ZARZĄDZENIE NR 10/2016 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 9 marca 2016r. w sprawie przedłożenia sprawozdania finansowego gminy Przerośl za 2015r.

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 10/2016 WÓJTA GMINY PRZEROŚL z dnia 9 marca 2016r. w sprawie przedłożenia sprawozdania finansowego gminy Przerośl za 2015r. Na podstawie art.270 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885, 938, 1646; 2014r. poz.379, 911, 1146, 1626, 1877; z 2015r. poz. 238, 532, 1117, 1130, 1190, 1358, 1513) Wójt Gminy Przerośl postanawia co następuje: 1. Przdkłada Radzie Gminy sprawozdania finansowe Gminy Przerośl za 2015r.: 1) Bilans z wykonania budżetu Gminy Przerośl za 2015r. zgodnie z załącznikiem Nr 1 do zarządzenia, 2) Zbiorczy bilans jednostek budżetowych Gminy Przerośl za 2015r. zgodnie z załącznikiem Nr 2 do zarządzenia, 3) Zbiorcze zestawienie zmian w funduszu Gminy Przerośl za 2015r. stanowi załącznik Nr 3 do zarządzenia, 4) Zbiorczy rachunek zysków i strat Gminy Przerośl za 2015r. stanowi załącznik Nr 4 do zarządzenia, 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia oraz podlega wywieszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Przerośl oraz zamieszczeniu na stronie BIP.

2 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 10/2016 Wójta Gminy Przerośl z dnia 9 marca 2016r. BILANS Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PRZEROŚL ZA 2015 ROK. Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej GMINA PRZEROŚL ul. Rynek PRZEROŚL Numer identyfikacyjny REGON BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego Gmina PRZEROŚL sporządzony na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego B7D3BA1C C AKTYWA początek roku koniec roku PASYWA początek roku koniec roku I Środki pienięże , ,20 I Zobowiązania , ,71 I.1 Środki pieniężne , ,20 I.1 Zobowiązania finansowe , ,71 I.1.1 Środki pieniężne budżetu I.1.2 Pozostałe środki pieniężne , ,20 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) , ,71 II Należności i rozliczenia , ,61 I.2 Zobowiązania wobec budżetów 0, ,00 II.1 Należności finansowe II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.2 Należności od budżetów II.3 Pozostałe należności i rozliczenia I.3 Pozostałe zobowiązania II Aktywa netto budżetu , ,90 II.1 Wynik wykonania budżetu (+,-) , , , ,61 II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) 0, ,21 II.1.2 Deficyt budżetu (-) ,09 0,00 III Inne aktywa II.1.3 Niewykonane wydatki (-) II.2 Wynik na operacjach niekasowyych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Środki z prywatyzacji

3 II.5 Skumulowany wynik budżetu (+,-) , ,11 III Inne pasywa , ,00 Suma aktywów , ,81 Suma pasywów , ,81 Informacje uzupełniające: Symbol Opis Wartość 1 Udzielone gwarancje i poręczenia 0,00 2 Otrzymane gwarancje i poręczenia 0,00 3 Inne informacje istotne dla rzetelności i przejrzystości budżetu 0,00

4 Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 10/2016 Wójta Gminy Przerośl z dnia 9 marca 2016r. ZBIORCZY BILANS JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH GMINY PRZEROŚL ZA 2015 ROK. Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej GMINA PRZEROŚL ul. Rynek Przerośl BILANS jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Wysłać bez pisma przewodniego Numer identyfikacyjny REGON sporządzony na dzień r. 1A7ECA99F4D99B8D AKTYWA początek roku koniec roku PASYWA początek roku koniec roku A Aktywa trwałe , ,89 A Fundusz , ,40 A.I Wartości niematerialne i prawne A.II Rzeczowe aktywa trwałe 0, ,58 A.I Fundusz jednostki , , , ,31 A.II Wynik finansowy netto (+,-) , ,24 A.II.1 Środki trwałe , ,73 A.II.1 Zysk netto (+) , ,76 A.II.1.1 Grunty , ,10 A.II.2 Strata netto (-) , ,52 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 Środki trwałe w budowie (inwestycje) A.II.3 Zaliczka na środki trwałe w budowie (inwestycje) A.III Należności długoterminowe , ,82 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) , ,05 A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) , ,67 A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek , ,09 B Państwowe fundusze celowe , ,58 C Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,55 C.I Zobowiązania długoterminowe C.II Zobowiązania krótkoterminowe , ,55

