Jednostka kontrolowana: Specjalnym Osrodku Szkolno- Wychowawczym Nr 2 w Kaliszu

Podobne dokumenty
Przedmiot kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów

Dokumentacja z przebiegu kontroli. Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - Majatek trwaly.

Rodzaj kontroli: Kontrola kompleksowa. Temat kontroli: Kontrola Kommpleksowa. Zakres kontroli: Okres objety kontrola: rok budzet.

Jednostka kontrolowana: Komendzie Miejskiej Panstwowej Strazy Pozarnej w Kaliszu

Sprawdzenie wykonania zalecen pokontrolnych wystosowanych przez. 12 maja 20 lor. syg. WKW

Publicznym Przedszkolu Nr 20 w Kaliszu

Jednostka kontrolowana: Zespól Szkól Samochodowych w Kaliszu Rodzaj kontroli: kontrola problemowa

Jednostka kontrolowana: Mlodziezowy Dom Kultury w Kaliszu. Przedmiot kontroli: Kontrola kompleksowa. Zakres kontroli:

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - majatek trwaly.

Przedmiot kontroli: Prawidlowosc naliczania i wyplacania nauczycielom dodatków za warunki pracy.

Jednostka kontrolowana: Szkola Podstawowa Nr 7 im. Adama Mickiewicza w Kaliszu

Dokumentacja z przebiegu kontroli. Przedmiot kontroli: Kontrola organizacyjno - wykonawcza w zakresie prowadzenia

Jednostka kontrolowana: Osrodek Kultury Plastycznej "Wieza Cisnien" w Kaliszu.

Dokumentacja z przebieku kontroli

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - plan i wykonanie wydatków budzetowych w 2014 r.

Jednostka kontrolowana: Zespól Szkolno - Przedszkolny Nr 3 w Kaliszu. Rodzaj kontroli: kontrola problemowa

Przedmiot kontroli: Sprawdzenie wykonania zalecen pokontrolnych wystosowanych przez. Prezydenta Miasta Kalisza

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - wynagrodzenia pracowników administracji i obslugi.

Przedmiot kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - plan i wykonanie wydatków budzetowych w 2014 r.

Dokumentacja z przebielu kontroli

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - plan i wykonanie wydatków budzetowych w 2014 r.

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - plan i wykonanie wydatków budzetowych w 2014 r.

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów - wynagrodzenia pracowników administracji i obslugi.

l) Wystapienie pokontrolne 2) Odpowiedz na wystapienie pokontrolne

Jednostka kontrolowana: Zespól Szkól Techniczno-Elektronicznych w Kaliszu. Rodzaj kontroli: Kontrola kompleksowa.

Jednostka kontrolowana: Miejski Zarzad Obiektów Sluzby Zdrowia w Kaliszu.

Dokumentacja z przebieeu kontroli. Jednostka kontrolowana: Komenda Miejska Panstwowej Strazy Pozarnej w Kaliszu.

Dokumentacja z przebiegu kontroli. Regulacje wewnetrzne dotyczace zasad i terminów przeprowadzania inwentaryzacji w Zespole Szkolno-Przedszkolnym

Przedmiot kontroli: Kontrola realizowanego budzetu pod katem rachunkowosci i finansów

Temat kontroli: Kontrola realizowanego budzetu - wydatki budzetowe oraz zarzadzanie monitoringiem miejskim.

PROTOKÓL. kontroli problemowej wykonywania zadan obronnych

Poznań, dnia 20 marca 2014 r. PS-I Pan Janusz Pęcherz Prezydent Miasta Kalisza WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Wójta Gminy Olszanka z dnia 28 lutego 2011 roku

(pieczec naglówkowa) Miejsce rrrr-mm-dd. Upowaznienie nr...

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

RE IONALNA IZBA OBRACHUNKOWA

Prezydent Miasta Gliwice

Prezydent Miasta Gliwice

z dnia.(j...i.r:!.cj.0...to;10 r.

