanej należności 15-30 dni 29% do 14 dni 32% W przypadku udzielania swoim kontrahentom długich kredytów kupieckich, sprzedaż należności przed datą wymagalności pozwala przedsiębiorcy pozyskać gotówkę natychmiast po wystawieniu faktury. Dzięki temu: poprawia własną płynność finansową zmniejsza zapotrzebowanie na inne, kosztowne formy finansowania może zwiększyć obroty firmy bez zamrażania własnego kapitału obniża ryzyko własnej działalności może utrzymać dobre relacje z klientami i zwiększyć ich dyscyplinę płatniczą realizować politykę sprzedaży opartą o wyznaczanie długich terminów płatności Z opcji sprzedaży należności przed terminem wymagalności korzystają najczęściej firmy udzielające długich kredytów kupieckich (powyżej jednego miesiąca). Termin wymagalności 40 proc. oferowanych do sprzedaży faktur przypada nie wcześniej niż za miesiąc i nie później niż dwa miesiące od daty transakcji. 7
Informacje na temat badania Badanie zostało przeprowadzone na zlecenie EGB Finanse sp. z o.o. przez Interaktywny Instytut Badań Rynkowych Gemius S.A. w okresie od 5 do 11 lipca 2012 r. metodą CAWI na próbie 200 mikroprzedsiębiorstw i małych firm. EGB Finanse sp. z o.o. jest spółką należącą do Grupy Kapitałowej EGB Investments. Oferuje klientom z sektora MSP zestaw narzędzi umożliwiających skuteczne zarządzanie należnościami i poprawę własnej płynności finansowej (m.in. sprzedaż należności wynikających z faktur, windykacja należności, monitoring płatności). Usługi są dostępne poprzez platformę transakcyjną Elektroniczny System Windykacji, znajdujący się pod adresem www.egbfinanse.pl. 8-8 -
Grupa Kapitałowa EGB Investments tel.: (52) 376 76 88 pr@egb.pl