Sprawozdanie z realizacji budŝetu Związku Międzygminnego Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie za 2005r. Związek Międzygminny Wodociągów i Kanalizacji Wiejskich w Węgrowie działa na podstawie Ustawy z dnia 08.03.1990r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.) oraz na podstawie Statutu Związku. Uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 27.12.2004r. Nr VIII/36/2004 zatwierdzono budŝet na 2005r. Zmiany do budŝetu zatwierdzono uchwałami Zgromadzenia: Nr X/42/2005 z 09.09.2005r., Nr XII/48/2005 z 15.11.2005r. oraz uchwałami Zarządu: Nr 34/I/2005 z 24.03.2005r., Nr 40/I/2005 z 11.10.2005r., Nr 42/I/2005 z 10.11.2005r., Nr 44/I/2005 z 21.12.2005r. BudŜet po zmianach zatwierdzono w wysokości: - dochody 3 070 000 zł; - wydatki 3 070 000 zł; Dochodami Związku są: - wpływy za pobór wody; - wpływy z usług wodno kanalizacyjnych; - odsetki; - inne wpływy (tj. naleŝności egzekwowane przez komorników oraz zwrot podatku dochodowego od osób prawnych); Realizacja budŝetu przedstawia się następująco: - dochody zostały wykonane w wysokości 2 784 897 zł tj. 91% planu; - wydatki zostały wykonane w wysokości 2 563 991 zł tj. 84% planu; 1
D o c h o d y I. Dz. 400 Rozdz. 40002 wykonane dochody wynoszą 2 633 461 zł, co stanowi 99% planu, w tym: Z tytułu sprzedaŝy wody Związek uzyskał dochody w wysokości 2 540 367 zł tj. 116% planu rocznego. Natomiast rzeczowe rozliczenie sprzedaŝy wody z wodociągów eksploatowanych przez Związek zostało wykonane w ilości 1 325 336 m³ tj. 109% załoŝonego planu. Ponadto nastąpiła wzmoŝona windykacja naleŝności za wodę, co skutkowało wzrostem wpływów i zmniejszeniem zaległości w stosunku do stanu na dzień 31.XII.2004r o 42 534,76 zł. Następnym źródłem dochodów uzyskanych przez Związek są wpłaty z wykonawstwa drobnych robót wodno kanalizacyjnych i z wydawania warunków do ich wykonania w wysokości 42 251zł tj. 53% planowanych wpływów. Pozostałe dochody budŝetowe składają się z następujących pozycji: - wpływy z róŝnych opłat tj. zwrot nadpłaconego podatku dochodowego w wysokości 17 717 zł. - odsetki uzyskane i zwroty kosztów sądowych - 23 715 zł tj. 108% planu. - dokonane zapłaty naleŝności przeterminowanych, egzekwowanych przez sąd i komorników - 9 411 zł tj. 94% planu. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpływy z wpłat Gmin na rzecz Związku, poniewaŝ w omawianym okresie Związek uzyskał nadwyŝkę w budŝecie w wysokości 220 906 zł i w/w wpłaty nie były konieczne. II. Dz. 900 Rozdz. 90001 wykonane dochody wynoszą 151 436 zł tj. 37 % planu rocznego w tym: Wpływy z tytułu oczyszczania ścieków wynoszą 151 436 zł. Nie wykonano planu dochodów w 2900 wpłaty gmin na rzecz Związku, poniewaŝ wykazany niedobór w kwocie 57 922 zł został pokryty dochodami ze sprzedaŝy wody i w/w dopłaty nie były konieczne. W y d a t k i III. Dz. 400 Rozdz. 40002 - wydatki zgodnie z przedstawionymi na wstępie danymi wykonano w wysokości: 2 354 633 zł stanowi 90% planu rocznego. Nastąpiła oszczędność wydatków we wszystkich paragrafach. Szczegółowe zestawienie wydatków dokonanych w 2005r wyliczono w tabelarycznym zestawieniu z wykonania budŝetu. 2
Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach Dz. 400 Rozdz. 40002 przedstawia się następująco: 3020 Nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń zaplanowano 10 000 zł wykonano 8 165 zł tj. 82% planu. 3030 RóŜne wydatki na rzecz osób fizycznych- wykonano w kwocie 8 800 zł, co stanowi 88% planu. 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników plan wynosi 756 200 zł, wykonanie 728 496 zł tj. 96% planu. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne zostało wykonane w wysokości 93% planu w kwocie 51 921 zł. 4100 Wynagrodzenie agencyjno prowizyjne plan wynosi 58 000 zł, wykonanie 50 451 zł tj. 87% planu. Oszczędności w tym paragrafie spowodowane są wypłaceniem niŝszych, niŝ zakładano prowizji od zainkasowanych naleŝności za wodę. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan 146 000 zł, wykonanie 138 584 zł tj. 95% planu. Nie wykonanie wydatków związane jest z oszczędnościami w 4010 i 4100. 4120 Składki na fundusz pracy plan 20 000 zł, wykonanie 19 045 zł tj. 95% planu. 4140 Wpłaty na PFRON plan 5 800zł, wykonanie 4600zł, co stanowi 79% planu. 