Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2012 31.12.2012 r. FUNDACJA SZKOLNA DONA 31-521 KRAKÓW, UL. STROMA 5
Spis Treści Strona I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 3 II. Bilans 4 III. Rachunek zysków i strat 6 IV. Informacja dodatkowa 7 Sprawozdanie finansowe za 2012 2
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji - Fundacja Szkolna DONA 30-521 Kraków, ul. Stroma 5. 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych brak wyodrębnionych jednostek organizacyjnych. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9111 Z, PKD PSP nr1-80.10.a; PKD PG nr 3-80.10.B. 4. Celem statutowym Fundacji jest wychowywanie młodych ludzi w duchu chrześcijańskich wartości etycznych oraz w duchu ekumenizmu. Fundacja realizuje swój cel poprzez: a) zakładanie i prowadzenie szkół oraz innych placówek oświatowo-wychowawczych b) nawiązywanie i utrzymywanie kontaktów z organizacjami krajowymi i zagranicznymi realizującymi cele zbliżone do celu Fundacji c) stwarzanie bazy materialnej dla prowadzenia działalności oświatowo-wychowawczej. 5. Dane dotyczące członków zarządu: Barbara Gadacz dyrektor Fundacji Bogusława Hamiga- zastępca dyrektora Fundacji Anna Kordecka-Magiera- zastępca dyrektora Fundacji 6. Czas trwania nieograniczony. 7. Roczne sprawozdanie finansowe za okres od 1.01.2012r. do 31.12.2012r. 8. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. Sprawozdanie finansowe za 2012 3
II. BILANS na dzień 31.12.2012r Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 12 936,16 24 699,00 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 12 936,16 24 699,00 III IV V Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 341 734,85 399 494,91 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe 2 826,08 17 184,20 III Inwestycje krótkoterminowe 338 908,77 382 310,71 1 Środki pieniężne 338 908,77 382 310,71 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 689,00 Suma bilansowa 354 671,01 425 882,91 Sprawozdanie finansowe za 2012 4
PASYWA Stan na 2 początek roku koniec roku Fundusze własne 302 407,91 377 712,30 Fundusz statutowy 2 000,00 2 000,00 Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy 300 407,91 375 712,30 Nadwyżka przychodów nad kosztami z lat ubiegłych (wielkość dodatnia) Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok obrotowy (wielkość dodatnia) 417 692,32 300 407,91 75 304,39 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania -117 284,41 52 263,10 48 170,61 Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 52 263,10 48 170,61 Kredyty i pożyczki Inne zobowiązania 49 849,42 45 941,73 Fundusze specjalne 2 413,68 2 228,88 Rezerwy na zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 354 671,01 425 882,91 Sprawozdanie finansowe za 2012 5
III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od 1.01.2012 do 31.12.2012r Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539 z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy 1 2 3 4 A. Przychody z działalności statutowej 1 588 281,00 1 799 774,90 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 1 588 281,00 1 799 774,90 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 555 673,00 1 746 954,00 a) czesne 959 454,00 1 058 508,00 b) dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 596 219,00 688 446,00 3 Pozostałe przychody określone statutem 32 608,00 52 820,90 a) 1% podatku dochodowego 15 608,00 14 000,90 b) darowizny od osób fizycznych 17 000,00 38 820,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych 1 716 700,56 1 745 225,30 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 1 715 700,56 1 744 225,30 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 1 000,00 1 000,00 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) -128 419,56 54 549,60 D. Koszty administracyjne 1 Zużycie materiałów i energii 2 Usługi obce 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 11 619,98 20 755,59 H. Koszty finansowe 484,83 0,80 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) -117 284,41 75 304,39 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) -117 284,41 75 304,39 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) -117 284,41 II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 75 304,39 Sprawozdanie finansowe za 2012 6
IV. INFORMACJA DODATKOWA 1. Stosuje się ogólne zasady rachunkowości w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Odpisy amortyzacyjne dotyczą; - nakładów poniesionych na adaptację budynku na cele szkoły- miesięczne odpisy rozłożone na 6 lat; - nakładów poniesionych na wyposażenie szkoły miesięczne odpisy rozłożone na 5 lat. Wyceniamy inwestycje oraz aktywa finansowe w cenie nabycia Aktywa i pasywa wyceniane są według cen nabycia 2. Rozliczenie głównych pozycji różnicujących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto. Przychody Fundacji Szkolnej DONA: czesne 1 058 508,00 dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 688 446,00 1% podatku dochodowego 14 000,90 darowizny od osób fizycznych 38 820,00 odsetki od lokat 20 755,59 RAZEM 1 820 530,49 Odsetki od lokat są przeznaczane na cele statutowe Fundacji. Dotacja z Urzędu Miasta Krakowa jest ściśle związana z ilością uczniów w szkołach i przeznaczana na działalność statutową odpłatną. Koszty Fundacji Szkolnej DONA: amortyzacja 13 415,17 zużycie materiałów i energii 122 575,66 usługi obce 402 406,35 wynagrodzenia 988 988,62 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 209 517,00 pozostałe koszty 7 322,50 darowizny 1 000,00 odsetki od zobowiązań 0,80 RAZEM 1 745 226,10 Wszystkie koszty poniesione przez Fundację Szkolną DONA związane są z odpłatną działalnością statutową, która obejmuje prowadzenie szkoły podstawowej oraz gimnazjum. Wynik finansowy zwiększający przychody statutowe roku następnego: 75 304,39zł Sprawozdanie finansowe za 2012 7
3. Fundusz statutowy nie został podwyższony oraz w kolejnych latach nie planuje się jego zwiększenia. 4. Nie udzielono gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 5. Przychody i koszty uzależnione są od ilości uczniów w szkołach w danym roku szkolnym. Struktura przychodów i kosztów kształtowała się następująco: Informacje o strukturze przychodów - 2011 2012 a. Przychody z działalności statutowej 1 588 281,00 1 799 774,90 Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 0,00 0,00 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 555 673,00 1 746 954,00 a) czesne 959 454,00 1 058 508,00 b) dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 596 219,00 688 446,00 Pozostałe przychody określone statutem 32 608,00 52 820,90 a) 1% podatku dochodowego 15 608,00 14 000,90 b) darowizny od osób fizycznych 17 000,00 38 820,00 2011 2012 Przychody finansowe 11 619,98 20 755,59 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 11 619,98 20 755,59 Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe Informacje o strukturze kosztów 2011 2012 Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 0,00 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 715 700,56 1 744 225,30 świadczenia pieniężne: 1 715 700,56 1 744 225,30 amortyzacja 59 267,72 13 415,17 zużycie materiałów i energii 131 981,04 122 575,66 usługi obce 426 398,75 402 406,35 wynagrodzenia 905 451,82 988 988,62 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 184 810,46 209 517,00 pozostałe koszty 7 790,77 7 322,50 świadczenia niepieniężne: 0,00 Sprawozdanie finansowe za 2012 8
Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 1 000,00 1 000,00 świadczenia pieniężne 1 000,00 1 000,00 darowizna 1 000,00 1 000,00 świadczenia niepieniężne 0,00 Koszty administracyjne: 0,00 0,00 - zużycie materiałów i energii - usługi obce - podatki i opłaty - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - amortyzacja - pozostałe koszty Koszty finansowe 2011 2012 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy 484,83 0,80 Inne koszty finansowe Kraków, 2013.03.21 Sporządził: Zarząd Fundacji: Sprawozdanie finansowe za 2012 9