BrRlSTRZ MASTA CESZYNA Zarządzenie Nr0050.213.2019 Burmistrza Miasta Cieszyna z dnia 27 marca 2019 roku w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego instytucji kultury p.n. Cieszyński Ośrodek Kultury "Dom Narodowy" w Cieszynie za rok 2018 Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2019 r. poz.506.) i art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 23 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2018 r. poz. 395 z późno zm.). 1 Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe za rok 2018 instytucji kultury p.n. Cieszyński Ośrodek Kultury "Dom Narodowy" w Cieszynie, stanowiące załącznik Nr l do zarządzenia, na które składa się wprowadzenie do sprawozdania finansowego, rachunek zysków i strat, bilans. Wykonanie Zarządzenia powierzam Skarbnikowi Miasta. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 2 3 Rozdzielnik: l x OR teczka zarządzeń l xcokdn l xfn l x Urząd Skarbowy
," zyńc-ki Ośrodek Kuitury,-,!e;DGM NARODO\NY~ A 4-<-400 CESZYN, Ryne,",- 12 -..J tel. 33 3S io 711 r t Ph..j.8-10-27-899. HG 8~nl< S\ąSki S A Oodzln! w Cid13Z~~J~ ~..: 40 1~50 1 '11 (\;)0 0022 7eJ -~J':)'.'" --._- Rachunek zysków i strat Cieszyński Ośrodek Kultury "Dom Narodowy" w Cieszynie 546-10-27-899 za poprzedni rok za bieżący rok obrotowy 2017 obrotowy 2018 A Przychody netto ze 2416934,31 2540046,50 sprzedaży i zrown.z nimi Przychody netto ze sprzedaży 433267,93 produktów 504304,01 Zmiana stanu produktów (zwiększenie \ wartość dodatnia zmniejszenie wartość ujemna) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Dotacje organizatora na 1 635292,00 działalność bieżącą 1 528420,23 Pozostałe dotacje i przychody na 348374,38 507322,26 działalność podstawową B Koszty działalności 2589661,13 2321455,63 operacyjnej Amortyzacja 5510,76 32662,86 Zużycie materiałów i energii 141 309,48 137843,04 usługi obce 1145780,13 1 114687,70 Podatki i opłaty 37811,57 77 381,40 wynagrodzenia 831 268,76 819922,62 ubezpieczenia społeczne i inne 148171,62 świadczenia 140968,24 Pozostałe koszty rodzajowe 279815,41 3989,77 Wartość sprzedanychtowarówi materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży -172733,42 212590,81 D Pozostałe przychody 24658,22 10309,11 operacyjne Zysk ze zbycia trwałych Dotacje aktywów nne przychody operacyjne 24658,22 10309,11 E Pozostałe koszty operacyjne 16508,61 676,35 Strata ze zbycia ńiefinansowych aktywówtrwałych Aktualizacjawartościaktywów niefinansowych nne koszty operacyjne 16508,67 676,35 F Zysk (strata) z działalności -164583,81 222223,63 operacyjnej G Przychody finansowe 172,08 4621,99 Odsetki 772,08 4621,99 nne H Koszty finansowe 9064,93 491,81 Odsetki 0,00 0,00 nne 9064,93 491,87 ł Zysk (strata) z działalności gospodarczej -112 816,12 226353,15 J Wynik zdarzeń 0,00 0,00 nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Stratynadzwyczajne K Zysk strata brutto -112 816,12 226353,15 L Podatek dochodowy 208,00 231,00 Pozostałe obowiązkowe M zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata)netto -113084,12 226 122,15 -, / OR RODOWY" GŁÓWNY KSĘGOWY C~K,DO~r~ODOWY SfZądZił Cieszyn 31.12.2018 zatwierdził
Cieszyński Ośrcdek KLlltury >DC, NARO)OWY< 43-400 CES~Y,N, Rynek 12 tel 330510-711 r~p 548-10 - 21'- 899. '-JG Bdnk S:aski S.A OddLi~ł w <;:1"S~~nle ;.. 46 10:)0 '1033100000",27051 4J59 Cieszyński Ośrodek Kultury "Dom Narodowy" BLANS JEDNOSTEK z wyl~czeniem b.nków ubezpieczycieli n. dzień 43-400 Cieszyn. Rynek12 31.12.2017 KOREKTA 548-10-27-899 AKTYWA Stan na Stan na Stan na Stan na 31.12.2018 PASYWA 31.12.2017 31.12.2017 31.12.2018 A. Aktywa trwale 13405,63 388725,38 A. Fundusz -144 753,10 88468,10 t Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 Fundusz jednostki 28331,62-137654,65 Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00. Skumulowany wynik budżetu (+,-). Rzeczowe aktywa trwałe 13405,63 388725,38 Wynik budżetu (+,-' 1.1. grunty Wynik finansowy roku bieżącego -173084,72 226122,75 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii budowlanej 4533.66 177 038,05 1.1. Zysk netto 0,00 1.3. Pozostałe środki trwałe 8871,97 211687,33 1.2. Strata netto 0.00 0,00 1.4. nwestycje (środki trwałe w budowie). Wynik finansowy z roku ubiegłego 1.5. Środki przekazane na poczet inwestycji (środki t/wale w budowie) 0,00. Kapitał mniejszości 0,00 0,00. