ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA JEDNOSTEK INNYCH NIŻ BANKI, ZAKŁADY UBEZPIECZEŃ I ZAKŁADY REASEKURACJI Nagłówek sprawozdania finansowego OkresOd OkresDo DataSporzadzenia KodSprawozdania. KodSprawozdania WariantSprawozdania. WariantSprawozdania Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Dane identyfikujące jednostkę Firma, siedziba albo miejsce zamieszkania NazwaFirmy Siedziba Województwo Powiat Gmina Miejscowość Adres Adres Kraj Województwo Powiat Gmina Nazwa ulicy Numer budynku Nazwa miejscowości Kod pocztowy Nazwa urzędu pocztowego Podstawowy przedmiot działalności jednostki Numer we właściwym rejestrze sądowym albo ewidencji Numer KRS Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym DataOd DataDo Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe: true - Założenie kontynuacji działalnności Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności 2017-11-01 2018-10-31 2019-03-06 SprFinJednostkaInnaWZlotych 1 OUTDOORZY SPÓŁKA AKCYJNA śląskie PL śląskie Piekarska 197 43-300 3230Z 3299Z 4642Z 4791Z 4799Z 6202Z 6203Z 6209Z 6311Z 6312Z 0000460796 2017-11-01 2018-10-31 false true false Zasady (polityka) rachunkowości Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w zakresie w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru, w tym: Majątek trwały wyceniany jest wg cen nabycia lub wytworzenia. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Majątek obrotowy wyceniany jest: 1. należności i zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty 2. środki pieniężne wynikające ze stanów środków na rachunku bankowym oraz w kasie spółki w polskich złotych 3. środki w walucie obcej wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym w ten dzień średnim kursie ustalonym przez NBP 4. kapitał zakładowy zgodnie z umową spółki 5. kapitał zapasowy i rezerwowy wg wartości wynikającej z ksiąg 6. nie rozliczone do końca roku obrotowego rozrachunki wyrażone w walucie obcej również z tytułu pożyczek ustala się wg kursu NBP 7. nabyte akcje obce w cenie kursu giełdowego na dzień bilansowy 8. rachunek strat i zysków sporządzany jest metodą porównawczą. 9. Wynagrodzenie firmy audytorskiej za badanie ustawowe wynosi zgodnie z umową 5 000,00 złotych netto. Firma audytorska nie świadczyła innych usług. 10. Do wyceny pozycji bilansowych przyjęto kurs średni NPB Tabela nr 212/A/NBP/2018 z dnia 31-10-2018 roku: 1 EUR 4,3313 PLN 1 USD 3,8203 PLN 1CZK 0,1673 PLN metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji),
ustalenia wyniku finansowego ustalenia sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego Bilans Aktywa razem 3 762 505,74 2 648 446,30 A. Aktywa trwałe 234 099,74 275 049,50 A.I. Wartości niematerialne i prawne 222 750,00 272 250,00 A.I.3. Inne wartości niematerialne i prawne 222 750,00 272 250,00 A.II. Rzeczowe aktywa trwałe 11 349,74 2 799,50 A.II.1. Środki trwałe 1 349,74 2 799,50 A.II.1.C. urządzenia techniczne i maszyny 1 349,74 2 799,50 A.II.2. Środki trwałe w budowie 10 000,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 3 492 406,00 2 373 396,80 B.I. Zapasy 964 073,05 640 885,61 B.I.4. Towary 946 460,83 639 113,71 B.I.5. Zaliczki na dostawy i usługi 17 612,22 1 771,90 B.II. Należności krótkoterminowe 2 371 488,22 1 342 790,12 B.II.3. Należności od pozostałych jednostek 2 371 488,22 1 342 790,12 B.II.3.A. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 285 534,48 1 215 900,30 B.II.3.A.1. do 12 miesięcy 2 285 534,48 1 215 900,30 B.II.3.B. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 23 029,34 63 650,42 B.II.3.C. inne 62 924,40 63 239,40 B.III. Inwestycje krótkoterminowe 189 004,73 384 764,07 B.III.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 189 004,73 384 764,07 B.III.1.C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 189 004,73 384 764,07 B.III.1.C.1. środki pieniężne w kasie i na rachunkach 189 004,73 384 764,07 B.IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 840,00 4 957,00 Pasywa razem 3 762 505,74 2 648 446,30 A. Kapitał (fundusz) własny 1 686 352,90 1 538 058,54 A.I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 050 000,00 1 050 000,00 A.II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 488 058,54 350 750,57 A.II.1. nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 301 272,30 301 272,30 A.VI. Zysk (strata) netto 148 294,36 137 307,97 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2 076 152,84 1 110 387,76 B.III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 076 152,84 1 110 387,76 B.III.3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 2 076 152,84 1 110 387,76 B.III.3.A. kredyty i pożyczki 3 358,23 3 582,90 B.III.3.D. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 059 263,60 1 041 495,39 B.III.3.D.1. do 12 miesięcy 2 059 263,60 1 041 495,39 B.III.3.G. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 13 531,01 17 156,79 B.III.3.H. z tytułu wynagrodzeń 0,00 5 000,00 B.III.3.I. inne 0,00 43 152,68 Rachunek zysków i strat RZiSPor. Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 7 224 917,95 7 344 470,80 A.I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 136 369,99 93 823,82 A.IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 7 088 547,96 7 250 646,98 B. Koszty działalności operacyjnej 6 966 081,48 7 096 614,74 B.I. Amortyzacja 55 137,93 56 512,77 B.II. Zużycie materiałów i energii 26 288,79 29 646,82