BK /2010 Kraków, dnia r.

WOJEWODA ŁÓDZKI FB - IV Łódź, 20 stycznia 2017 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

.. w ramach zadania pod nazwa Modernizacja kotlowni oraz termomodernizacja czesci magazynowo warsztatowej w KP PSP Miedzychód.

Aplikacja Ramzes Ramzes Rejestrator

Uchwała Nr XXXVII/536/2009 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 25 czerwca 2009 roku

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

Prezydent Miasta Gliwice

sposobu prowadzenia kontroli zarządczej w SOSW oraz zasad jej koordynacji

LKA /2014 K/14/003 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Protokół kontroli sprawdzającej

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Prezydent Miasta Gliwice

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Pani mgr Kazimiera Kawulok Dyrektor Domu Spokojnej Starości w Cieszynie

~Iaskie. Pozytywna energia

Prezydent Miasta Gliwice

Prezydent Miasta Gliwice

Prezydent Miasta Gliwice

Prezydent Miasta Gliwice

zarzadzam, co nastepuje:

Pan Tadeusz Głogowski Wojewódzki Inspektor Ochrony Roślin i Nasiennictwa

Sprawozdanie z przeprowadzonych kontroli w 2010 roku przez Wydział Audytu

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

Wojewódzki Urzad Pracy w Poznaniu

Zarzadzenie Nr 2. r /2009

Zarządzenie Nr 1152/2014 Prezydenta Miasta Sopotu z dnia 24 stycznia 2014 r.

WKW Kalisz, dnia 6 maja 2015 r. Rodzaj kontroli: kontrola kompleksowa. Zakres kontroli: Kontrole kompleksowa przeprowadzono w zakresie:

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Prezydent Miasta Gliwice

KARTA PROCESU NAZWA PROCESU: Starostwo Powiatowe we Włocławku NADZÓR I KONTROLA. Cel procesu. Zakres procesu. Właściciel procesu

Starostwo Powiatowe we Włocławku

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

Dziadkowice: Odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych z terenu Gminy Dziadkowice Numer ogloszenia: ; data zamieszczenia:

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Tracimoc Zarzadzenie nr 19/2005StarostyWolowskiegoz dnia 20 czerwca2005r.

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Prezydent Miasta Gliwice

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

Protokol. Kontroli przeprowadzonej zgodnie z ramowym rocznym planem kontroli na

OKK Przemyśl, dnia 22 maja 2018 r. Pani

OKK Przemyśl, dnia 22 maja 2018 r. Pani

Uchwala Nr 47/2008 Skladu Orzekajacego Nr 4 Regionalnej Izby Obrachunkowej w Bydgoszczy z dnia 5 grudnia 2008 roku

PREZYDENT MIASTA GLIWICE

W sklad Biura Certyfikacji wchodza nastepujace kornorki organizacyjne: Wieloosobowe Stanowisko ds. Certyfikacji symbol

OKK Przemyśl, dnia 22 maja 2018 r. Pan

Uchwala Nr $. Zarzadu Powiatu Nowodworskiego z dnia...j.5 J..j..~~~a..2P08r.

MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE

Dyrektora Powiatowego Urzedu Pracy w Rytowie z dnia r. w sprawie: wprowadzenia Regulaminu Zamówien Publicznych w Powiato Pracy w Bytowie

Pan Jarosław Brózda Starosta Powiatu Bełchatowskiego WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

L.dz. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE. Kontrola działalności finansowo gospodarczej Powiatowego Inspektoratu Weterynarii w Kazimierzy Wielkiej.

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

Uchwala Nr SO-0953/39/10ILn/2013. Skladu Orzekajacego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu z dnia 19 wrzesnia 2013 roku

Pan Jan Nowak Dyrektor Domu Dziecka w Równem Równe Strachówka

REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W OPOLU

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

WOJEWODA ŁÓDZKI Łódź, 6 marca 2019 r. FB-IV WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

UCHWAŁA NR XL/505/2017 RADY MIEJSKIEJ KALISZA z dnia 22 czerwca 2017 r.