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00. Pozostałe pozycje 1.1. Akcje i udziały B. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1.2. Papiery wartościowe długoterminowe 0.00. Zobowiązania finansowe długoterminowe 1.3. nne. Pozostałe zobowiązania długotenninowe. Należności finansowe długoterminowe C. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe 292203,28 156042,23 B. Aktywa obrotowe 134044,55 40617,67. Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe. Zapasy Rezerwy na zobowiązania 0,00 285312,83 156042,23 li. Należności i roszczenia 25306,97 9499,12. fundusze specjalne (rezerwowy) 6890,45 0,00. Naletności finansowe krótkoterminowe 5302.76 4605.17 D. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 173008,15. Środki pieniężne 103434,82 26513,38 E. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych.. Krótkoterminowe papiery wartościowe 0,00 0,00 F. nne pasywa 14932,64 C. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 3108,07 D. nne aktywa, Sumaaktvwów 14745018 43245112 Suma pasywów 14745018 43245112.. lntormaeje uzupełniające: 1. Umorz. wart. niemat.i prawnych 0.00 2. Odpisy aktualizujące należności 0,00 3. Umorzenie rzeczowych aktywów trwałych 527197,06 Sporządził: Miejsce, data sporządzenia: Zatwierdził: Cieszyn 26.03.2019 GŁÓW~ COf<,DO\;1 Małgor : ~
NFORMACJA DODATKOWA ZA 2018 r. 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Zał. do sprawozdania finansowego za 2018 r. Sprawozdanie dotyczy Cieszyńskiego Ośrodka Kultury "Dom Narodowy", który jest instytucją kultury podległą samorządowi. Sprawozdanie obejmuje okres od l stycznia 2018 r. do 31 grudnia 2018 r. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Aktywa4 pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości. Odpisy amortyzacyjne dokonywane są liniowo, a stosowane stawki są zgodne z przepisami prawa podatkowego. Jednostka nie prowadzi magazynu, bowiem nie posiada zapasów materiałów. 2. Dodatkowe informacje i objaśnienia 11środki trwale - 010-001 BO BZ wartość brutto - budynek l KST - sprzęt komp.,piec ceram. 4-6 KST - kserokopiarka, sprzęt. 8 KST 2/środki trwałe d.inw-010-003 3/wyposażenie O l 0-002 Razem 010-001 327959,67 010-002 414954,62 010-003 173008,15 5037, 40 35861, 06 67455,41 402652,27 511006, 14 5037,40 35 861,06 287061,21 173008,15 414954,62 915922,44 915922,44 Umorzenie środków trwałych BO amortyz. 2018 BZ - budynek l KST 4533,66 503,74 4029,92 - sprzęt komp.,piec ceram. 4-6 KST (likwidacja ŚT) - kserokopiarka, sprzęt. 8 KST nagłośn., wideoprojektor, fortepian (likwidacja ŚT) Razem 071-001 112242,44 071-002 414954,62 21 569,34 3406,81 18162,53 68845,24 13383,65 55461,59 94948,24 17294,20 112242,44 527197,06
Wyposażenie brutto Umorzenie wyposażenia 414954,67 414954,67 Wartości niematerialne i prawne Umorzenie wyposażenia 3. Fundusz instytucji kultury BO 28331,62 BZ 137654,65 Fundusz rezerwowy instytucji kultury BO 6890,45 BZ 0,0 4. Wszystkie należności i zobowiązania o okresie spłaty do 1 roku. 5. Rozliczenie różnic dotyczących podstawy opodatkowania podatkiem dochodowym: Przychody bilansowe 2554977,60 Różnice dot. przychodów O Przychody podatkowe 2554977,60 Koszty bilansowe 2 328 678, 76 Różnice dotyczące kosztów 477,22 - nie opłacone składki ZUS w części finansowanej przez płatnika składek (saldo BZ i BO) Koszty podatkowe 2329 155,98 Strata/strata bilansowa Zysk podatkowy 225821,62 6. Nie udzielano gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową, Cieszyn, 26.03.2019 r. GŁÓWNY KSĘGOWY COK "DOM NARODOWY" ",. ~. 'pfr t -.. {111'ska