4170 Wynagrodzenie bezosobowe plan wynosi 80 000zł, wykonano 65 291 zł tj. 82% planu. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia plan wynosi 220 000 zł wykonano 189 742 zł, co stanowi 86% planu. Oszczędności wynikają z odroczenia zakupu materiałów do odnowienia pomieszczeń biurowych na 2006 rok. 4260 Zakup energii plan wynosi 552 000 zł wykonanie 507 283 zł tj. 92% planu. Oszczędność w kwocie 44 717 zł stanowi rezerwę na wydatki grudnia zapłacone w styczniu 2006r. 4270 Zakup usług remontowych plan 77 000 zł natomiast wykonanie 57 072 zł tj. 74% planu. Oszczędności są związane z przesunięciem zaplanowanego remontu budynku biurowego na 2006r. 4300 Zakup usług pozostałych plan wynosi 70 000 zł, natomiast wykonanie 56 331 zł tj. 80% planu. 3
4410 PodróŜe słuŝbowe krajowe wykonanie wynosi 93% planu. 4430 RóŜne opłaty i składki plan wynosi 140 000 zł, wykonanie 92 746 zł tj. 66% planu. Oszczędności w tym paragrafie są związane z niŝszą, niŝ zakładano, opłatą na ochronę środowiska oraz przesunięcie wydatków na ubezpieczenie majątkowe i OC z grudnia 2005r do stycznia 2006r. 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych plan został wykonany w 95%. 4460 Podatek dochodowy od osób prawnych wykonano w wysokości 35 794 zł, co stanowi 72% planu. 4480 Podatek od nieruchomości plan 120 000 zł, wykonano 118 998 zł tj. 99% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT planowano 180 000 zł, wykonanie 161 435 zł tj. 90% planu. Nie wykonanie wydatków w tym paragrafie związane jest z oszczędnościami w 4210 i 4270. 4610 Koszty postępowania sądowego plan 9 000 zł, wykonanie 4 033 zł tj. 45% planu. Tak niskie wykonanie wydatków związane jest z mniejszym, niŝ zakładano, odsetkiem spraw kierowanych do egzekucji komorniczej, poniewaŝ duŝo naleŝności zostało uregulowanych po otrzymaniu sądowego nakazu zapłaty bądź powiadomienia o planowanym odcięciu dopływu wody. 6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne plan wynosił 20 000 zł wykonanie 15 349 zł, co stanowi 77% planu. IV. Dział 758 RóŜne naliczenia Rozdz. 75818 Rezerwy ogólne i celowe. 4810 Rezerwy planowano 37 000 zł. Rezerwa nie została wykorzystana w 2005r. V. Dział 900 Rozdz. 90001 Gospodarka ściekami i ochrona środowiska. Wydatki zostały wykonane w wysokości 209 358 zł, co stanowi 51% planu rocznego. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych paragrafach przedstawia się następująco: 4010 Wynagrodzenie osobowe pracowników planowano 23 000 zł, wydatkowano 16 962 zł tj. 74% planu. 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne plan 2 000 zł, wykonanie 848 zł, co stanowi 42% planu. 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne plan wynosi 4 600 zł, wykonanie 3 426 zł tj. 74% planu rocznego. 4
4120 Składki na fundusz pracy plan 600 zł, wykonano 62% planu. 4170 Wynagrodzenia bezosobowe plan 6 000 zł wykonano 3 034 zł, co stanowi 51% planu. 4210 Zakup materiałów i wyposaŝenia planowano 20 000 zł, wykonano 11 462 zł tj. 57% planu. 4260 Zakup energii planowano 110 000 zł, wykonano 50 477 zł tj. 46% planu. 4270 Zakup usług remontowych plan 22 300 zł, wykonanie 4 000zł tj. 18% planu. Eksploatacja oczyszczalni nie wymagała zakupu usług remontowych, co skutkowało oszczędnościami w tym paragrafie. 4300 Zakup usług pozostałych plan 156 000 zł, wykonanie 95 933 zł tj. 62% planu. Oszczędności w tym paragrafie związane są z pracami modernizacyjnymi sieci kanalizacyjnej, co wiąŝe się z mniejszą ilością dostarczonych ścieków do OSM Kosów Lacki. 4430 RóŜne opłaty i składki plan 14 000 zł wykonanie 3 477 zł tj. 25% planu. Podobnie jak w Dz. 400 oszczędności w tym paragrafie związane są z przesunięciem wydatków ubezpieczeniowych na styczeń 2006r. 4440 Odpisy na fundusz świadczeń socjalnych wykonano 24% planu. 4530 Podatek od towarów i usług VAT plan wykonano w wysokości 19 002 zł tj. 38% planu. W wykonaniu dochodu i wydatków na całej działalności Związku, wystąpiła nadwyŝką w kwocie 220 906 zł i zostanie podzielona przez Zgromadzenie. Przedkładając niniejsze uzasadnienie do wykonania budŝetu, Zarząd Związku prosi Członków Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach o wydanie stosownej decyzji. 5