Transkrypt:

Dokumentacja z przebiegu kontroli Jednostka kontrolowana: Specjalnym Osrodku Szkolno- Wychowawczym Nr 2 w Kaliszu Okres objety kontrola: 2010 rok Przedmiot kontroli: Sprawdzenie wykonania zalecen pokontrolnych wystosowanych przez..., Prezydenta Miasta Kalisza Zakres kontroli: Sprawdzenie wykonania zalecen pokontrolnych wystosowanych przez Prezydenta Miasta Kalisza - zawartych w pismie z dnia 02 lipca 2009r sygn. WKW.0914-38 - 2/09 Termin przeprowadzenia kontroli: od 23.08.201Or. do 25.08.2010r. Zalaczniki: 1. Wystapienie pokontrolne 2. Odpowiedz na wystapienie pokontrolne

PREZYDENT MIASTA KALISZA URZAD MIEJSKI W K.~L1SZU KANCELAHIA OGOLNA WKW.0914-30-2/10 Kalisz, dnia-1~ wrzesnia 2010r. Wystapienie pokontrolne WPl. DNIA r-:-1 LJ WRl ZOlO] Nrkor..........tm... liosczal._~ Podpis."n. URZAD MIE,JSKI W KALISZU Pani Katarzyna Hybs Dyrektor Specjalnego Osrodka Szkolno- Wychowawczego Nr 2 w Kaliszu ~:I~ W~?:..IA L E l?ju\a C.l I I 1 3. WRI. ZOl~--1 Nrkor.. I=~~_~.:-~.~=:l. Ilosc zal '.. J;!"'I...:...,_._.~ c.... Dzialajac na podstawie 26 ust. 1 Regulaminu kontroli instytucjonalnej Urzedu Miejskiego w Kaliszu wprowadzonego Zarzadzeniem Nr 474/2006 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 27.10.2006r. z pózniejszymi zmianami informuje, ze przeprowadzona przez Wydzial Kontroli Wewnetrznej Urzedu Miejskiego w Kaliszu kontrola sprawdzajaca wykonanie zalecen pokontrolnych wystosowanych przez Prezydenta Miasta Kalisza w pismie WKW.0914-38-2/09 z dnia 02 lipca 2009r wykazala, ze w sprawdzanej próbie dokumentacji wystapily nieprawidlowosci i uchybienia, które sa wynikiem nieprzestrzegania nastepujacych przepisów prawa: 1. Ustawa z dnia 26 czerwca 1974r. Kodeks Pracy (t.j. Dz. U. Z 1998r. Nr 21, poz 94 z pózno zm.) 2. Regulamin kontroli instytucjonalnej Urzedu Miejskiego w Kaliszu, stanowiacego zalacznik do Zarzadzenia 474/2006 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 27.10.2006 r. z pózniejszymi zmianami.