B.III. Usługi obce 806 665,45 638 279,43 B.IV. Podatki i opłaty, w tym: 46 012,26 35 339,27 B.V. Wynagrodzenia 446 197,85 382 810,73 B.VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 66 032,73 50 482,07 B.VI.1. emerytalne 19 158,91 18 246,58 VIII. Podróże służbowe 0,00 0,00 B.VII. Pozostałe koszty rodzajowe 25 301,25 18 528,51 B.VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 5 494 445,22 5 885 015,14 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 258 836,47 247 856,06 D. Pozostałe przychody operacyjne 17 732,10 10 840,89 D.IV. Inne przychody operacyjne 17 732,10 10 840,89 VI. Dotacje rozwojowe 0,00 0,00 E. Pozostałe koszty operacyjne 64 928,76 15 048,99 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 E.III. Inne koszty operacyjne 64 928,76 15 048,99 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) 211 639,81 243 647,96 G. Przychody finansowe 16 701,02 1 006,29 G.I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 G.II. Odsetki, w tym: 23,74 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 1 006,29 VI. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 G.V. Inne 16 677,28 0,00 H. Koszty finansowe 31 613,47 60 760,28 H.I. Odsetki, w tym: 31 613,47 23 698,63 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 3 763,95 V. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 3 239,19 H.IV. Inne 0,00 30 058,51 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 196 727,36 183 893,97 I. Zysk (strata) brutto (F+G H) 196 727,36 183 893,97 J. Podatek dochodowy 48 433,00 46 586,00 L. Zysk (strata) netto (I J K) 148 294,36 137 307,97 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 538 058,54 1 400 750,57 IA. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 1 538 058,54 1 400 750,57 IA.1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 050 000,00 1 050 000,00 IA.1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 1 050 000,00 1 050 000,00 IA.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 350 750,57 301 272,30 IA.2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 IA.2.1.A. zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 IA.2.1.A.2. podziału zysku (ustawowo) 137 307,97 49 478,27 IA.2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 488 058,54 350 750,57 IA.5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 IA.5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 137 307,97 49 478,27 IA.5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 IA.5.2.B. zmniejszenie (z tytułu) 137 307,97 49 478,27 IA.6. Wynik netto 148 294,36 137 307,97 IA.6.A. zysk netto 148 294,36 137 307,97 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 1 686 352,90 1 538 058,54
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 686 352,90 1 538 058,54 Rachunek przepływów pieniężnych PrzeplywyPosr. Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -181 346,50 271 632,72 A.I. Zysk (strata) netto 148 294,36 137 307,97 A.II. Korekty razem -329 640,86 134 324,75 A.II.1. Amortyzacja 55 137,93 56 512,77 A.II.6. Zmiana stanu zapasów -323 187,44-204 072,72 A.II.7. Zmiana stanu należności -1 028 698,10-118 758,29 A.II.8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 965 989,75 320 192,29 A.II.9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 117,00-2 597,50 A.II.10. Inne korekty 0,00 83 048,20 A.III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) -181 346,50 271 632,72 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -14 188,17-5 613,01 B.II. Wydatki 14 188,17 5 613,01 B.II.1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 14 188,17 5 613,01 B.III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) -14 188,17-5 613,01 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -224,67-2 377,28 C.I. Wpływy -224,67-2 377,28 C.I.2. Kredyty i pożyczki -224,67-2 377,28 C.III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) -224,67-2 377,28 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -195 759,34 263 642,43 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -195 759,34 263 642,43 F. Środki pieniężne na początek okresu 384 764,07 121 121,64 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 189 004,73 384 764,07 Dodatkowe informacje i objaśnienia Wartość łączna z innych źródeł przychodów Dodatkowe informacje i objaśnienia Opis Załączony plik Nazwa pliku wraz z rozszerzeniem. Zawartość binarna pliku kodowana w standardzie Base64 Bilans_2018_Outdoorzy_inf_dodatkowa.pdf Otwórz plik Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto A. Zysk (strata) brutto za dany rok Rok bieżący 196 727,36 Rok poprzedni 183 893,97 B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: C. Przychody niepodlegające opodatkowania w roku bieżącym, w tym: D. Przychody podlegające opodatkowania w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: Rok bieżący 7 284 674,98 7 284 674,98 Rok poprzedni 7 425 153,82 7 425 153,82 E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: Rok bieżący 58 182,06 58 182,06 Rok poprzedni 61 294,75 61 294,75 F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: Rok bieżący 7 029 765,56 7 029 765,56 Rok poprzedni 7 179 965,10 7 179 965,10 H. Strata z lat ubiegłych, w tym: Informacja dodatkowa
I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Rok bieżący 254 909,00 Rok poprzedni 245 189,00 K. Podatek dochodowy Rok bieżący 48 433,00 Rok poprzedni 46 586,00