Sztuka skutecznego zarządzania należnościami fundamentem długowiecznej firmy. Jolanta Dajek Ekspert ds. Zarządzania Należnościami

Transkrypt

1 Sztuka skutecznego zarządzania należnościami fundamentem długowiecznej firmy Jolanta Dajek Ekspert ds. Zarządzania Należnościami

2 Dwudziestowieczne marki były krzyczącymi markami. Było im łatwo. Marki XXI wieku są markami słuchającymi, a wrażliwość na kulturę jest nowym Świętym Graalem globalnego biznesu. Simon Anholt

3 Należności polskich firm w liczbach 24,5 % faktur nie jest płacona w terminie 4 miesiące i 9 dni to przeciętny okres przeterminowania faktur 57,4 % należności przeterminowanych jest płacona do 3 miesięcy a 16,1% -powyżej 12 miesięcy Poznajcie mowę liczb! Powiedzą wam całą prawdę, odsłonią przyszłość. John Davison Rockefeller Źródło: Portfel należności polskich przedsiębiorstw projekt badawczy KRD i KPF

4 Należności polskich firm w liczbach 60,4 % firm uważa, że niespłacone należności stanowią barierę w prowadzeniu działalności gospodarczej 34,8% firm ze względu na niezapłacone należności ma trudności w regulowaniu własnych zobowiązań 7,2% ogółu kosztów jest związana z nieterminową obsługą zobowiązań przez kontrahentów Źródło: Portfel należności polskich przedsiębiorstw projekt badawczy KRD i KPF

5 Istota zarządzania należnościami Zarządzanie należnościami to proces, którego celem jest zapobieganie powstawaniu należności przeterminowanych oraz ich odzyskiwanie. Na proces ten składają się działania jakie należy podjąć na etapach: PREWENCJA MONITORING WINDYKACJA

6 Skuteczne zarządzanie należnościami to Poprawa płynności finansowej Skrócenie cyklu rotacji należności Redukcja kosztów utrzymania należności Obniżenie kosztu obsługi należności Zabezpieczenie przed zwiększeniem ilości należności przeterminowanych Zabezpieczenie przed destabilizacją przepływów finansowych w okresie dekoniunktury

7 Cele działań prewencyjnych Sprawdzenie kontrahenta na podstawie dostępnych źródeł informacji Weryfikacja zdolności finansowej potencjalnych klientów w KRD Opracowanie zasad zawierania zleceń, umów oraz sposobów ich zabezpieczenia Minimalizacja ryzyka związanego ze sprzedażą z odroczonym terminem płatności Wdrożenie zasad i procedur funkcjonowania działów sprzedaży i reklamacji

8 Zasady efektywnego monitoringu Rozpocznij monitoring zaraz po podpisaniu umowy Upewnij się czy kontrahent otrzymał fakturę i czy zawarte w niej dane są prawidłowe Na bieżąco kontroluj spływ należności Monitoruj sytuację finansową kontrahenta Pozyskuj sprawozdania finansowe Sprawdzaj w KRD czy kontrahent nie jest dłużnikiem

9 Zdiagnozuj swoje należności Rotacja należności = Przychody ze sprzedaży Przeciętny stan należności Przeciętny stan należności Rotacja należności w dniach = x liczba dni Przychody ze sprzedaży Wskaźnik pozycji kredytowej = Należności od odbiorców Zobowiązania wobec dostawców

10 Kanony sprawnej windykacji Świadomość finansowa niezapłacone faktury to wirtualne pieniądze będące de facto realną stratą Czas im należność jest starsza, tym trudniejsza do odzyskania i bardziej kosztowna Konsekwencja deklarowane czynności muszą być zrealizowane zgodnie z zasadą spirali windykacyjnej

11 Działania windykacyjne Wysyłanie pism Negocjacje spłaty zadłużenia Podpisywanie porozumień Windykacja Przekazanie sprawy do sądu Stosowanie sankcji Dopisywanie dłużnika do KRD

12 KRD w procesie zarządzania należnościami Pieczęć prewencyjna PREWENCJA MONITORING Raporty dotyczące sytuacji płatniczej przedsiębiorcy lub konsumenta WINDYKACJA Raport z pozyskania informacji na własny temat

13 KRD w procesie zarządzania należnościami PREWENCJA MONITORING Bieżące raporty o sytuacji płatniczej wybranych kontrahentów WINDYKACJA Raport z automonitoringu własnej firmy

14 KRD w procesie zarządzania należnościami PREWENCJA MONITORING Dopisanie dłużnika do bazy danych KRD WINDYKACJA Pisma sygnowane logiem KRD: wezwanie do zapłaty oraz powiadomienie o dopisaniu dłużnika

15 Odpowiedz sobie na pytania Czy Twoja firma weryfikuje wiarygodność finansową kontrahentów? Czy wyrażasz zgodę na współpracę z firmami, które mają już problemy finansowe lub są potencjalnymi bankrutami? Czy traktujesz liberalnie nieterminowo płacących odbiorców w obawie przed ich utratą? Czy zgadzasz się na zbyt długie terminy płatności? Czy prowadzisz efektywny monitoring spłaty należności i potrafisz zdiagnozować problemy finansowe klientów? Czy zabezpieczasz prawidłowo umowy, aby potem prowadzić skuteczną windykację? Czy podejmujesz wszelkie możliwe działania windykacyjne?

16 Warto zapamiętać W gruncie rzeczy okazuje się, że pilnowanie pieniędzy jest bardziej kłopotliwe niż ich zdobycie Michel Eyquem de Montaigne

17 Dziękuję za uwagę