W wyniku kontroli stwierdzono: 1. Glówny Ksiegowy dokonal kontroli formalno-rachunkowej i dekretacji dokumentów ksiegowych w dniach nieobecnosci w pracy, co narusza art. 100 2 pkt 1 i 2 Kodeksu Pracy. ( str. 5-7 sprawozdania z kontroli) 2. Zalecenia pokontrolne wystosowane po kontroli w 2009r. nie zostaly w calosci wykonane, co narusza 27 ust. 3 Regulaminu kontroli instytucjonalnej Urzedu Miejskiego w Kaliszu. (str. 14 sprawozdania z kontroli) W zwiazku z powyzszym polecam: 1. Na dowodach ksiegowych nanosic daty zgodne ze stanem faktycznym dokonania kontroli finansowej i przestrzegac czasu pracy ustalonego w jednostce.. 2. Zalecenia pokontrolne wystosowane po przeprowadzonych kontrolach wykonywac w calosci i w terminie okreslonym na wystapieniu pokontrolnym. W celu wyeliminowania w przyszlosci nieprawidlowosci zobowiazuje Pania Dyrektor do zwiekszenia nadzoru nad praca Glównej Ksiegowej, jak tez przestrzegania przepisów w zakresie calosci prowadzonej gospodarki finansowej, gdyz przeprowadzona kontrola nie byla kontrola kompleksowa, a tym samym nie objela wszystkich zagadnien gospodarki finansowej jednostki. Jednoczesnie przypominam, ze osoba bedaca dyrektorem zobowiazana jest do kierowania jednostka w sposób zapewniajacy jej prawidlowe funkcjonowanie we wszystkich aspektach, jednakze wszelkie dzialania musza byc podejmowane w granicach obowiazujacego prawa. W zwiazku z powyzszym zwracam uwage na koniecznosc systematycznej aktualizacji stanu prawnego aktów normatywnych oraz ich biezacej analizy, a w razie potrzeby niezwlocznej nowelizacji wydanych na ich podstawie wewnetrznych aktów prawnych. 2

W sprawach watpliwych nalezy zaciagac opinii radcy prawnego oraz konsultowac z pracownikami Wydzialu Edukacji oraz Wydzialu Finansowego Urzedu Miejskiego w Kaliszu. O sposobie realizacji wniosków pokontrolnych lub o przyczynach ich niewykonania nalezy powiadomic mnie w terminie nieprzekraczalnym do dnia 30 wrzesnia 2010r. sie (J~. Janusz Pecherz Do wiadomosci: 1) Mariusz Witczak - Naczelnik Wydzialu Edukacji Urzedu Miejskiego w Kaliszu 3 l 1

SKORO SERCE SL YSZV Specjalny Osrodek Szkolno-Wychowawczy Nr 2 62-800 Kalisz, ul. Augustyna Kordeckiego 19 tel. (062) 502 35 55, fax 502 32 67, www.os w.pl, e-mail: info@os-w.pl Kalisz, dnia 22.09.2010 r. = S.O.S.W. - 070-7 /201 PREZYDENT Glówny Rynek 20 " --'----'--"----, MIASTA KALISZA OO~ ~l\ki \\' KALISZU KANCELAHTA OGÓLNA Nrkor.. ~~I~ ~r;2~1;-1,.;o~~2. IIosczal... k!t~,..specjaln go Osrodka Szkolno-Wychowawczego Nr 2 w Kaliszu informuje, ze w zwiazku z przeprowadzona w dniach od 23.08.2010 r. do 25.08.2010 r. przez Wydzial Kontroli Wewnetrznej Urzedu Miejskiego w Kaliszu kontrola sprawdzajaca wykonanie zalecen pokontrolnych wykazane nieprawidlowosci i uchybienia zostaly wyeliminowane w sposób nastepujacy: 1. Czas pracy ustalony w jednostce jest i bedzie przestrzegany, a na dowodach ksiegowych daty nanoszone beda zgodnie ze stanem faktycmym. 2. Zlecenia wystosowane po przeprowadzonej kontroli zostaly w calosci i w terminie wykonane. W celu wyeliminowania w przyszlosci nieprawidlowosci Ksiegowa do przestrzegania przepisów w zakresie calosci finansowej. zobowiazalam prowadzonej Glówna gospodarki DYIfnf..J R mgri#,t~yn~ Iiybs Do wiadomosci: 1) Mariusz Witcza.k - Naczelnik Wydzialu Edukacji Urzedu Miejskiego w Kaliszu URZAD MIEJSKI W KALISZU rozial, WPL DNIA.~~IH"'~!li"WEWNETRZNEJ 2 4. WRI. 2010 Nr kor. Iloltzal..i':r= PO~P,:S...