5 A.IV Długoterminowe aktywa finansowe A.IV.1 Akcje i udziały A.IV.2 Inne papiery wartościowe A.IV.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek C.II.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 9 155, ,89 C.II.2 Zobowiązania wobec budżetów , ,66 C.II.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń , ,87 C.II.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń , ,86 C.II.5 Pozostałe zobowiązania 2 500,96 51,50 B Aktywa obrotowe , ,17 C.II.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) , ,77 B.I Zapasy , ,45 C.II.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.I.1 Materiały , ,45 C.III Rezerwy na zobowiązania B.I.2 Półprodukty i produkty w toku D Fundusze specjalne , ,11 B.I.3 Produkty gotowe D.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych , ,11 B.I.4 Towary D.2 Inne fundusze 429,83 0,00 B.II Należności krótkoterminowe , ,84 E Rozliczenia międzyokresowe B.II.1 Należności z tytułu dostaw i usług E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów B.II.2 Należności od budżetów B.II.3 Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń B.II.4 Pozostałe należności B.II.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych B.III Krótkoterminowe aktywa finansowe B.III.1 Środki pieniężne w kasie B.III.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.3 Środki pieniężne państwowego funduszu celowego B.III.4 Inne środki pieniężne 1 475, ,00 E.II Inne rozliczenia międzyokresowe , , , , , ,88

6 B.III.5 Akcje lub udziały B.III.6 Inne papiery wartościowe B.III.7 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe B.IV Rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów , ,06 Suma pasywów , ,06 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych ,93 2 Umorzenie środków trwałych ,76 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych ,83 4 Odpisy aktualizujące środki trwałe 0,00 5 Odpisy aktualizujące środki trwałe w budowie 0,00 6 Odpisy aktualizujące wartości niematerialne i prawne 0,00 7 Odpisy aktualizujące należności 0,00 8 Ksiegozbiór szkolny ,46 9 Umorzenie księgozbioru szkolnego ,46

7 Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 10/2016 Wójta Gminy Przerośl z dnia 9 marca 2016r. ZBIORCZE ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU GMINY PRZEROŚL ZA 2015 ROK. GMINA PRZEROŚL ul.rynek 2 Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku Zestawienie zmian w funduszu jednostki PRZEROŚL 03E194F31C6C sporządzone na dzień r. koniec roku poprzedniego koniec roku bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) , ,15 I.1. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , ,43 I.1.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły , ,35 I.1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe , ,51 I.1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich I.1.4. Środki na inwestycje , ,15 I.1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych 0, ,37 I.1.6. I.1.7. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek , ,05 I.1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia I.1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący I Inne zwiększenia I.2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , ,42 I.2.1. Strata za rok ubiegły , ,15 I.2.2. Zrealizowane dochody budżetowe , ,72 I.2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły I.2.4. Dotacje i środki na inwestycje , ,77

8 I.2.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych I.2.6. I.2.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek , ,78 I.2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia I.2.9. Inne zmniejszenia II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) , ,16 III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) , ,24 III.1. zysk netto (+) , ,76 III.2. strata netto (-) , ,52 IV. Nadwyżka dochodów jednostek budżetowych, nadwyżka środków obrotowych samorządowych zakładów budżetowych V. Fundusz (II+,-III-IV) , ,40 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej :

9 Załącznik Nr 4 do Zarządzenia Nr 10/2016 Wójta Gminy Przerośl z dnia 9 marca 2016r ZBIORCZY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GMINY PRZEROŚL ZA 2015R. Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Gmina Przerośl ul. Rynek 2 Rachunek zysków i strat jednostki Regionalna Izba Obrachunkowa w Białymstoku PRZEROŚL (wariant porównawczy) sporządzony na dzień r. 3ABA8D5EDB koniec roku poprzedniego koniec roku bieżącego A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej , ,53 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,69 A.II. Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) A.III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów A.V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej A.VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych , ,84 B. Koszty działalności operacyjnej , ,06 B.I. Amortyzacja , ,23 B.II. Zużycie materiałów i energii , ,02 B.III. Usługi obce , ,09 B.IV. Podatki i opłaty , ,00 B.V. Wynagrodzenia , ,50 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,18 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,65 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów B.IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu , ,06 B.X. Pozostałe obciążenia 5 653, ,33

10 C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A - B) , ,47 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,00 D.I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,00 D.II. Dotacje D.III Inne przychody operacyjne 2 436,00 0,00 E. Pozostałe koszty operacyjne E.I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku E.II. Pozostałe koszty operacyjne F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) , ,47 G. Przychody finansowe 774, ,83 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach G.II. Odsetki 774, ,83 G.III. Inne H. Koszty finansowe , ,06 H.I. Odsetki , ,06 H.II. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,24 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) J.I. Zyski nadzwyczajne J.II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +- J) , ,24 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,24 Informacje uzupełniające istotne dla oceny rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej :